岗位责任制及财务制度由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“工业企业财务制度范本”。
材料物品采购制度
1.材料物品库存既要保证经营需要，又要无积压。
2.每次采购必先由部门或仓库填写申购单，交财务负责人审核，经总经理批准后交采购部购买。
3.采购部根据财务部审核、经总经理审批好的申购单方可向客户联系采购。
4.采购部必须保证材料物品及时、保质、保量、价优到位并能取得相关收据、发票。
5.材料物品进入酒店以后，仓库必须及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓管人员及时入库并登记入账。
费用报销的暂行规定
本着既要保障供给又要节约开支、做到报销费用有章可循的原则，制定本规定。
一、差旅费：
1.外出办事人员报销差旅费时，在报销单据上应附有“出差批准单”，否则不予报销。
2.报销差旅费时，出差人员应认真填写报销单，写明出差路线，注明各路段开支的费用，并附合法的的发票，便于总经理和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者，财会人员应要求重新填写，否则可以拒收报销单。
3.出差路线需要合理，绕道交通费不予报销。必须绕道的，要经过相关负责人同意后，方能报销。4.出差人员需乘坐公共汽车的，以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的，需经领导批准后，方能报销。
5.报销时间。出差人员在出差回酒店后的第二天（如遇休息日可顺延），向财务部门报销有关费用，无故推迟时间的，财务部门可以不受理。
6.报销手续。出差人员填写报销单经部门经理批准后，交财务负责人审核，经总经理签名或盖章后（报销金额5000元以上必须经董事长签批），将报销单据交给出纳员付款。
二、其他相关费用
1．外出办理酒店其他相关事务发生费用后，办事人员应认真填写报销单，写明出差事由，注明开支的费用，并附合法的发票，便于领导和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者，财会人员应要求重新填写，否则可以拒收报销单。
2．报销时间。办事人员在回酒店后的第二天（如遇休息日可顺延），向财务部门报销有关费用，无故推迟时间的，财务部门可以不受理。
3．报销手续。出差人员填写报销单后，在部门经理批准后交财务负责人审核，经总经理签名或盖章后（报销金额5000元以上必须经董事长签批），将报销单据交给出纳员付款。
三、办公费
1.办公用品由酒店采购部统一购买，部门根据经营、办公需要，向保管人员领用。酒店员工一般不得报销办公费用。2.保管人员为保证工作需要，应及时申购办公用品。申购前，预先编制申购单，在财务负责人审核后，经总经理批准后交采购部购买。
3.月结支付费用时，要取得相关发票，收据。
4.报账手续。报账人员填写请款单（附相关入库单，经批准的申购单，相关发票，收据）经采购部经理批准后，交财务负责人审核，经总经理签名或盖章后（报销金额5000元以上必须经董事长签批），将报销单据交给出纳员付款。
四、材料及维修费用
1.仓库保管员必须健全物资进出库手续。经营维修需要的材料、物资凭领料单出库，购进的材料、物资，使用入库单验收入库。
2.购进不需要入库的其他及维修物资，也要通过仓库验收。3.所购物资，如果是月结付款的，应在送货单上附上入库单，以便结账核对。
4.报账手续。报账人员填写请款单（附相关入库单，批准的申购单，相关发票，收据）经相关部门经理批准后，交财务负责人审核，经总经理签名或盖章后（报销金额5000元以上必须经董事长签批），将报销单据交给出纳员付款。
5工程部在买维修物资前，应编制申购单，经总经理审核批准后交采购购买。
6.需要外修的机器及零部件，经总经理批准后送外维修，修理完回收交付使用时，需经使用部门负责人验收。7．报账手续。报账人员填写请款单（附相关入库单，批准的申购单，外修机器及部件需有使用部门负责人验收单，相关发票，收据）经相关部门经理批准后，交财务负责人审核，经总经理签名或盖章后（报销金额5000元以上必须经董事长签批），将报销单据交给出纳员付款。
五．借款
1、因公、私事向酒店借款时，必须填好暂支单，暂支单必须写明借款原因、金额、归还日期等。
2．借款手续：由借款人填列暂支单，经总经理批准、财务负责人审核批准后交出纳付款。
注：（1）内部费用（差旅费，其他费用）报账使用报销单；
（2）外部费用（办公用品，材料物资，维修设备）报账使用请款单；
（3）借款使用暂支单；
（4）所有费用报账须经相关部门经理批准后，交财务负责人审核，经总经理签名或盖章后（报销金额5000元以上必须经董事长签批），才可报账，5000元以下出纳在付款后交董事长签批；
（5）购入固定资产，必须经董事及董事长签批。
内部牵制制度
一、为了减少损失、浪费，提高经济效益，制定本制度。
二、任何一项经济业务，必须有两人以上参与，不应有脱离监督的经济行为。
三、会计管账、不管钱、不管物；出纳管钱，不管账（除现金、银行存款日记账外）不管物，不管已做账的记账凭证。
四、仓库保管人员管好财产、物资，包括经营材料、维修用品零配件等。
五、办公用品指定专人购买，专人保管并发出登记。
六、发生收款业务时，由收银开具发票收款，出纳审核收款。付款时由相关部门负责人批准，交财务负责人审核，经总经理批准后付款。
七、固定资产和材料物资的采购要有经批准的申购单。购回后要通过仓库保管员验收入库，根据领料单出库。报账时要同时附上批准的申购单、相关收据、发票、入库单方能付款。仓库保管员对进出物资要及时记账、对账，如有不符，应查明原因，及时处理。
八、会计、出纳每月月终应对现金和银行存款对一次账，并盘点库存现金,编制银行余额调节表。
九、仓库物资年终必须盘点一次，据以调整账务和年终成本核算。年中根据需要可以不定期盘点。
稽核制度
一、根据《会计法》27条和《会计基础工作规范化》规定，结合本酒店制定本制度。
二、会计稽核工作指定专人完成，直接向老板和总经理负责。
三、按月对原凭证和记账凭证审核一次，对会计账簿、会计报表复核一次。
四、按月盘点现金一次，并将出纳的现金、银行存款日记账与会计现金、银行存款总账进行核对，如有不符应查明原因及时处理。
五、对库存原材料，每年年底盘存一次，据以调整账务（成本与库存）。
六、稽核人员对记账凭证、会计账簿、会计报表、纳税申报表和会计核算的其它资料以及出纳的现金、银行存款日记账等有关财务资料，除按月进行稽核外，还可根据需要对上列资料进抽查、会计、出纳人员应予支持和配合。
七、稽核人员因工作需，可向本酒店员工开展稽核调查或询问，有关人员应予以支持和配合，不得借故推诿、阻挠。
八、原始凭证和记账凭证审核内容和方法：
1.查原始凭证的合法性、合理性。所有物品必须取得相关收据、发票，检查物品是否为本酒店需要的东西，有无批准的申购单。（需附经部门经理批准，财务审核，经总经理批准的申购单）
2.查原始凭证的真实性。收据、发票上的物品是否为销售商所经营的产品，购进价与预算、现实是否相当，货物是否验收入库等。
3.核原始凭证的完整性，有无购货单位名称、购货时间、品名、规格、大小写、复写、发票专用章；是否发票联，有无涂改（金额涂改要退回重开）。
4.核记账凭证的正确性。时间、编号是否正确，使用的科目、方向、金额是否正确，大小写是否相符，摘要记载是否清楚等。
九、复核会计账簿和会计报表是否正确无误： 1.总账与明细账是否相符，摘要栏是否记载得简要明了。
2.对资产负债表数字与总账数字是否一致，核对损益表中的数字是否与总账和有关明细账相符，有无更改报表数字，有无对不同对象使用不同的数字报出。
3.对报表之间的数字是否衔接，前后期之间是否衔接。
十、稽核人员应兢业、执法，发现问题应及时处理，并为老板、总经理汇报，取得支持。
现金管理制度
一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员工作做到有章可循，制定本制度。
二、为保证酒店经营的正常进行，必须保持适量的库存现金。
三、现金的使用，要能保证下面项目的及时支付：
1.酒店各收银网点需兑换的零钱储备。
2.酒店员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3.员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。
4.驾车人员的车油费、过路费、过桥费等汽车相关费用。
5.员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。
6.设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。
7.酒店总经理安排的其他小额开支。
四、除保证上述两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。
五、酒店现金必须存放在财务室的保险柜内。
六、不准以收抵支，收支必须分开。
七、不准代其他单位收、付现金。
八、不准将酒店的存款账户借给他人使用。
九、不准以不符合财务制度的凭证顶替库存现金。
十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离账务监督。
十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，应核对账、款是否相符，月终应与会计核对账账、账实是否相符，如有问题应及时查明原因，并调整。
财产清查制度
为了加强酒店财产的管理，确保酒店财产的安全，使会计核算真实，根据会计有关法规的规定，特制定如下制度：
一、酒店必须每年对固定资产进行全面清查一次。对低值易耗品的清查：低值易耗品由所在部门建帐管理，每月财务部门进行不定期抽查。
二、成本会计必须做好低值易耗品盘点前的准备工作，登记好低值易耗品账簿并结好余额，以便核对，整理好财产物资，分门别类。
三、对盘亏的低值易耗品，根据不同的原因进行处理，属人为管理因素，由责任人赔偿，属自然损耗的，完善报批手续。
四、固定资产必须由办公室指定专人管理，负责固定资产的购置、使用、闲置、报废的管理、登记工作。
五、由办公室牵头，会计、使用部门参加，每年全面清点固定资产一次，并对报废、未使用的进行处理。在清查中将报废、损坏的固定资产填写“固定资产报废表”，并注明原因，办理有关报批手续，经公司董事会批准后进行账务处理。
票据管理制度
为了加强会计核算工作，完善财务管理制度，确保票据妥善保管，特制定本制度：
一、支票由出纳员专人保管。领用支票需领用人填写领用支票审批单，交财务负责人审核，经总经理批准后，向出纳员领用，领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。
二、原则上不准签发空白收款人或金额的支票，如确实需要，应由总经理、财务负责人同意，并在支票上填上最高限额。领用人员负责收回相关的报销凭证，由财务人员核对是否准确。
三、建立支票领用备查簿，依序登记领用人，领用支票日期及注销日期等。
四、对已作废的支票，须与支票存根放在一起，在加盖“作废”印章后妥善保管。
五、发票由财务部出纳保管和负责核对，建立发票领用登记簿，定期对空白发票及领用的发票进行检查。
六、仓库入库单、领用单每月必须定期核对，核对准确后交会计部门入账，并装订保管。
七、出纳的支出单据，由出纳登记现金日记账、银行存款日记账后，经总账会计核对后入账。
会计档案管理制度
一、为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法的规定》，结合本酒店实际及内部管理需要，制定本办法。
二、会计档案指会计凭证、会计账簿和会计报表、会计资料备份软盘等会计核算专业材料。
三、酒店每年形成的会计档案应由财务部按归档的要求，负责整理、立卷或装订成册，当年会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务保管，任何人不得自行封包保存。
四、财务部指定专人将会计档案进行妥善保管，存放有序，查找方便，同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。
五、保存的会计档案，应为本单位的财会人员提供利用，非财会人员不得借阅和查看。外单位需借阅查看时，须经本单位总经理及财务负责人签字批准，会计档案原则上不得借出。
六、撤消、合并时，会计档案应随同单位的全部档案一并移交指定的单位，并按规定办理交接手续。
七、各种会计档案的保管，根据其特点，分阶段永久，定期二类。
八、会计档案保管期满，需要销毁时，由财务部门提出销毁意见。严格审查鉴定，编造会计档案销毁清册，并报酒店董事会审查，经批准后销毁。
九、本办法自公布之日起执行。
附会计档案保管期限表：
一、会计凭证类
1原始凭证、记账凭证、汇总凭证15年
2银行余额调节表15年
二、会计账簿类
3日记账15年
（现金和银行日记账）4明细账25年
5总账15年 6辅助账簿15年
三、会计报表类5年
7月、季度会计报表5年包括文字分析
8年度会计报表（决算）永久包括文字分析
四、其他类
9会计移交清册15年
10会计档案保管清册25年
11会计档案销毁清册25年
总账岗位责任制
一、根据会计法和酒店的实际情况负责酒店的全面会计核算工作，并直接对财务部负责人负责。
二、参与制定酒店的会计核算制度和财务管理制度工作，制定酒店的收支计划，并认真执行和实施。
三、负责审核票据的合法性、合理性、正确性，并审核出纳、成本，费用录入凭证，审核后过账。内转记账凭证，录入后换人复核。
四、负责审查科目汇总表，据以登记总账，并与各明细账核对相符。
五、负责编制会计报表，做到账表相符，并检查预算和财务收支计划的执行情况。
六、负责并参与财产清查工作，定期限或不定期对仓库进行盘点，检查账实是否相符，财务部门的财产账目与仓库账是否一致，做到账实相符、账账相符。
七、对出纳工作及其他会计工作进行监督，并协调财务部内部工作。
八、办理有关税款的计算、申报，汇总。如未及时申报，产生后果应由本人负责。
九、负责会计档案的装订和保管工作。
十、负责上月应收款的催收工作并及时将应收的情况汇报财务负责人。
十一、每十天将财务软件数据负责备份，存放专用优盘
十二、负责本部门的考勤工作及部门经理按排的其他工作。
出纳人员岗位责任制
一、认真做好货币资金的收、付和结算工作，圆满完成出纳工作任务。
二、负责保管库存现金和有价证券。
三、负责管理银行存款和货币资金，严格遵守酒店财务制度，按银行规定办理转账结算业务。
四、设置现金日记账，按照经济业务发生的顺序，逐日逐笔登记入账，做到日清月结，账款相符，不以白条抵库，不得保存账外资金。发现账款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。
五、设置银行存款日记账，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入账，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对账，如有不符，应查明是否有未达账项，并编制余额调节表。
六、认真审核收付款原始凭证，据实办理收付款业务，负责到银行办理电费、电话费、税款、汇票、外币兑换等结算业务。按月核对现金，发现长短款，应及时正确处理。
七、妥善保管和按规定使用有关印章，保证货币资金的安全。
八、加强对空白支票的管理，凡领取空白支票，须经财务负责人和总经理批准，并做好领用和注销登记手续，支票作废，应加盖作废戳记。如发生支票、发票遗失，应立即向领导汇报，并负责按相关规定办理挂失。
九、所有收支凭证都必须经相关人员批准签字后，方能付款，并制单录入会计凭证。
十、负责完成酒店营业收入日报表的制作。
十一、积极做好领导交办的其他工作。
成本会计岗位职责
一． 负责餐饮、客房、会所成本的核算，认真进行成本、开支的事前事后审核；严格控制成本，促进增收节支，提高酒店的经济效益。
二． 负责对餐饮、客房、会所成本进行监督，对餐饮、客房、会所的成本账目进行监督和管理。
三． 督导成本控制及清点低值易耗品，审查原材料的采购。四． 随时了解酒店经营情况，分析成本是否异常。五． 根据各部门向仓库领用物品的“领料单”，汇总当日、当月的发生数量，计算当日、当月购入、销售、调拔、盘存数量，结合实际盘点情况编制成本项目基础数据表，计算当月各部门发生的成本、费用；在月底计算结转销售、调拔、盘存的成本、费用金额，每日制单录入相关记账凭证。
六． 根据各部门低值易耗品项目的“出库单”，制表分列统计，每月定期汇总增加数、损耗数、结存数，结合各部门定期上报的低值易耗品报表，对实物结存数量抽查盘点。督促各部门做好低值易耗品的报损工作。七． 根据客房部、餐饮部、会所每日布草发出明细单，汇总统计布草送洗成本。
八． 保管好各种有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档。九．积极做好领导交办的其他工作。
日间稽核员岗位职责
一． 日常工作内容。
1． 负责核算收银员完成的各种报表，检查收银员所做的报表和电脑报表是否一致，检查机打账单是否跳号，相关手工消费单，押金单是否连号使用，发票的开列是否与消费单金额相符，发票的存根是否齐全等相关操作有无异常情况。
2． 负责核算昨日夜间稽核员完成的报表，检查稽核员所做的报表是否与收银员提供的资料相符，报表是否完整和真实。
3． 核算前台当天未结客账的余额是否正确。
4． 检查前厅退款单上客人的签字与“入住登记表”上的签字是否一致，机打账单金额与预定单，客户入住登记表的日期，时间，房价是否相符。
5． 根据餐饮部的手工酒水单、点菜单与收银员输入管理软件的相关数据核对，检查是否有异样。
6． 根据会所的相关手工单与收银员输入管理软件的相关数据核对，检查是否有异样。
7． 检查前台、餐厅的折扣和优惠是否合乎标准，手续是否齐备等。
8． 不定期根据相关定价标准与管理软件中的数据相核对，检查是否一致。9． 每日统计月结单位的明细消费金额，月末汇总。10． 每日将客房部交来的布草送洗单、客房小库的客用品出库单与收银汇总的每日开房数量、人数相对比，看是否有异常。
11． 每日把各类基础数据资料按日期、序号存放，月未装订成册。
12． 每日将客房上交的客情表与消费单相比对，看是否有出入。
二． 月末的工作内容。
负责核对月末应收账户的余额与明细账是否一致，在对平后，将当月客户消费明细单与汇总表交营销部负责收款的人员和本部门负责催款人员。三． 监督工作内容。
1． 检查收银工作，保证收银工作按规定进行。2． 发现问题及时登记并汇总汇报部门负责人，善于提出改进意见，进一步完善收银制度。
采购部主管岗位责任制
采购部的工作方针是“搞好采购供应,保障经营管理”。工作原则为“配合经营管理，做好工作计划，针对市场（酒店）变化特点，抓好物资供应工作”。采购部主要负责酒店日常物资的采购供应工作。
采购部对酒店所需物资的采购供应，均应严格执行酒店的采购制度，对物资的采购要严格抓好质量、价格、交货日期的控制工作，执行谁主管谁负责的要求，树立“急一线部门之所急，想酒店的声誉形象之所想”的意识。
1、直接对总经理和财务主管负责，主持采购部的全面工作，确保各项采购任务的顺利完成。
2、熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途和产地。检查购进物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购要求和质量负责。确保酒店物资供应正常。
3、跟进商品订货的业务洽谈及合同的执行和落实情况。４、教育采购人员在从事采购业务活动中，要遵纪守法，讲信誉，不索贿、不受贿，与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下开展业务活动。
５、按计划完成酒店各类物资的采购任务，并在预算内尽量做到节省开支
采购员岗位责任制
采购员对酒店所需物资的采购供应，均应严格执行酒店的采购制度，对物资的采购要严格抓好质量、价格、交货日期的控制工作，树立“急一线部门之所急，想酒店的声誉形象之所想”的意识。
1、直接对采购主管负责，配合采购主管，确保各项采购任务的顺利完成。
2、熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途和产地。检查购进物资是否符合质量要求，对酒店的物资采购要求和质量负责。确保酒店物资供应正常。３、每月底将供货商在本月中的送货单与仓库的入库相核对，汇总当月进货数量，并与供货商对账。月结的，在对平账单后填写请款单，办好相关付款手续。
４、采购人员在从事采购业务活动中，要遵纪守法，讲信誉，不索贿、不受贿，与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下开展业务活动。
５、按计划完成酒店各类物资的采购任务，并在预算内尽量做到节省开支
仓库管理员岗位责职
一、根据酒店经营的需要，结合实际库存情况，按月编制进货采购计划，经财会部门签署意见，报总经理审批后，交采购部按计划采购。
二、保管人员验收实物，必须亲自过目，物品名称规格一定要核对无误，数量一定要清点（包括点数、称斤、计量等）精确，对不符合规格质量低劣的物品，不得验收入库，遇有争议提交有关部门研究处理。
三、物品入库须填写入库单（一式三份）。根据采购计划填制：（1）、将送货单原始凭证与实物核对，填明送货数，实收数（2）、外单位送货时采购应先填制收货通知单交仓库，写明送货日期、品名、规格、数量。经相关人员签字后，一份采购员留存，一份交财务记账，一份为保管员登记实物保管账的依据。
四、部门领用的物品时，必须持经部门负责人批准的领料单，相关人员必须在领料单上签名，领料单的内容（领料单位、数量等）必须清楚、完整和准确无误。领料单一式三份，一份仓库留存，一份交财务记账，一份为领料部门登记实物保管的依据。
五、入库单、领料单必须及时在管理软件中录入。
六、仓库管理要保持清洁卫生，物品堆放合理，发料采用先进先出、后进后出的原则。对易燃、易爆、易潮、易腐、易损物品或贵重物品要特殊保管，保证做到不霉不烂，严防失火、爆炸、失盗等事故的发生。
七、保管员对所保管的物品，平时做到勤抽查，勤核对，保证做到账物相符，账账相符。如有盘盈盘亏，要提出书面材料，说明原因。属于正常耗损，填写报损单，经部门负责人，总经理批准后交财会部门核销出账。属于非正常亏损，追究保管人员责任。
八、仓库是财物重地，非保管人员不得随意进出停留，不允许代存私人物品，不得私自拿用、外借物品，不得白条抵库。
九、保管人员要坚守岗位，在规定的工作时间内不得擅离职守，做到供应及时。
十、完成部门领导按排的其他相关工作。
财务部主管岗位责任制
１、执行董事会对财务工作的决议和总经理的有关指示。２、组织全酒店的财务核算，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级报告工作，组织编制财务预算和决算。３、审查各项开支，密切与各部门联系，研究并合理掌握成本和费用水平。
４、做好各项资金的计划平衡，管理和掌握各项资金的运用，调济各部门所需资金，保证业务活动的正常进行。５、督促有关人员抓紧应收账款的催收工作，加速资金回笼。
６、检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度。７、联系各业务部门，了解经营情况和市场信息，及时提出意见供总经理作决策。
８、密切与财、税、金融部门联系，及时掌握财、税动向。９、遵守国家外汇管理条例，接受国家银行监督。１０、保存酒店关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议。督促本部员工完整地保管企业合同期内的一切账册、报销凭证和原始单据。
收银部领班岗位责任制
1、检查各收款岗的收款员是否准时到岗，有否做好每日的收款准备工作，认真处理工作中的出现问题，并及时向上级汇报。
2、建立收款员的个人档案，将每位收款员平时的各方面表现记录下来，定期进行评估。
3、不定期突击检查收款员的备用金，并将抽查结果记录下来，月底进行总结，作为评估的参考材料。
4、合理安排人员上下班时间和班次，以便于在缺人的情况下灵活调动，不至于影响工作。
5、与上级主管部门保持密切联系，针对存在的问题进行整改，提高工作效率。
6、开展培训工作，针对平时工作上出现的问题，及其处理方法和收款工作程序等进行详细讲评，并定期进行检查和考核。
仓库领班岗位责任制
1、检查各仓库的保管员是否准时到岗，有否做好每日的仓库物品的收发工作，认真处理工作中的出现问题，并及时向上级汇报。
2、建立库管员的个人档案，将每位库管员平时的各方面表现记录下来，定期进行评估。
3、不定期突击检查库管员的保管物品，并将抽查结果记录下来，月底进行总结，作为评估的参考材料。
4、合理安排人员上下班时间和班次，以便于在缺人的情况下灵活调动，不至于影响工作。
5、与上级主管部门保持密切联系，针对存在的问题进行整改，提高工作效率。
6、开展培训工作，针对平时工作上出现的问题，及其处理方法等进行详细讲评，并定期进行检查和考核。
餐厅收银操作规范及岗位责任（暂定）
为规范酒店收银员岗位操作流程，提高收银人员工作效率，从而更大程度地满足酒店日常经营需要，树立酒店品牌形象，制订本操作流程。
一、班前准备：
1、收银员上班必须提前5分钟到岗，检查制服是否整洁，着装是否规范，工作环境是否清洁。如有不整洁、不清洁、不规范的，应及时进行整洁和规范。
2、检查工作所需设备是否工作正常，如有问题及时报修。
3、检查工作必需品是否充足，如发票、收据、打印纸、零钱等是否需要及时补充。
二、输单：
1、开台：根据服务员开具的酒水单或菜单，在电脑中开立台号、输入进餐人数，并存盘。因电脑是以台号区分餐厅，开台时要注意不要输错台号、人数。
2、输单：根据服务员开具的酒水单和菜单，准确无误地输入电脑。
四、结账：
1、根据服务员所报台号，打印消费账单，交于服务员结账，如客人以现金支付，根椐客户需要开具发票，并在电脑中结账收款即可。
2、客人要求转客房账时，由收银员与前台确认客人身份，在客人预付款余额可足额支付后请客人签字，收银员根据房号转入相对应房间账，并核对客人签名与房间资料是否相符。
3、当客人是协议挂账单位签单时，在客人签字后要查看客人是否为有效签单人或是否有效授权，要核对客人笔迹是否与预先所留笔迹一致。并在电脑中收款转入应收账系统中对应的挂账单位。如有争执，必要时交餐饮部经理处理。
4、如为酒店招待，核对签单人是否为酒店有权签单人员，如为非有权人签字应要求出示有效的招待单，否则，只能作个人消费挂账处理。
五、交班/收档：
1、本班所有账单结清后，应打印当班交班报表，并与本班所收款项核对是否一致。
2、将客账、招待、挂账账单金额、账单号登记在相关日汇总报表上，以便夜审核查。
3、缴款：将当日所收营业款在至少有一名证人在场的情况下投入指定的投款箱内，并登记签字确认，同时将当班报表及所有账单按账单号由小到大的顺序整理好上交指定地点，以便夜审核查。
4、交班：如本班还有其它未尽事宜，应及时在交班本上注明，以便下班处理。
会所收银操作规范及岗位责任（暂定）
为规范酒店收银员岗位操作流程，提高收银人员工作效率，从而更大程度地满足酒店日常经营需要，树立酒店品牌形象，制订本操作流程。
一、班前准备：
1、收银员上班必须提前5分钟到岗，检查制服是否整洁，着装是否规范，工作环境是否清洁。如有不整洁、不清洁、不规范的，应及时进行整洁和规范。
2、检查工作所需设备是否工作正常，如有问题及时报修。
3、检查工作必需品是否充足，如发票、收据、打印纸、零钱等是否需要及时补充。
二、输单：
1、开台：当发鞋人收到客人所交鞋子之后，收银员根据发出手牌号开房台，输入人数，并存盘。因电脑是以号牌区分客人，开台时要注意不要输错号牌、人数。
2、输单：根据服务员开具的注明手牌号的酒水单、服务单、消费转帐单，准确无误地输入电脑。
三、结账：
1、根据客人手牌号，打印消费账单，并结账，如客人以现金支付，根椐客户需要开具发票，并在电脑中结账收款即可。
2、客人要求转房台时，由收银员通知楼面服务员确认身份并让客人签字，收银员根据手牌号转入相对应手牌结帐单。
3、如客人在消费时使用现金抵用券，在消费明细中输入相应的金额作为折扣，输入后方可结帐。
四、交班/收档：
1、本班所有账单结清后，应打印当班交班报表，并与本班所收款项核对是否一致。
2、将客账金额、账单号登记在相关日汇总报表上，以便夜审核查。
3、缴款：将当日所收营业款在至少有一名证人在场的情况下投入指定的投款箱内，并登记签字确认，同时将当班报表及所有账单按账单号由小到大的顺序整理好上交指定地点，以便夜审核查。
4、交班：如本班还有其它未尽事宜，应及时在交班本上注明，以便下班处理。
夜审稽核操作规范及岗位责任制（暂定）
一、夜审前准备工作。
1、检查已收档收银点账单、报表是否全部上交，是否存在少交账单的现象；查看电脑中是否存在未结账账单，如有以上现象，则将其收银员记录下来，交相关人员待处理。
2、检查前台有无各个部门送来的尚未入账的单据，如有，交相关收银员补账。
3、与楼层核对房态、房价，查看是否存在房态、房价不符现象，是否存在已入住未开房，客人已退电脑未退等现象，如有应及时查明原因，并仔细记
二、电脑夜间稽核。
1、执行房租预审，制作工作底稿，与电脑对平后，做电脑夜审处理。
2、执行夜间稽核及其他处理，查看电脑是否执行了客人续住，正确无误后，电脑自动稽核，稽核完毕后，查看系统是否自动更改营业日期。
三、审核
1、打印当日房卡系统报表，与前厅录入的开房情况相核对，查看收银录入系统的数据是否有异样。
2、核对餐厅收入及财务记录日报表、会所收入及财务记录日报表、客房收入及财务记录日报表数据是否一致。
4、打印收银招待明细表，与实际账单核对，查看招待是否符合手续。
5、打印餐饮打折、服务费变动表，赠送免单、单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常账单报表，审查餐厅、会所账单，审核其是否符合规定手续。
6、打印上日(如还没有执行电脑中“夜间稽核”则为本日)菜单统计报表与每张账单核对，查看账单金额与报表上对应统计数是否一致(如有不一致的现象应立即上报)，是否有账单未上交，并审核每一个账单，是否存在少收、多收的现象,审核各种优惠券、免费券及有价证券的使用是否符合有关规定。
7、打印前台实际结账退房报表审核前台入住、退房、结账的时间，房租是否全部计入，应加收半天房租或全天房租是否加收，免收或少收是否有规定的批准手续。
8、审核每日客房迷你吧报表、杂项租金报表、商务吧消费报表、赔偿报表，并与客房营业日报中数字相核对；
9、核查在住客人在宾馆的消费是否全部计入房间账，有无漏入或错入的数额，账单的计算是否正确，账款是否全部结清。
10、检查退房账单上款项是否正确，是否符合规定手续，是否有客人签名，现金结账要与电脑报表核对其金额与电脑是否吻合。
11、进入账务查询，查前台收银账务打印调整账、对冲账，优惠账等与前台账单相核对，核查前台打折、冲减是否正常，是否符合手续。
12、负责检查、督促各收银网点，及时将营业款投入保险箱。
四、报表
1、查看夜审工作底稿是否平账，如不平，则应在夜间稽核中执行重新统计报表，如仍不平，则上报财务部。
2、登记挂账，并核查挂账结算的款项是否正确、单位是否正确、是否符合规定手续，3、打印当日现金收入简表。
五、稽核报告
将当日夜审过程中所发现的问题一一记录下来，待相关人员核实处理，整理当日单据，做好交接班。
收银员在工作中的注意事项
1、结账：根据菜单的内容核对结账单内容，金额是否正确，如有不符，及时查找原因。查不出原因，不予结账。如有打折优惠，需有指定经理签字，方可生效，如有免单，必须由有权人和客人签字。
2、收取定金：一式三联填写，预定日期，定餐桌数、姓名、单位、用餐时间、用餐地点、用餐类型、餐标。收到定金后，金额分别大小写，然后收银员、接收预定负责人、客人分别签字。留餐厅店名，定餐电话。将复写好的第三联交给客人，第二联随收取的定金上交，第一联为存根。
3、退还押金：客人消费后，结账后出示收据、收银根据收据存根核查，对号入座，并在结账单上注明退还押金及金额，由当班经理分别在账单及收据上签字后，将收回的收据别到该台的账单后，一并上交，再由相关人员在该收据的存根上签名作废。
4、对长期关系户的挂账处理：对于公司、单位或以个人名义阶段性结账客人，由营销与客人签订消费协议，在留存客人的签字字样的同时请客人在消费确认单上注明单位、姓名、电话，并将字样分别报财务，收银留存。客人在消费后须签字，收银须核对签字是否相符，目的便于日后结账。
5、现阶段的结账方式共有六种：现金、阶段性挂账、支票、签单、信用卡、消费充值卡。
1、现金的辨别方法：辨别水印、安全线、花纹、萤光、凸印、磁性、纸张声音、手感是否有韧性。
2、冲值卡在消费时不打折，不开发票。
6、收银原则上不接收支票，有营销部担保的除外，拒收支票的范围：
1、现金支票、外地支票
2、支票有污、油渍、折叠、残缺。
3、背书栏有笔迹、印章。
4、支票日期距离期限低于两天。
5、财务章、人名章印迹不清晰、章规格不标准、章迹盖在磁码线上。
6、注明须填写密码而未填写。
7、日期、金额未按规定填写有涂改痕迹。8．限额支票超出限额。
9．检查完毕后，用小便笺登记用餐金额，支票号，有效证件号码，财务电话，并将支票资料登记支票记录本。
7、填写日报：
1．收银员根据已结过的电脑账单号按序号及日报表要求逐项填写，注意笔迹工整，无涂改，如填写有误更改时须经理签字，报表填写完毕后，收银、当班经理签字确认。2．下班前一刻钟，做好收档工作，收档时各种器具分类收回，做好下一班工作准备。发现物品丢失写出书面材料上报，清理区域卫生，在餐厅、会所无客人后方可下班.8、发票管理：发票连号使用，作废发票盖作废章，发票使用完前，及时上报领取新发票。
9、发票使用中应注意： 1)联号使用不能跳号
2作废发票收回并注明“作废”字样。3尽量写清付款单位、名称。
4)原则上客人结账不收支票，如给支票开发票，应在发票上注明支票号。
10、收银员注意事项： 1)支票禁止返还现金 2)不得单独与客人买单。
3)注意保存单据，作废单据应有主管签字，作妥善保存，结账时上交，不能私自毁单。)控制外线电话使用，营业中不得接传私人电话，可将电话内容记录下来，班后转告其本人，员工打私人电话，记录姓名及通话时话，班后上报。
5）注意保证收银台范围内外的卫生，爱护设施设备，注意保养。
二、各收款点投款步骤及保险柜开启步骤：
投款保险柜是专用保险柜，仅限于各收银点收银人员及财务出纳人员使用，其它人员未经许可，一律不准动用此柜。收银员投款步骤： 1)、各结账点收银人员，每班次把此班收入与收入报表的数据进行核对，核对现金小计、支票小计、信用卡小计与收到的现金、支票、信用卡是否相否。
2）、根据核对无误后的数据填写投款信封，内容有日期、投款时间、收银员姓名、币别、小计、支票号、金额、信用卡小计。如果长短款也应在信封上注明。
3）、把现金、支票、信用卡结账单点清后装入信封（注意支票不要折），用胶水（禁用订书器）封住封口，并在封口上签字留名。
4）、准确填写投款登记记录表、收银点、收银员、投入金额、收银员签名，如有说明登记在备注上。
5）、每次投款都应有监投人，投款结束后，请监投人签字证明。
6）、投款时间以每班次为一阶段，切勿二人共投一款袋。
三、保险柜开启步骤：
1、开启保险柜，应有二人同时开启取出款袋，一人拿钥匙，一人拿密码，取出款袋后，与投款登记表核对，数额相符，取款袋人应在投款登记表签字证明。
2、款袋开启应有二人同时，袋内款项如与封面不一致，应立即追查。
3、袋内如有假币，或其它不完善手续的情况，应追投款收银员的责任，二人以示证明。
四、信用卡使用程序及注意事项：
（一）、信用卡分人民币卡与外卡。
人民币也称内卡有：中国工商银行卡的牡丹卡，建设的银行卡，交通银行的太平洋卡，中国银行的长城卡、农业银行的金穗卡等。
外卡有：MASTER CARD visa card 日本JCB 美国运通卡大莱卡
（二）、所有使用卡实行联网制 在本酒店可刷参加银联组织的所有信用卡，刷卡时POS机不认可的信用卡不受理。如有此情况，可向客人解释说明，同样部分外卡也可在本收银台POS机上刷卡。
（三）、结账（人民币卡）
1、客人提供信用卡结账。
2、刷卡时，卡磁条向下，由前往后迅速刷卡，卡机屏幕显示该卡卡号，核对该卡所标卡号与屏幕显示正确无误，按“确认”键。
3、输入消费金额，（注意小数点后面保持两位数，不足两位用零补足）按“确认”键。
4、客人输入密码，并确认。
5、POS机屏幕显示“请稍候”字样，并进入打印状态，POS机打印出消费单后，请持卡人签字。
6、在客人签字后，将卡名称及卡号一同抄写结账单上，注意准确。请客人在结账单上签字后将消费单存根及信用卡一同还给客人并致谢。如有要开发票应在卡单注明已开发票。
7、将酒店留存的POS机打印单附在结账单后一同上交。
8、在收银日报表“签单单位”栏填写注明信用卡消费。
五、注意事项：
1、注意核对客人卡单签字与卡后签字笔迹笔顺的相符性，尤其是大金额消费。
2、如客人所持使用卡没有签字，则请其在所出卡单或卡上同时签字。
3、如客人签字与其卡所签不符。重新打印一份。卡单请客人重新签字，原卡单作废，注意一定不能让客人看卡再签。如仍不相符，应请客人以其它方式结账。
4、信用卡消费刷卡确认时仔细核对，必须完全确认后操作。
5、如信用卡透支，则POS机不认可，该卡无法受理，好好转告客人，请客人以现金方式结账。
6、在刷卡过程中，如遇POS机通讯发生错误，严禁重复刷卡，同时记下客人名字，卡号，开户银行，刷卡金额，客人电话号码，以便出现特殊情况与客人联系。好好转告客人，请客人以现金方式结账。
六、收银员的日常管理：
1、仪容仪表及劳动纪律，遵守酒店的各项规章制度及《员工守则》。
2、认真进行岗位班次的交接，要逐项、逐条地进行交接，因交接不清造成损失和严重后果的，将追究当事人的责任。
3、收银员要保证操作正确、及时、不出现任何问题。在工作中做到快、准、不错收、漏收。对现款须认真验明真假，对于挂账的客人，做到有依有据，受理客人信用卡时，须严格按照有关规程操作。
4、收银员每班次所收的账款、现金、支票、信用卡等按要求做好登记、填写好交款单投入摇柜。
5、严格执行财务制度，公、私款分开，个人私款，信用卡严禁带入岗上。
6、服从分配，认真完成本职工作。在暂时离开收款台时要锁好餐饮管理软件抽屉，以防钱款丢失，如有特殊情况，暂时离岗，应通知财务收银领班到岗替班，如当班领班未在需向财务经理说明原因，经批准后方可离岗。
7、备用金每班交接，不得白条抵库、坐支。未经领导允许不得将收入借予他人或部门。
8、每日营业结束后，收入必须与入账相符封入钱袋。准确填写投款记录，在监投人的注视下投入钱柜中。监投人签字确认后方可下班。
七、对设备的保养：
收银员应做好电脑及有关设备的保养，遇有故障应急时保修，以确保收款工作的顺利进行。
八、密码的管理：
1、根据业务需要必须在宾馆计算机系统进行操作的人员，都应有本人专用的操作代码和密码。
2、因工作变动离岗的人员，须通知财务取消操作员代码方可离岗。
3、操作员的操作密码要自己保护好，不得借与他人使用，要有经常更改密码的习惯。
4、离开电脑操作平台时，应退到操作员报到平台，以防盗用。
5、因没按规定操作，密码被人盗用，所造成的一切损失由密码所属人负责。
