天伦地产集团业务招待费管理制度实施细则由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“业务招待费管理制度”。
天伦地产集团
业务招待费管理制度实施细则
根据《地产集团业务招待费用管理制度》及2012年3月5日会议纪要精神，特制定业务招待费用管理实施细则：
一、招待费使用原则
1、工作首位原则：业务招待费的使用须严格按照工作节点要求，把推动工作进度放到首位，以解决工作问题为目的，结果为导向，并提供有效的工作成果。
2、适度招待原则：严格控制招待费的使用，非充分必要活动的不予招待，严格控制招待参加人员及标准。
3、预算管理原则：所有招待费使用采取预算控制的原则，须按照预算分解额度控制执行。
4、月度把控原则：业务招待费采用月度控制为原则，按照财务管理部月度会计记账周期进行控制、审批、使用，超出月度预算不予报销。
二、招待费事前审批
招待费的使用无须在地产集团进行事前审批手续，但必须在各单位进行事前审批，审批流程（试行）为：
1、费用金额（含招待用品）≤3000元：
项目公司、物业公司需招待部门向各单位总经理申请审批；地产集团总部需招待部门向各部门主管副总/总监申请审批。
审批时须填写《业务招待审批表》（附件一）并及时以邮件方式向地产集团总经办报备，邮箱：zongjingban@tianlunfc.com.2、费用金额（含招待用品）＞3000元：
项目公司、物业公司需招待部门由各单位总经理进行审核；地产集团总部需招待部门由各部门主管副总/总监进行审核，并报地产集团常务副总经理申请审批。
三、招待费报销流程
1、项目公司、物业公司：预算控制额度内由本公司总经理负责审批使用，报销流程（试行）为：
申请人→主管会计→集团财务副总→项目总经理。
2、地产集团总部：
（1）费用额度≤1000元，报销流程（试行）为：
申请人→部门经理→主管会计→财务副总→主管副总/总监（2）费用额度 >1000元，报销流程（试行）为：
申请人→部门经理→主管会计→财务副总→主管副总/总监→常务副总经理
四、招待费报销要求
1、费用报销时需附《业务招待审批表》，并至行政部进行费用登记后，方可
进行报销流程。
2、招待餐费的折扣和消费清单必须符合签约酒店合同规定标准，对于金额在500元（含）以上的招待活动必须刷卡，报销时附POS单据；不能刷卡消费的酒店，必须在报销单上注明。所有招待活动报销时需附消费酒店菜品明细单。
3、业务招待费的发票日期必须是实际消费日期，否则必须作出相关说明后才准予报销。
五、招待用品管理
1、地产集团总部、各项目公司、物业公司招待用品必须在地产集团指定商家自行进行采购。地产总部由总经办统一负责，各项目公司、物业公司由各单位行政部（综合部）统一负责采购。各单位不得长期存积过多招待用品，避免浪费。
2、各单位必须填写《招待用品入/出库登记表》（附件二），及时做好入库、出库登记，并详细记录招待用品名称、入/出库情况、数量、用途等信息，“数量”栏须采用数字大写方式进行登记。报销时附上《招待用品入/出库登记表》，方可进行财务报账。
3、每次招待完毕后未开封的剩余物资必须交还行政部物资管理负责人。
六、礼品馈赠
对业务单位及重要客人馈赠礼品，须进行特别事项审批，严格按照预算控制，产生费用计入本单位业务招待费。
七、其他用餐
对于加班用餐标准，参照《天伦集团总部业务招待费管理实施细则》执行。
八、招待用品盘点
每月5日前，地产集团总经办、各项目公司、物业公司行政部（综合部）须和财务部共同对招待用品库存情况进行盘查，并填写《招待用品盘点表》（附件三），盘点双方须在盘查表上签字确认。
本办法自下发之日起执行，如与《地产集团业务招待费用管理制度》不一致的规定，参照本办法执行，未涉及部分参照原制度。
河南天伦地产集团有限公司
总经办
二〇一二年三月二十一日
