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财务报销制度
借支管理规定及借支流程
第一条 借款管理规定
（一）出差借款：出差人员《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借支金额权限：
1、借支金额1万元以下的，由店总经理审批，1万元以上的，须报总经理审批。
2、5000元以内的借支，总经理可授权财务部负责人审批。
（五）借款销账规定：
1、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
（六）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（七）借支的现金，要在当月月末前，结清借支。
第二条 借款流程
（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→主管会计复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
经营性费用报销规定及流程
酒店的经营性费用支付：5000元以下（含5000元）的支付，由店经理审批；5000元以上的费用支付，由总经理审批。支付相关手续：
（一）经营费用（库存商品、布草、客房消耗品、厨房用品、工装、会员卡、印刷品、工程用品）支付。
（二）支付的原始凭证须有发票、验收单、材料清单。
（三）由供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具验收单，验收单要由采购经办人签名、收货验收人签名。
（四）供货方凭送货单或者验收单连同发票到财务部，经财务部核对无误后，凭财务部开具付款申请单，经总经理审批，方可支付。支付凭证须有收款经手人签字、总经理签批、采购经办人签字。
（五）经营费用的支付，须通过银行转账支付，特殊情况须现金支付，须提前通知财务部审核。
（六）财务报销时间为：每周二下午2:00-4:00，财务室。
日常费用报销制度及流程
第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。费用报销的一般规定：
（一）报销人必须取得相应的合法票据（发票）。
（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
（四）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第二条 费用报销的一般流程
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 办理申请的应付批准、或入库手续后的入库单→管理部审核签字→主管会计复核→店经理审批→总经理审批→到出纳处报销。
（七）财务报销时间为：每周二下午2:00-4:00，财务室。
本制度所指的由总经理批准的事项。本制度由公司财务部制定并负责解释。
本制度从洛阳锦之江酒店管理有限公司总经理会议批准之日起执行。
锦江之星王城公园店财务部
2011年4月16日
