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费用报销、采购制度
一、报销原则：
为了更好的控制公司运营成本，公司本着合理的开支原则提供给项目、运营及各层员工相应报销、采购权限。
二、报销流程：
1、各部门及个人因公采购、招待、交通、差旅等按照各级权限每月26日将本月费用发票按照财务制度报销要求填写单据交至公司财务；
2、公司财务人员依据相关财务制度规定，审核无误后交至公司办公室进行公司月度支出综合审核；
3、公司办公室负责人依照公司相关规定，审核当月公司各部门及个人票据出处与各支出费用真实性，审核无误后提交至公司常务副总经理审批；
4、公司常务副总经理结合各项目的实际进展情况，给予各报销票据原则上的批复。如遇月度不正常及报销单据数额过大问题，应及时汇报公司总经理并通知各级审批部门复核。
5、公司总经理接到各级审核部门所审核通过的报销单据后，依照制度及报销原则批复并返回公司财务；
6、公司财务依据总经理批复内容在第二月10日前将各报销单据数额发放给报销提交人员。
三、各级审核批复权限：
1、办公室：办公室主任单一票据批复权限额度为600元，如遇数额超出权限单据，应及时向常务副总经理汇报；
2、常务副总经理：常务副总经理单一票据批复权限额度为1000元，如遇数额超出权限单据，应先通知各级审核及提交人员了解清楚报销情况，待了解清楚票据支出原由后提交至总经理并提出相应处理建议。
四、报销项目说明：
1、通讯费：公司原则上不予以各级人员通讯报销，如遇差旅、项目需要等因素，由个人提交补助报告，经公司各级部门审核通过后方可给予通讯补助；
2、招待费：公司原则招待费用仅批复给项目人员，项目招待费用报销应最终归属于单一项目总成本；公司各级人员如遇特殊招待原由，应由招待者提前向公司总经理提出申请，待批复后方可招待；公司原则上建议招待地点放置公司会所，如遇公司会所招待紧张，可安排外部招待；
3、交通费：公司原则不鼓励支持交通费用消耗，各级人员因公外出应乘坐公共交通工具，外出人员外出时向公司财务部门申请交通卡，并在交换时提交刷卡记录并复明余额；各级员工因公外出如遇特殊原因及紧急处理事务，员工应提前向公司各级审批部门提交申请，待各部门批复后方可乘坐出租车；
4、项目报销：各项目部应在项目立项前期严格依照公司财务制度申请，并以最大化的创造公司盈利为目的，将该项目预计成本提交至公司项目评估委员会评估，待评估讨论确定后可给予该项目的提前成本预支；
5、培训费：公司各级员工根据所处业务部门及业务专业，每季度绩效成绩优秀者，由个人提出短期培训申请，公司将根据业务发展需要并结合对该员工的未来职业规划等给予公费培训；公司根据各级管理人员对公司的贡献价值，结合公司未来业务需要，可对各级管理人员提供高层次的培训，并提供培训费用。
五、公司采购流程：
1、公司采购后勤部门每月初将采购空白清单发放到各部门，各部门根据业务发展需要，可填写办公需求单报公司采购后勤部门；
2、公司采购后勤部每月根据各部门办公用品需求发放办公用品，如遇库存、业务需要等问题，可向公司提出采购申请，并将申请提交到公司办公室审核；
3、公司办公室收到采购清单，应根据公司实际业务需要进行审批，并将采购建议与清单提交公司常务副总经理审批；
4、公司常务副总经理收到由公司办公室所提交的采购清单，应根据公司各方管理制度与业务发展需要，并结合公司采购后勤部的采购计划统一协调和批复，如遇数额过大及需求不清晰等因素，应及时向总经理汇报；
5、总经理签发后的采购计划单方可生效，并返还到采购后勤部门及时采购。
六、各级采购费用权限：
1、采购后勤部：单一票据批复权限为300元，如遇数额超出权限单据，应及时向办公室主任汇报；
2、办公室：办公室主任单一票据批复权限额度为600元，如遇数额超出权限单据，应及时向常务副总经理汇报；
3、常务副总经理：常务副总经理单一票据批复权限额度为1000元，如遇数额超出权限单据，应先通知各级审核及提交人员了解清楚需求情况，待了解清楚票据支出原由后提交至总经理并提出相应处理建议。
