财务报销制度9342826863由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“财务报销制度管理规定”。
财务报销制度
一、支取备用金制度
1、为加强公司备用金的管理，制定本制度。
2、公司员工支取备用金必须事前请示部门负责人同意后，填写借款单，借款单经借款人、部门负责人、总经理签字确认批准后到财务部支取款项。
3、为加强货币资金管理，支取备用金时，上次支取的备用金未清欠的，将从本次支取的备用金中首先冲抵上次支取的备用金未清欠的部分。
4、支取备用金人员应于业务办理完毕到达公司五日内及时报帐核销。支取备用金人员不及时办理报帐核销的，月末将由其工资中扣除所支取的备用金尚未清欠的部分。
5、支取备用金的程序如下：
借款人请示部门负责人借款事由及金额，填写借款单
部门负责人审核并签字批准
总经理签字批准
财务部支取款项
二、差旅费报销制度
1、为加强差旅费的管理，制定本制度。
2、员工出差后到达公司五日内按照出差标准填写出差报销单。
3、报销人所在部门负责人审核出差报销单的合理性，签字确认同意报销。
4、财务部审核报销单票据的合法性，报销标准等签字确认。
5、总经理核准签字。
6、报销人到财务部办理报帐核销手续，冲减备用金或支取现金。
7、出差补助标准执行公司的规定。
8、出差费用超过公司规定标准不予报销，非法票据（指白条、收据等不符合国家会计法规要求的票据）一律不予报销。
9、差旅费报销程序如下：
出差人填写出差报销单
部门负责人审核出差报销单的合理性、行政人事登记出差考勤
财务部审核出差报销单票据的合法性，报销标准签字确认
总经理签字核准
财务部办理报销冲帐或支取现金
三、其他费用报销制度（招待费、办公费、交通费等）
1、费用发生后，经办人凭有效原始票据填写费用报销单。
2、由经办人、部门负责人、总经理在合法票据上签字确认批准。
3、报销人员凭费用报销单、已确认批准的合法票据到财务部办理报销手续。
4、特殊费用需持有前置审批手续，如培训审批单等。
5、其他费用报销程序如下：
支付费用、索取合法票据
报销人填写费用报销单
经办人员、部门负责人、总经理签字确认批准
财务部办理报帐手续
四、请付款制度
1、为规范公司请付款程序，制定本制度。
2、请付款系指支付预付购货款、支付购货欠款。
3、公司严格限制预付款业务，须预付款时，经办人员凭购销合同填写请付款申请单，请付款申请单经经办人员、部门负责人、总经理签字确认批准后到财务部办理支付款。
4、支付购货欠款，由经办人员填写请付款申请单经经办人员、部门负责人签字确认后，财务部查帐核对，确认后签字证实，经办人员请示总经理签字批准。请付款申请单交财务部办理支付款。
5、请付款程序如下：
（1）预付款程序：
经办人员根据合同填写请付款申请单
部门负责人签字确认核准
总经理签字批准
财务部根据合同、请付款申请单办理款项
(2)请付以前购货欠款程序：
经办人员根据合同规定的付款时间填写请付款申请单
部门负责人签字确认核准
财务查帐审核款项是否正确，签字确认
总经理签字批准
财务部根据请付款申请单办理款项
