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内控管理制度目录：
第一章 总则
第二章 控制环境
企业文化和道德观
人力资源政策
招聘流程
辞退流程
新员工试用和岗前培训制度 薪酬管理制度
五险一金管理制度
KPI考核控制
组织机构图（包括各个子公司）业务流程图
部门岗位职责说明书权限指引
第三章 风险评估过程
风险评估目的风险评估方法
评估公司及其环境状况
第四章 控制活动
1、销售收款流程控制
销售相关管理人员岗位职责说明 投标管理制度
销售定价管理制度
订单管理制度
信用管理制度
销售合同管理制度
内销管理制度
外销管理制度
退换货管理制度
收款管理制度
销售费用计提控制制度
销售人员业绩考核管理制度
2、采购付款流程控制
采购相关管理人员岗位职责说明 招标管理制度
新供应商开发管理制度 供应商终止合作管理制度 采购合同管理制度
采购收货流程管理制度 退换货管理制度
付款管理制度
3、存货仓储流程控制
存货仓储相关管理人员岗位职责说明
原材料入库控制制度
物料出库管理制度
物料变更控制制度
产成品入库管理制度
产成品出库管理制度
内部退库制度
外部退库制度
闲置、报废物料处理制度
调拨流程控制制度
存货盘点管理制度
库存安全管理制度
4、财产保护控制
（1）固定资产管理控制
固定资产相关管理人员职责说明
固定资产外购管理流程控制
固定资产日常管理制度
固定资产维修流程
固定资产调拨流程
固定资产出租管理制度
固定资产闲置和重启管理制度
固定资产报废管理制度
固定资产出售管理制度
固定资产盘点管理制度
（2）基建项目管理控制
基建岗位职责说明
项目决策控制
概预算控制
基建项目招标及合同管理
价款支付控制
竣工竣工决算控制
监督检查控制
5、生产管理控制
生产相关管理人员岗位职责说明
生产计划管理
领料制度
物料使用制度
物料退库制度
物料盘点制度
生产环节控制制度
委托加工管理制度
生产成本管理制度
安全生产管理制度
生产绩效考核制度
6、研发管理控制
研发立项、备案及后续跟踪管理
研发部档案管理
高新技术企业管理规范
7、信息网络安全管理控制
8、财务会计管理控制
（1）资金管理控制
资金使用管理制度
印章使用管理制度
备用金管理制度
借款管理制度
费用报销管理制度
资金盘点管理制度
（2）会计核算管理控制
会计核算内控管理制度
一般会计业务管理制度
财务会计报告管理制度
会计档案管理制度
会计工作移交管理制度
（3）财务管理控制
投资管理制度
筹资管理制度
成本核算管理制度
资产减值管理制度
财务分析管理制度
9、子公司管理控制
10、对外担保管理制度
11、关联方交易管理制度
12、环境保护管理制度
13、信息系统管理制度
第五章 监督
自我评价与监督
内部审计监督
控制环境：董事会与管理层对待公司内部控制的重要性的态度和所采取的行动，控制环境是其它内部控制元素的根基，并提供纪律及结构。控制环境表明企业的道德观和文化，为内部控制其它方面的运作提供框架。控制环境是由管理层所定的基调、管理哲学、管理风格和授权方式、组织和培养员工的方式以及董事会对执行内部控制的决心所决定。
风险评估是指识别和分析影响目标实现的风险（包括与监管和运营环境不断变化有关的风险），以此来确定降低和管理此类风险的依据。企业目标与所面临的风险之间有一定联系。为了对风险进行评估，必须确定企业目标。目标一经确定，必须识别和评估为实现这些目标而面临的风险，并且该评估应构成决定如何管理该风险的基础。
风险评估的目的：企业管理层应定时对企业内部的各业务类型进行风险评估，而且需要考虑内部及外部因素。内部因素包括业务的复杂性、组织的复杂性、组织结构的变更、员工流动性及员工素质。外部因素包括行业及经济条件的改变以及技术变更等。
风险评估程序区分可控风险和不可控风险。对于可控风险，管理层决定是否承受该风险，采取措施控制或降低该风险。对于不可控风险，管理层应决定是否承受该风险，或部分或完全退出此项业务，以规避风险。
风险评估方法
评估公司及其环境状况
（1）相关行业状况、法律环境、监管环境
行业状况
所处行业的市场竞争（包括市场需求、生产能力、价格竞争）大输液行业的生产技术
能源供应和成本
行业关键指标和统计数据
法律环境
法律法规或监管要求对公司经营活动产生重大影响
法律法规或监管要求对公司规定了公司在某些方面的责任和义务法律法规或监管要求决定了公司要遵循的行业惯例和核算要求监管环境
会计原则和行业特定惯例
受管制行业的法律框架
对公司产生重大影响的法律法规，包括直接的监管环境
税收政策
目前公司开展经营活动产生影响的财政政策、激励政策、贸易限制等影响行业和公司的经营活动的环保要求
（2）公司单位的性质
所有权结构
治理结构
组织结构
经营活动
（3）会计政策的选择和运用
重大和异常交易的会计处理方法
会计政策的变更、估计变更
财务人员对新会计准则的培训和应用
（4）财务业绩的衡量和评价
关键业绩指标、关键比率、趋势和经营统计数据
同期财务业绩比较分析
预算、预测、差异分析，各分部、部门或其它不同层次的业绩报告 员工业绩考核与激励性报酬政策
与竞争对手的业绩比较
业绩评价的可靠性
