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发票管理制度
1、财务部门应指定专人负责发票管理的日常工作，健全和完善发票领、用、存各个环节的具体管理办法，建立发票管理台帐和备查薄，督促发票的使用和保管，堵塞发票方面的漏洞，杜绝任何违章行为的发生，加强发票的控制力度；
2、发票专管员在向税务机关领购发票时，应在《发票领购证》和《发票备查薄》上及时登记领购发票的日期、票种、数量和起迄号码。领购的发票应慎重收存，妥善保管，不得随便乱丢乱放，防患未然；
3、领用发票时，应经部门负责人认可的发票领取人亲自领取，并在《发票备查薄》上逐项登记、签收；
4、上缴已用的发票时，发票专管员必须逐本挨号检查，看是否有不规范的填写或违章行为，如有异常情况，应立即查明原因，情节严重的应向领导如实上报；
5、使用发票时应切实遵守以下规定：
(1)开具发票必须由发票领用人亲自填写，不准委托他人代开或任听他人乱写；
(2)具发票必须一丝不苟坚持真实，不准虚开、代开、转借、出售，也不准任听顾客支配多开金额；
(3)写发票必须操作规范、书写工整，不准字迹潦草、涂改或用两种不同的笔色填写，不准不按发票内容填写，不准开具大头小尾的发票；
(4)用税控机开出的发票必须按《税控发票记录表》上的内容逐项填写，不准不填、少填；
(5)收回的无效或作废发票必须及时上交发票专管员，加盖“作废”戳记，不准任意撕毁或随便乱丢；
6、发票“记帐联”视同财务档案管理，月度终了，应将“记帐联”按顺序装订成册，并对发票的份数、填开的金额进行汇总、签封，妥善保存，发票专管员应定期盘点新旧发票的库存数量，保证票薄相符；
7、发票如发生丢失、短缺，发票专管员除向总经理汇报外，并按税务部门发票管理的有关规定进行申报，办理遗失作废声明，不得隐瞒不报；
8、本制度自发布之日起实施，酒店所有员工，特别是财务部门、发票专管员、发票领用人员，必须严格遵守，认真把关，如有违反本制度者，视情节轻重给予处罚。
