银行托管业务工作总结（精选8篇）_银行营运管理工作总结

银行工作总结时间：2022-04-03 07:33:00 收藏本文下载本文

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第1篇：银行托管业务个人工作总结

银行托管业务个人工作总结

2013年是我职业生涯中一次重要的变革的一年。2013年1月我有幸成为中信银行某某分行的一份子,让我也经历了前所未有的挑战。本人在中信银行整一年，主要从事托管业务工作。下面将2013年的工作情况以及2014年工作计划汇报如下。

一、某某分行2013年资产托管与养老金工作总结

上半年，某某分行正在进行紧密地开业筹备工作，对于各项托管及养老金业务仍处于空白，托管及养老金业务只停留在概念。2013年7月19日，我行正式开业，总行为我行下达托管规模考核指标20亿元，托管收入30万元。因此我行托管规模的完成造成了较大压力,通过总行的托管及养老金业务的各项培训，我行逐步对托管有了更深入的认识，也为我行拓展新型业务奠定基础。

截止2013年12月末，我行资产托管时点规模XXXX亿元, 完成全年托管规模任务的XXXXX%，托管业务累计实现中间业务收入XXXXX万元,完成全年托管收入任务的XXXX%。同时完成托管信息系统、非估值核算系统业务录入，保证上线的托管项目规模、托管收入100%纳入考核，并配合托管营运部门，完成了托管业务年终结账和托管业务结转。

第2篇：银行托管业务测试题库

中国农业银行托管业务测试题库

一、单项选择题.2 ◇托管业务基础知识...2 ◇交易及专项资金托管业务 3 ◇信托计划保管业务...8 ◇证券公司资产管理托管业务.......11 ◇商业银行理财产品托管业务.......13 ◇股权投资基金托管业务.13 ◇企业年金基金托管业务.15 ◇基金专户业务......20 ◇托管营运业务......23 二、多项选择题 28 ◇托管业务基础知识..28 ◇交易及专项资金托管业务.........31 ◇信托计划保管业务..37 ◇证券公司资产管理托管业务.......43 ◇商业银行理财产品托管业务.......44 ◇股权投资基金托管业务.45 ◇企业年金基金托管业务.48 ◇基金专户业务......52 ◇托管营运业务......56 三、判断题.62 ◇托管业务基础知识..62 ◇交易及专项资金托管业务.........63 ◇信托计划保管业务..65 ◇证券公司资产管理托管业务.......66 ◇商业银行理财产品托管业务.......66 ◇股权投资基金托管业务.67 ◇企业年金基金托管业务.68 ◇基金专户业务......69 ◇托管营运业务......71

中国农业银行托管业务测试题库

（二〇一三年六月）

一、单项选择题 ◇托管业务基础知识

1、托管是的发展和延伸。对托管的理解也侧重于与之的关系出发。

A.管理

B.代管

C.信托

D.监督 2、托管人由依法设立的担任。

A.商业银行

B.证券公司

C.商业银行或者其他金融机构

D.金融机构

3、托管服务是为满足客户融资、投资、交易三大需求，由作为具有社会公信力的，为客户相关资产提供安全保管等服务。

A.投资管理人

B.独立第三方

C.行业协会

D.金融机构 4、托管服务内容包括基础服务和。

A.增值服务

B.资金清算

C.会计核算

D.会计自动对账 5、托管人履职的基本原则是。

A.安全高效

B.诚实信用、谨慎勤勉

C.违规就是风险安全就是效益

D.客户至上

6、以下（）不是基金合同的当事人。

A.基金销售机构

B.基金份额持有人

C.基金管理人

D.基金托管人

7、真实性原则要求披露的信息应当是以（）为基础。

A.主观事实

B.客观事实

C.基金盈利最大化

D.公司董事会决议

8、基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。

A.真实性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.及时性原则

9、托管人十分重视风险控制，一般根据国际会计师联合会审计准则ISAE3402,对托管业务进行。

A.内部控制审计

B.自我评估

C.年报审计

D.内部控制

10、投资管理人应当坚持（）利益优先的原则。A.国家

B.基金托管人 C.基金份额持有人

D.自身 ◇交易及专项资金托管业务

11、在托管业务品种中，（）是指买卖双方在商品、股权等交易过程中，委托托管人保管资金并根据约定条件办理资金支付，促使交易成立的一种托管业务。

A.信托资金托管业务

B.专项资金托管业务 C.其他资金托管业务

D.交易资金托管业务

12、（）是交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责全行交易及专项资金托管业务的指导、协调、管理和监督等工作。

A.总行内控与法律合规部

B.总行托管业务部 C.总行大客户部

D.总行机构业务部

13、交易及专项资金托管业务开展中，按照（）开展业务营销和管理。

A.机构层级 B.主管层级 C.客户层级 D.部门层级

14、（）作为托管人可接受买卖双方委托，办理交易及专项资金托管业务。

A.付款委托人 B.收款委托人 C.收、付款委托人 D.农行及各分支机构

15、交易及专项资金托管业务中，经办行网点柜员应（）与客户部门核对交易资金托管专用账户资金余额。

A.每周B.每月

C.每旬

D.每日

16、在开展交易及专项资金托管业务中，经办行可保管托管账户的（）或增加（）为预留印鉴，以安全保管托管资金。

A.预留印鉴卡，客户印章

B.预留印鉴卡，一级支行会计主管印章

C.预留印鉴卡，二级分行客户部门经办人印章

D.预留印鉴卡，经办行客户部门负责人印章

17、办理交易及专项资金托管业务，经办行在上级行开展的风险水平评价结果中需为（）。

A.A级(含)以上 B.B级(含)以上 C.C级(含)以上 D.D级(含)以上

18、办理交易及专项资金托管业务，由（）审查批准，并签署协议。

A.一级分行 B.二级分行 C.一级支行 D.以上都不对

19、委托人应（）原件方式向经办行客户部门发出经委托人签章的《委托付款通知书》。客户部门审核确认后交柜员，由柜员办理资金支付。

A.当面

B.专人递送 C.当面和专人递送 D.当面或以专人递送

20、交易及专项资金托管业务实行（）定价。各经办行可按照市场价格，综合考虑业务成本、客户贡献度和市场竞争等因素，确定具体收费金额。

A.协议 B.市场 C.零费率 D.以上都是

21、省(市)级政府或其相关部门对专项资金托管业务有监管要求的，由（）按照监管要求提出准入标准。

A.一级分行或直属分行 B.二级分行 C.一级支行 D.营业网点

22、（）是经办网点柜员根据托管协议约定完成资金支付至对手方账户操作的主要依据。

A.《业务开办通知书》 B.《资金到账通知书》 C.《委托付款通知书》 D.《托管指令授权书》

23、开展交易及专项资金托管业务,其收入应计入（）科目中的“交易及专项资金托管费收入”专用账户核算。

A.79182托管业务收入 B.79183托管业务收入 C.79184托管业务收入 D.79183托管业务账户

24、开展专项资金托管业务应对（）进行调查。

A.客户基本情况、信用状况、资金去向 B.客户基本情况、信用状况、资金来源等 C.客户基本情况

D.客户基本情况、信用状况

25、委托人可采用（）方式将资金存入托管账户。A.一次性付款 B.分期付款

C.一次性或分期付款 D.一次性和分期付款

26、开展交易及专项资金托管业务有利于提高我行（益。

A.资产业务收入 B.负债业务收入 C.中间业务收入 D.以上都不是）和综合收

27、在宣传、营销交易及专项资金托管业务时，要（），吸引客户开展此项业务。

A.降低收费额 B.突出产品价值 C.突出产品可垫款优势 D.以上都是

28、经办行在开展交易及专项资金托管业务时，（）部门应重点履行合同审查、风险管理等职责。

A.客户 B.业务综合管理 C.经办网点 D.机构和公司

29、在交易及专项资金托管业务开展中，托管人应控制（）的不当流动和使用，托管人应控制（）范围，不得向第三方披露。但国家另有规定的情况除外。

A.敏感信息，知情人 B.市场信息，管理人

C.债券价格信息，委托人 D.投资标的信息，委托人 ◇信托计划保管业务

30、我国由对信托公司及其业务活动进行监督管理。

A.证监会

B.银监会

C.保监会

D.人民银行

31、按照银监会制定的《信托公司集合资金信托计划管理办法》要求，设立单个信托计划的自然人人数不得超过。

A.20

B.30 C.50

D.100 32、信托计划存续期限不得少于。

A.一年

B.二年 C.三年

D.五年

33、当信托公司出现重大违法违规或者发生严重影响信托财产安全的事件时，保管人应及时报告。

A.证监会

B.人民银行 C.银监会（地方银监局）

D.保监会 34、证券投资类信托计划中保管银行的主要职责是（）。

A.投资管理

B.投资监督

C.发起信托计划

D.投资顾问 35、信托计划单位净值披露主体为（）。

A.证券公司

B.信托公司

C.保管银行

D.投资顾问公司

36、按照投资范围划分，投资于证券投资基金的信托计划属于。

A.证券类信托计划

B.非证券类信托计划 C.结构化信托计划

D.非结构化信托计划

37、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，分行开展不需要我行代理推介的，规模5亿元（不含）以上的信托计划保管业务，应报（）审批。

A.二级分行

B.一级分行

C.总行（机构业务部）

D.总行（托管业务部）38、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》及行内其他有关规定，分行开展需要我行代理推介的信托计划保管业务，应报（）审批。

A.二级分行

B.一级分行

C.总行托管业务部

D.代理推介有权审批行

39、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》及行内其他有关规定，分行开展不需要我行代理推介的，规模5亿元以下的信托计划保管业务，应报（）有权审批人审批。

A.二级分行

B.一级分行

C.总行托管业务部

D.总行机构部

40、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，证券投资类信托计划保管协议由（）审核。

A.托管业务部分部

B.总行托管业务部

C.总行机构业务部

D.保管专户开户行

41、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，信托计划获批后，一般由签署保管协议。

A.一级支行

B.总行托管业务部

C.一级分行

D.总行机构部

42、信托计划保管协议签署后个工作日内报总行备案。

A.1

B.2

C.3

D.5 43、遇有信托公司违反法律法规、信托合同、保管协议等方面的违规违约操作问题时，应当立即以形式通知信托公司纠正。

A.书面

B.电话

C.电子邮件

D.口头通知 ◇证券公司资产管理托管业务

44、按照证监会2012年制定的《证券公司客户资产管理业务管理办法》要求，限定性证券公司集合资金管理计划单个客户准入门槛为（）万元，非限定性证券公司集合资产管理计划单个客户准入门槛为万元。

A.5, 10

B.10, 50 C.10, 5

D.50, 10 45、按照我行规定，各分行证券公司结算模式单个定向资产管理托管项目中委托人的资产规模下限为（）万元，托管银行结算模式单个定向资产管理托管项目中委托人的资产规模下限为（）万元。

A.5000, 500

B.200, 1000 C.3000, 500

D.3000, 300 46、券商定向资产托管业务经办行接受证券公司委托预先设置的银行存款账户，其开户资料的真实性应由负责。

A.证券公司

B.开户行 C.客户本人

D.以上所有选项

47、证券公司定向资产管理产品不同于普通基金产品，只针对单一客户，投资准入门槛为（）万元。

A.50

B.100 C.500

D.1000 48、证券公司应当在5日内将签订的定向资产管理合同报（）备案，同时抄送证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构。

A.中国人民银行

B.中国证券业协会 C.银监会

D.证监会

49、按我行规定，证券公司资产管理托管业务比例收费年费率不低于（）；定向资产管理托管业务可以采取定额收费方式，单笔业务每年不低于人民币万元。

A.1‰，5 C.1.5‰，5

B.1‰，3

D.1.5‰，3 50、证券公司限额特定资产管理计划单个客户参与金额不低于（）万元。证券公司限额特定资产管理计划托管规模不低于人民币万元。

A.100,1000 C.300,3000

B.100,3000 D.300,5000 51、证券公司限定性集合资产管理计划，投资于股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50% 52、证券公司将其所管理的集合资产管理计划资产投资于一家公司发行的证券，不得超过该证券发行总量的。一个集合资产管理计划投资于一家公司发行的证券不得超过该计划资产净值的。

A.10%，10% C.20%，10%

B.10%，20%

D.20%，20% ◇商业银行理财产品托管业务

53、理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20% 54、商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是。

A.保证收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划 C.非保本浮动收益理财计划 D.固定收益理财计划

55、商业银行开展以下个人理财业务，应向申请批准。

A.银监会 B.证监会 C.保监会

D.人民银行 ◇股权投资基金托管业务

56、按照有关《中国农业银行股权投资基金托管业务指引》中概括，一般来说股权投资基金退出的通常方式不包括。

A.企业上市

B.股权转让

C.股权回购

D.股转债退出 57、股权投资基金主要的投资对象是。

A.流通股票

B.未上市企业股权

C.国债

D.外汇

58、一级分行对托管的股权投资基金进行定期现场检查，定期现场检查的频率不得少于。

A.一个月一次 B.一个季度一次 C.半年一次 D.一年一次

59、股份制股权投资基金投资者人数不得超过人。

A.50 B.100

C.150

D.200 60、合伙制股权投资基金投资者人数不得超过人。

A.50 B.100

C.150

D.200 61、有限责任制股权投资基金投资者人数不得超过人。

A.50 B.100

C.150

D.200 62、我行开展托管合作的股权投资基金，单个投资者最低出资额为人民币。

A.100万元

B.300万元

C.500万元

D.1000万元

63、与我行开展托管业务合作的股权投资基金受托管理机构，注册资本不少于人民币（），首期缴付资本不少于人民币。

A.500万元，100万元

B.500万元，200万元

C.800万元，500万元

D.1000万元，500万元

64、股权投资基金应遵守《中国农业银行股权投资基金托管业务指引》的相关规定开展募集、投资等活动，以下做法合规的是：

A.股权投资基金未经总行客户部门批准代理推介股权投资基金 B.股权投资企业的投资领域限于非公开交易的股权 C.股权投资企业的资本可以通过讲座形式进行推介 D.股权投资基金将其闲置资金只可投资于国债

65、一级分行托管业务部分部托管股权投资基金，按总行要求的格式，在托管协议签署后个工作日向总行（托管业务部）备案。

A.7

B.10

C.5 D.15 ◇企业年金基金托管业务

66、企业年金托管业务不包括的职能是（）。

A.缴费归集

B.建立企业年金基金企业账户和个人账户

C.会计核算和估值

D.投资监督

67、企业年金基金由企业缴费、（）及企业年金基金投资运营收益三部分构成。

A.国家缴费

B.职工个人缴费

C.工会缴费

D.社会团体缴费

68、下列说法不正确的是（）。

A.依法参加基本养老保险并履行缴费义务的企业，才可以建立企业年金

B.企业年金基金由企业缴费、职工个人缴费、企业年金基金投资运营收益三部分构成C.企业年金业务四个管理人中，受托人、账户管理人及投资管理人可以为同一家机构，托管人与投资人也可为同一家机构

D.企业年金基金财产须与托管人的固有财产及其管理的其他财产相独立

69、关于企业年金与基本养老保险制度的区别，下列说法错误的是（）。

A.基本养老保险制度一般是政府强制实施的、统一的养老金计划。企业年金计划在大多数国家一般由企业自愿决定是否建立

B.基本养老金有国家政府机构统一管理，而企业年金则由具有资格的金融机构管理

C.基本养老保险基金由政府机构管理和运营，保值增值的手段通常是银行储蓄和购买国债；企业年金主要是通过资本市场

D.基本养老保险筹资模式一般采取积累制，通过代际赡养来提供养老保障；而企业年金则大多采用现收现付制，实行个人保障 70、建立企业年金计划需要具备的条件不包括（）。

A.企业年金计划的参加人员已依法参加基本养老保险并履行缴费义务

B.具有相应的经济负担能力

C.建立集体协商机制

D.具有购买商业保险的记录

71、（）指受托人将单个委托人交付的企业年金基金，单独进行受托管理的企业年金计划。

A.企业年金单一计划

B.企业年金集合计划

C.企业年金联合计划

D.企业年金独立计划

72、根据财政部、国家税务总局下发的《财政部国家税务总局关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关所得税政策问题的通知》（财税[2009]27号）规定，为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过职工工资总额（）标准内的部分，企业可以在税前列支，在计算应纳税所得额时准予扣除。

A.4%

B.5%

C.6% D.8.33% 73、根据《企业年金基金管理办法》要求，投资管理人管理的企业年金基金财产投资于自己管理的金融产品须经（）同意。

A.受托人

B.托管人

C.投资管理人

D.委托人

74、根据《企业年金基金管理办法》要求，法人受托机构设立集合计划，应当制定集合计划受托管理合同，为每个集合计划确定账户管理人、托管人各一名，投资管理人至少（）名；并分别与其签订委托管理合同。

A.一

B.二

C.三

D.四

75、根据《企业年金基金管理办法》要求，委托人加入集合计划满（）年后，方可根据受托管理合同规定选择退出集合计划。

A.1

B.2

C.3

D.4 76、根据《企业年金基金管理办法》的要求，账户管理人应当采用（）计量方式进行账户管理，根据企业年金基金单位净值，按周或者按日足额记入企业年金基金企业账户和个人账户。

A.份额

B.金额

C.权益

D.足额

77、根据《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》（人社部发〔2013〕23号）要求，企业年金基金投资银行活期存款、中央银行票据、一年期以内（含一年）的银行定期存款、债券回购、货币市场基金、货币性养老金产品的比例，合计不得低于投资组合委托投资资产净值的（）。

A.15%

B.5%

C.10%

D.20% 78、根据《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》的要求，企业年金基金投资股票、股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于30%）、股票型养老金产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的（）。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

79、根据《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》（人社部发〔2013〕24号），股票型养老金产品，投资于股票、股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于30%）的比例，合计（）。债券正回购的资金余额在每个交易日均（）。

A.不得高于产品资产净值的30%；不得高于产品资产净值的40%

B.高于产品资产净值的30%；不得高于产品资产净值的40%

C.不得高于产品资产净值的30%；高于产品资产净值的30%

D.不得高于产品资产净值的30%；高于产品资产净值的40%

80、投资管理人从当期收取的管理费中，提取（）作为企业年金基金投资管理风险准备金，专项用于弥补合同终止时所管理投资组合的企业年金基金当期委托投资资产的投资亏损。

A.10%

B.20%

C.30%

D.35% ◇基金专户业务

81、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，“一对一”、“一对多”专户单个客户委托的初始金额分别不得低于（）。

A.100万、500万

B.500万、1000万

C.1000万、2000万

D.3000万、100万元

82、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，（）依照法律、行政法规和有关规定，对特定资产管理业务实施监督管理。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.期货交易所

D.中国证券投资基金业协会

83、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，基金管理公司应当设立专门的（），通过设立专项资产管理计划开展专项资产管理业务。

A.子公司

B.业务部门

C.业务团队

D.分公司

84、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理计划每季度至多开放（）计划份额的参与和退出，为单一客户设立的资产管理计划、为多个客户设立的现金管理类资产管理计划及中国证监会认可的其他资产管理计划除外。

A.一次

B.两次

C.三次

D.四次

85、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产委托人在订立资产管理合同之前，应当充分向（）告知其投资目的、投资偏好、投资限制和风险承受能力等基本情况，并就资金和证券资产来源的合法性做特别说明和书面承诺。

A.资产管理人

B.资产托管人

C.投资经理

D.开户银行

86、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过（）人，但单笔委托金额在（）万元人民币以上的投资者数量不受限制；中国证监会另有规定的除外。

A.200；300

B.100；200

C.200；500

D.500；800 87、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产合计不得低于（）万元人民币，但不得超过（）亿元人民币；中国证监会另有规定的除外。

A.3000；50

B.5000；100

C.5000；50

D.3000；100 88、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，特定资产管理计划初始销售期限届满并符合相关监管要求的，资产管理人应当自初始销售期限届满之日起（）日内聘请法定验资机构验资，并自收到验资报告之日起（）日内，向中国证监会提交验资报告及客户资料表，办理相关备案手续。

A.10；10

B.5；5

C.20；20 D.30；30 89、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，（）依据法律、行政法规、中国证监会的规定和自律规则，对特定资产管理业务活动进行自律管理。

A.中国证券投资基金业协会

B.中国证监会 C.证券交易所

D.期货交易所

90、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，特定资产管理计划合同存续期间，资产管理人可以根据合同的约定，办理特定客户参与和退出资产管理计划的手续，由此发生的合理费用可以由（）承担。

A.资产委托人

B.资产管理人 C.资产托管人

D.以上都不是

91、除中国证监会另有规定外，QDII专户不可投资于哪类资产（）。

A.不动产

B.货币市场工具

C.普通股

D.公募基金 92、QDII专户与普通基金专户的不同之处是（）。

A.QDII专户可以投资境外资本市场 B.可以计提业绩报酬 C.成立后不需要证监会备案 D.两者的初始成立规模要求不一样

93、基金专户“一对一”产品初始参与资金规模要求为（）人民币。

A.3000万元 B.8000万元

C.1000万元

D.1亿元 94、关于基金专户的说法，不正确的是（）。

A.基金公司QDII专户由基金公司担任资产管理人

B.商业银行作为资产托管人，不参与资产运作

C.托管人可以根据产品设计对投资收益进行保底保证

D.除人民币外，QDII专户产品委托资产可以为其他币种 95、“一对多”专户300万以下委托客户数的上限为（）。

A.100

B.200

C.300 D.50 ◇托管营运业务

96、企业年金计划开立托管资金账户时，需要由以下哪一方向托管行出具开户授权委托书（）。

A.投资管理人

B.受托人

C.账户管理人

D.企业

97、场内一级清算应通过（）与中国证券登记结算公司进行资金交收。

A.证券账户

B.结算备付金账户

C.DVP资金结算专户

D.基金账户

98、企业年金风险准备金账户应由（）负责开立。

A.托管人

B.受托人

C.投资管理人

D.账户管理人

99、按照国家相关规定，保存企业年金计划托管业务活动记录、账册、报表和其他相关资料的时间为自合同终止之日起至少（）年。

A.5年

B.10年

C.15年

D.20年

100、企业年金计划应由下列（）机构出具确认函。

A.证监会

B.企业所在省市的人力资源和社会保障部门

C.保监会

D.人力资源和社会保障部

101、针对采用三方存管模式运营的托管产品，各分部负责每周二上午9:00-9:30间，查询委托人第三方存管保证金余额，并制作（）传真给上海分部。

A.《第三方存管客户余额报表》 B.《资金到账确认书》 C.《委托人账户信息确认书》 D、《资金调节表》

102、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，在哪个功能模块下获得已经划付成功的划款凭证？（）A.基础信息管理 B.账户信息管理 C.我已处理 D.业务数据管理

103、对于导入中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS），无法正常划付的指令，将如何处理？（）。

A.直接进行手工处理

B.报告营运机构，由营运机构进行指令划付处理 C.报技术部门，由技术部门处理

D.报营运部门，并协助查找原因，经营运部门同意后进行手工处理，划款后，在CPS系统中将该指令置为支付已执行。

104、关于中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）经办行上线，下面描述正确的是（）。

A.只有普通柜员才可以注册CPS用户 B.二级主管不可以注册CPS用户

C.如果可以配备符合条件的划款经办岗和划款复核岗用户，无需申请系统柜员

D.系统柜员是CPS上线的前提条件，所以上线分行必须申请足够的系统柜员。

105、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，关于指令状态描述正确的是（）。

A.指令调度状态分为缺省、优先、暂缓、作废和退回 B.汇路状态选择网内往账加急的划款不能当日到账 C.本行转账是指农行系统内结算账户间互转 D.本行转账是指本经办行内的结算账户间互转。

106、分行营运机构使用中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）分部自营模块时，需要将新增的资产授权给（）。

A.划款经办岗 B.分部自营录入岗 C.分部自营复核岗 D.分部自营签发岗

107、使用CPS分部自营模块，除了需要新建资产信息，还需要新建下列哪些基础信息()。

A.开户行和用户 B.用户和账户信息 C.开户行

D.开户行和账户信息

108、下面那类产品的特殊入款要报外管局备案（）？

A.私募基金 B.保险产品 C.年金 D.QFII 109、券商定向资产管理和证券类信托产品的清算，目前由总行指定（）负责清算。

A.北京分部 B.上海分部 C.深圳分部 D.浙江分部

110、需要在总行托管业务服务平台上记录资金明细的账户是（）。

A.年金受托户 B.年金投资户 C.基金专户 D.理财产品

111、托管产品的协议存款的存单、取款凭证、协议文本等资料要保管在（）。

A.总行营运中心 B.托管账户开户行

C.协议存款开户行所在地的托管分部 D.管理人处。

112、托管业务部分部应在每月月初（）个工作日内，将截止上月为止的协议（定期）存款存单保管情况汇总表上报总行托管部。A、1 B、3 C、5 D、7 113、托管业务部分部负责（）对辖区内各开户行协议（定期）存款的存单以及协议（定期）存款台账等相关资料进行检查，并将检查情况书面报告总行托管业务部。A、每日 B、每月 C、每季度 D、每年

114、托管业务部分部需派专人负责每日检查辖区内保管的托管资产协议（定期）存款存单到期情况，并在到期前（）个工作日（若为异地保管的，则至少提前五个工作日），以电话和邮件的形式通知总行托管业务部，确认相关信息后，完成协议（定期）存款到期支取相关事宜。A、1 B、2 C、3 D、4

二、多项选择题 ◇托管业务基础知识

1、当前我行可开展以下哪些产品托管服务（）。

A.信托计划

B.其他商业银行理财产品

C.我行自主理财产品

D.慈善基金

2、根据《中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》相关规定，下述描述正确的是（）。

A.非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。

B.商业银行应实现每个理财产品与所投资资产的对应，做到每个产品单独管理、建账和核算。

C.商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况。

D.商业银行不得为非标准化债权资产或股权性资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。3、以下业务联动营销信息对应正确的是（）。

A.个人金融部——基金托管

B.金融市场部——商业银行理财产品托管

C.机构业务部——保险资产托管

D.大客户部——企业年金托管

4、证券投资基金信息披露的基本要求是（）。

A.全面性

B.真实性

C.时效性

D.公正性

5、以下说法正确的是（）。

A.证券投资类产品托管营运由各营销行自行开展。

B.证券投资类产品托管营运由总行指定营运机构集中办理。

C.非证券投资类产品托管营运由各分行自行开展。

D.非证券投资类产品托管营运由总行指定营运机构集中办理。6、证券投资基金的运作中的主要费用有()。

A.管理费 B.托管费 C.风险费 D.投资费

7、证券投资基金的当事人主要有()。

A.基金持有人 B.基金发起人 C.基金托管人 D.基金管理人

8、根据新基金法有关规定，托管人的主要职责有（）。

Ａ.对所托管的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资

B.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

C.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜

D.按照规定监督基金管理人的投资运作

9、根据《信贷资产证券化试点管理办法》有关规定，信贷资产证券化项目所涉机构主要有（）。

A.发起机构

B.受托机构

C.贷款服务机构

D.资金保管机构

E.证券登记托管机构 ◇交易及专项资金托管业务

10、总行托管业务部是交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责全行交易及专项资金托管业务的指导、协调、管理和监督等工作，具体职责有（）。

A.制定交易及专项资金托管业务规章制度并组织实施

B.开展全行交易及专项资金托管业务的系统指导与培训

C.对交易及专项资金进行分类管理，根据市场和业务需求制定相应托管业务的协议非制式范文

D.协调、组织对一级分行交易及专项资金托管业务开展情况的检查与监督

11、专项资金托管协议中当事人包括（）。

A.账管人

B.委托人

C.托管人

D.收款人

12、交易及专项资金托管业务中，委托人和托管人在履行托管协议过程中出现争议时，可采取（）解决方式。

A.协商 B.仲裁 C.诉讼 D.行政复议

13、交易及专项资金托管业务实行协议定价。各经办行可按照市场价格，综合考虑（）等因素，确定具体收费金额。

A.业务成本 B.客户贡献度 C.市场竞争 D.同业价格

14、交易及专项资金托管业务中，委托人应以（）原件方式向经办行客户部门发出经委托人签章的《委托付款通知书》，客户部门审核确认后交柜员，柜员办理资金支付。

A.书面 B.当面 C.特快专递 D.专人递送

15、交易及专项资金托管业务中，委托人可采用（）方式将资金存入托管账户。

A.一次性 B.随意性 C.两次性 D.分期付款

16、按照我行交易及专项资金托管业务试行办法规定，委托人向经办行客户部门提出办理交易及专项资金托管业务申请。客户需提供（）、交易合同（或相关业务文件）等资料。

A.营业执照和组织机构代码证 B.开户许可证

C.税务登记证（国、地）D.法定代表人身份证件

17、交易及专项资金托管业务按照资金性质不同，分为（）。

A.单位交易及专项资金托管业务 B.专项资金托管业务

C.个人交易及专项资金托管业务 D.交易资金托管业务

18、一级分行托管业务部分部为本行交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责协调相关部门开展此项业务。主要职责是（）。

A.负责协调相关部门开展此项业务，制定业务实施规范

B.落实相关部门职责和岗位设置

C.负责辖内交易及专项资金托管业务的系统指导与培训，对辖内交易及专项资金托管业务进行检查和监督

D.根据总行制定的协议非制式范文和辖内业务开展具体情况，修改或制定相应托管业务的协议制式或非制式范文

19、专项资金托管业务由委托人向一级支行客户部门提出办理专项资金托管业务申请。一级支行应对上述资料的真实性和合法合规性进行审查。对（）、（）和（）等方面进行尽职调查。

A.客户基本情况

B.客户财务状况

C.客户交易对手的经营管理水平

D.客户资信

20、按照我行交易及专项资金托管业务试行办法规定，中国农业银行开展交易及专项资金托管业务应遵循（）原则。

A.严格相符原则。

B.保守商业秘密原则。

C.可垫付资金原则

D.中立原则

21、按照我行交易及专项资金托管业务试行办法规定，各经办行应明确客户部门、业务综合管理部门、经办网点等部门（岗位）职责。各部门（岗位）应各司其责，相互配合。主要职责包括（）。

A.客户部门主要负责交易及专项资金托管业务营销、组织、协议签署和管理工作

B.业务综合管理部门主要负责业务审查、协议文本审核，控制业务风险，检查内控制度执行情况

C.网点制定交易及专项资金托管业务规章制度并组织实施

D.网点按照业务操作规程及账户管理要求办理柜面业务 22、交易及专项资金托管业务中，委托人授权代理人订立协议的，须出具（）。

A.授权委托书

B.委托书

C.身份证明文件

D.交易合同

23、交易资金托管业务中当事人包括（）。

A.付款委托人（买方）

B.收款委托人（卖方）

C.收款委托人（买方）

D.托管人

24、专项资金托管业务托管范围包括（）。

A.资本金

B.有监管、托管需求的的其他资金

C.专项拨付资金

D.保证金

25、开展交易及专项资金托管业务的经办行应明确客户部门、业务综合管理部门、网点等部门（岗位）职责，客户部门主要负责（）等工作。

A.业务营销

B.业务组织

C.协议签署

D.业务管理

26、根据交易及专项资金托管业务开展需要，我行增加了（）、（）科目，并在科目下开立了专用账户，用于集中存放我行托管的交易资金。

A.49301 B.49302 C.49303 D.49304 27、一级支行应严格客户准入管理，开展交易及专项资金托管业务，应选择（）的客户。

A.信用良好

B.无不良信用记录及结算记录 C.现金流良好、无不良记录 D.经营情况良好、无不良结算记录

28、一级支行开展交易及专项资金托管业务可以根据当地金融环境、自身服务能力，有选择地向客户提供增值服务。增值服务可包括以下内容：（）。

A.融资服务 B.信息类服务

C.财务顾问服务

D.其他类别托管服务解决方案

29、一级支行应合规办理交易及专项资金托管业务，对（）中存在的风险及时识别，落实风险控制措施。

A.业务营销 B.协议签署 C.客户经营活动 D.运行操作 ◇信托计划保管业务

30、下列条件哪些自然人符合信托计划中所称的合格投资者。

A.投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人。

B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。

C.个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

D.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过50万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。

31、信托公司可以经营以下哪些业务

A.资金信托

B.动产信托

C.不动产信托

D.作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务。

32、信托计划文件应当包含以下内容()：

A.认购风险申明书

B.招募说明书

C.信托计划说明书

D.信托合同

33、信托公司推介信托计划，应

A.有规范和详尽的信息披露材料 B.明示信托计划的风险收益特征

C.充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则 D.如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历34、根据《中华人民共和国信托法》，信托当事人有（A.委托人

B.受益人

C.银监会

D.受托人 35、信托资金可以直接运用于

A.定向增发

B.提供贷款 C.股权

D.基金 36、信托合同应载明哪些事项（）。

A.信托目的B.受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所。）

C.信托计划的规模与期限

D.信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排 37、信托公司设立信托计划，应当符合（）。

A.委托人为合格投资者

B.单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制

C.信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定

D.信托受益权划分为等额份额的信托单位 38、以下哪些属于信托计划合格投资者（）。

A.投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织

B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人

C.个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人

D.个人收入在最近一年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近一年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人

39、信托公司推介信托计划时，不得有以下哪些行为（）

A.任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益

B.进行公开营销宣传

C.委托金融机构进行推介

D.推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况

40、信托计划说明书至少应当包括以下哪些内容（）。

A.信托公司的基本情况、信托经理人员名单和履历

B.信托计划的推介日期、期限和信托单位价格

C.信托计划的推介机构名称

D.律师事务所出具的法律意见书

E.风险警示内容

41、信托计划认购风险申明书至少应当包含以下哪些内容

A.信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者。

B.委托人应当以自己合法所有的资金认购信托单位，不得非法汇集他人资金参与信托计划。

C.信托公司依据信托计划文件管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背信托计划文件、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担。

D.委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

42、信托计划保管协议至少应包括以下内容（）。

A.受托人、保管人的名称、住所

B.受托人、保管人的权利义务

C.保管报告内容与格式

D.保管费用

E.保管人对信托公司的业务监督与核查

43、根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，信托计划的保管人应当履行以下哪些职责（）。

A.安全保管信托财产

B.对所保管的不同信托计划分别设置账户，确保信托财产的独立性

C.确认与执行信托公司管理运用信托财产的指令，核对信托财产交易记录、资金和财产账目

D.记录信托资金划拨情况，保存信托公司的资金用途说明

E.定期向信托公司出具保管报告

44、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》，信托计划按照投资范围、投资机构差异划分为（）。

A.证券类信托计划

B.结构化信托计划

C.非证券类信托计划

D.混合类信托计划 45、证券投资类信托计划可以投资于（）。

A.大宗商品

B.金融衍生品

C.债券

D.股票

46、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，我行证券投资类信托计划保管业务营运主体包括（）。

A.指定集中营运分部

B.协议签署行

C.开户行

D.托管业务部分部

47、托管业务部分部集中营运非证券投资类信托计划保管业务应具备的条件有（）。

A.设置专门的人员

B.营运人员应经过统一培训

C.配备专门的办公场所和相应的办公设施

D.建立健全业务规章制度，完善营运的技术保障措施，制定切实有效的应急预案和灾难处理方案

48、托管业务部分部集中营运非证券投资类信托计划保管业务应配备哪些专门人员（）

A.经办员

B.复核员

C.投资监督员

D.主管 49、行内信托业务联动营销的相关部门有（）

A.大客户部

B.公司业务部

C.私人银行部

D.金融市场部 50、非证券类信托计划可以投资于

A.信托贷款

B.信贷资产回购 C.公司股权

D.项目收益权

◇证券公司资产管理托管业务

51、我行证券公司定向资产管理托管业务的业务模式包括。

A.托管银行结算模式

B.中国证券登记结算有限公司结算模式 C.证券交易所结算模式 D.证券公司结算模式

52、证券公司定向资产管理托管业务的风险主要表现为。

A.法律风险

B.声誉风险 C.市场风险

D.操作风险

53、证券公司结算模式下，证券公司应按照证券公司定向资产管理合同的约定，在预先确定的业务经办支行开设。

A.第三方存管相关账户

B.证券账户 C.托管存款专户

D.备付金账户

54、我行证券公司定向资产管理托管业务托管费费率收费的计算基础为拟托管定向管理资产的净值，计算方法为按日计提，按或收取。

A.旬

B.周 C.月

D.季

55、我行证券公司定向资产管理托管业务的托管费收费计算方式，共分为。

A.定额收费

B.比例费率 C.最高费率

D.零费率

56、证券公司办理集合资产管理业务，可以设立（）和（）。

A.定向资产管理计划

B.非限定性集合资产管理计划

C.限定性集合资产管理计划

D.限额特定集合资产管理计划 ◇商业银行理财产品托管业务

57、根据《中国银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》商业银行发售理财产品所汇集的理财资金用于投资银行信贷资产，应符合以下要求

A.所投资的银行信贷资产为正常类。B.所投资的银行信贷资产为关注类。

C.商业银行独立投资管理的，应确保不低于本行自营同类资产的管理标准。

D.委托其他商业银行担任所投资银行信贷资产的管理人，并确保不低于管理人自营同类资产的管理标准。

58、商业银行发售理财产品所汇集的理财资金用于发放信托贷款，应符合以下要求

A.遵守国家相关法律法规 B.符合国家产业政策要求

C．商业银行应对理财资金投资的信托贷款项目进行尽职调查。D.比照自营贷款业务的管理标准对信托贷款项目做出评审。59、商业银行理财产品资金用于投资公开或非公开市场交易的资产组合，商业银行应做到。

A．应具有明确的投资标的、投资比例。

B.应对资产组合及其项下各项资产进行独立的尽职调查与风险评估，并由高级管理层核准评估结果。

C.理财产品发行文件中进行披露。D.应具有明确的募集资金规模计划。60、商业银行理财产品资金不得投资于。

A.境内二级市场公开交易的股票 B.投资于股票的证券投资基金 C.首次公开发行股票的申购

D．未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份 61、按照客户获取收益方式的不同，人民币理财计划可以分为

A.结构型理财计划 B.非结构型理财计划 C.保证收益理财计划 D.非保证收益理财计划

E.保证收益理财计划和非保证收益理财计划。◇股权投资基金托管业务

62、经办行客户部门对股权投资基金尽职调查内容包括。

A.股权投资基金受托管理机构投资经验 B.股权投资基金受托管理机构股权结构 C.股权投资基金投资者人数 D.被投资企业高管人员收入水平

63、股权投资基金募集过程中的违规行为有：

A.在网站发布公告进行推介

B.向投资者承诺确保收回投资本金或获得固定回报 C.向投资者揭示投资风险 D.举办研讨会、讲座进行推介

64、我国股权投资基金主要的组织形式是。

A.个人独资制

B.有限合伙制

C.事业制

D.公司制 65、股权投资基金托管业务营销的潜在渠道有（）。

A.分管政府机关（发改委、金融办）B.股权投资基金协会、重点企业客户 C.地方政府引导基金 D.金融同业等

66、股权投资基金的退出方式主要有。

A.股权上市

B.股权转让

C.股权回购

D.被投资企业清算

67、以下条件中哪项属于我行开展股权投资基金托管业务的前提条件：

A.股权投资基金受托管理机构具有证监会授予的股权投资基金管理咨询资格。

B.股权投资基金的发起人、受托管理机构的发起人、被投资企业中，至少须有一方具备地市级（含）以上政府背景。

C.股权投资基金的发起人、受托管理机构的发起人、被投资企业中，至少须有一方为我行授信客户。

D.股权投资基金受托管理机构管理资产余额不低于人民币10亿元，已完成退出项目不少于2个。

68、开展股权投资基金托管业务，关于收费管理的要求，以下说法正确的是：

A.可以采取比例收费方式 B.可以采取定额收费方式 C.可以零收费

D.具体收费标准应与客户协商确定

69、以下哪一项属于股权投资基金托管协议中应该明确的免责事项：

A.股权投资基金按照基金合同或基金合伙协议约定范围的对外投资所产生投资损益的。

B.因股权投资基金及其受托管理机构提供数据不真实、不准确产生损失的。

C.股权投资基金受托管理机构是股权投资基金会计的主责任方。因有关会计问题未达成一致意见，以股权投资基金受托管理机构计算结果为准而导致估值错误产生损失的。

D.股权投资基金托管存续期间，发生被有权机关执行或其他不可抗力事件，致使我行无法完成托管工作的。

70、总行托管业务部对一级分行股权投资基金业务开展情况进行检查监督。检查内容主要包括：

A.客户准入管理

B.会签记录

C.托管协议

D.档案保管

◇企业年金基金托管业务

71、企业年金业务涉及的管理机构包括（）。

A.受托人 B.账户管理人 C.投资管理人 D.托管人

72、建立企业年金计划的步骤包括（）。

A.设计企业年金方案 B.企业年金基金管理方案报备 C.选择企业年金管理机构 D.企业年金管理合同报备

73、目前中国的养老保障体系呈现三支柱的构架，这种三支柱是指（）。

A.基本养老保险 B.补充养老保险 C.个人储蓄

D.儿女养老

74、企业年金业务对于营销行的意义在于（）。

A.巩固银企关系，增加业务营销突破点

B.增加中间业务收入

C.带来资金沉淀

D.促进银行卡、结算等业务发展

75、根据《企业年金基金管理办法》，关于企业年金的收费标准以下描述正确的是（）。

A.受托人年度提取的管理费不高于受托管理企业年金基金财产净值的0.2%

B.账户管理人的管理费按照每户每月不超过5元人民币的限额

C.托管人年度提取的管理费不高于托管企业年金基金财产净值的0.2%

D.投资管理人年度提取的管理费不高于投资管理企业年金基金财产净值的1.2% 76、根据《关于扩大企业年金投资范围的通知》，企业年金可投资的信托产品种类限于以下哪些（）

A.融资类集合资金信托计划

B.集合资金信托计划

C.为企业年金设计、发行的单一资金信托计划

D.单一资金信托计划

77、根据《关于扩大企业年金投资范围的通知》，企业年金可投资的商业银行理财产品种类限于以下哪些（）

A、保证本金类

B、保证收益类

C、保本浮动收益类

D、浮动收益类

78、企业年金待遇支付的条件包括（）。

A.退休

B.死亡

C.出国定居

D.离职

79、根据《企业年金基金管理办法》的要求，发生以下情形之一的，受托人应当聘请会计师事务所对企业年金计划进行审计。审计费用从企业年金基金财产中扣除。（）

A.企业年金计划连续运作满一个会计年度时

B.企业年金计划连续运作满三个会计年度时

C.企业年金计划管理人职责终止时

D.国家规定的其他情形

80、下列选项中，符合《企业年金基金管理办法》关于治理结构要求的是（）。

A.一个企业年金计划应当仅有一个受托人、一个账户管理人和一个托管人

B.同一企业年金计划中，受托人与托管人不得为同一人

C.同一企业年金计划中，托管人与投资管理人不得为同一人

D.建立企业年金计划的企业成立企业年金理事会作为受托人的，该企业与托管人不得为同一人

81、根据《关于企业年金集合计划试点有关问题的通知》，发生以下哪些情形，企业年金集合计划终止（）。

A.企业年金集合计划基金财产连续6个月低于5000万元人民币

第3篇：商业银行托管业务指引

商业银行托管业务指引

编辑:tgwyh?|?2013-08-03 13:53:28 ?|?作者:?|?来源: ?|?浏览:8987次

第一章总则

第一条为规范和促进商业银行托管业务，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，以及商业银行下属或控股的其他从事托管业务的机构（以下简称“托管银行”）开展托管业务的，适用本指引。

第三条本指引所称“托管”是为解决委托—代理关系导致的时间和空间上的信息不对称问题，完善市场治理结构的制度安排。

本指引所称“商业银行托管业务”（以下简称“托管业务”），是指托管银行基于法律规定和合同约定，履行资产保管职责，办理资金清算及其它约定的服务，并收取相关费用的行为。

根据法律法规和合同约定，托管银行提供的服务还可包括会计核算与估值、投资监督、绩效评估、投资管理综合金融服务以及其他资产服务类业务。

第四条商业银行开办托管业务应当遵循“合规经营、诚实守信、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务、公平竞争”的原则。

第五条中国银行业协会在中国银监会指导下，实施托管业务的自律管理，并履行行业维权和行业协调职责，建立与监管机构或有关部门的沟通机制，参与相关决策论证，代表行业提出政策建议。

第二章组织管理

第六条法律法规规定托管业务应取得相关托管业务资格的，商业银行应依法向有关监督管理机构或有关部门申请并获得业务资格。

商业银行将取得的有关监管机构颁发的托管业务资质情况及时向中国银监会报告。

第七条为保障托管业务的独立性，有效控制业务风险，完善托管银行的治理结构，商业银行托管业务机构可采用职能部门制、事业部制、公司制等组织模式。第八条商业银行开办托管业务应当具备以下条件：（一）有负责托管业务的专门部门或机构；（二）有充足的熟悉托管业务的专职人员；（三）具备保管托管财产的条件；（四）有营业需要的固定场所和软硬件设施；

（五）有完备的托管业务系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统等；（六）具备保管财产、会计核算、资产估值、资金清算、投资监督能力及相应的应用系统；

（七）建立相应的托管业务管理制度和健全的风险控制体系，包括托管业务管理指引、内部稽核监控制度、风险控制制度、岗位职责与操作规程、从业人员行为规范等；（八）法律法规规定的其他条件。

第九条对于不同的托管产品，托管银行可根据法律法规和合同约定承担下述全部或部分职责：（一）开立托管账户；（二）妥善保管托管财产；

（三）执行资金划拨指令，办理托管财产的清算及交割事宜；

（四）对托管财产的资产、负债等会计要素进行确认、计量，复核受托人或管理人计算的托管财产财务数据；

（五）对托管财产的资金使用情况进行监督；（六）提供托管财产的相关托管信息；（七）提供与托管财产相关的增值服务；

（八）保管托管业务活动的记录、账册、报表等相关资料；（九）法律法规规定和合同约定的其他托管服务。第十条托管银行不得有以下行为：

（一）将托管财产与托管银行自有财产混同保管；（二）将不同的托管财产混同保管；（三）侵占、挪用托管财产；（四）进行不正当竞争；

（五）非法利用内部信息谋取不正当利益；（六）法律法规和合同禁止的其他行为。

第三章业务管理

第十一条托管业务类别主要包括：

按服务对象分，托管业务的服务对象主要包括从事投融资活动、商事交易、公共事业、社会慈善及其他活动的企事业法人、行政单位、社团法人、其他组织或自然人。

按经济关系分，托管业务可分为服务于所有权转移的交易类资产托管业务，服务于所有权和经营权分离的余额类资产托管，以及其他业务。

按产品类别分，托管业务可分为证券投资基金产品托管、证券公司客户资产管理托管、保险资产托管、社会保障基金托管、企业年金基金托管、信托财产保管、银行理财产品托管、基金公司特定客户资产管理托管、股权投资基金托管、跨境投资产品托管、客户资金托管业务以及其他托管业务。

第十二条托管银行开展托管业务，应根据不同产品类别与业务相关当事人签署合同，合同内容包含但不限于以下方面：

（一）合同当事人的权利和义务；（二）托管财产类型；

（三）托管银行提供的托管服务内容；（四）收费标准及支付方式；

（五）托管合同有效期和合同终止方式；

（六）违约责任和免责条款；

（七）争议解决方式；

（八）其他事项。

除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管银行不承担托管产品的合规性审查职责，亦不对托管产品资金来源的合法合规性承担任何责任。

第十三条托管银行应按法律法规和合同约定为托管财产开立资金托管账户。除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管业务存续期间的货币收支活动通过该账户进行。托管财产应与托管银行的自有财产及其托管的其他财产分离管理，相关资金划拨由托管银行执行。

因托管财产投资需要而开立的证券账户、基金账户、债券账户、期货保证金账户其他账户，应根据相关法律法规的规定和托管合同的约定开立、管理和使用。

托管银行按照法律规定和合同约定对托管账户内的资金和证券履行保管职责，但对于已划转出托管账户的财产，以及处于托管银行实际控制之外的财产不承担保管责任。除法律规定或合同另有约定外，托管银行不承担对托管财产所投资项目的审核义务。第十四条托管银行应依据有关法规和托管合同的约定，负责办理托管账户资金清算业务，托管银行不得非法擅自动用托管财产。

托管银行应规范资金清算操作，严格岗位授权制度，控制资金清算风险；并依照有关法规及托管合同规定，对托管账户的划款指令进行形式有效性审核。

托管账户发生的资金汇划费用等相关费用可从托管账户直接扣收。

第十五条托管银行提供核算和估值服务的，应依照法律法规和行业规程，与相关当事人共同确定托管财产会计核算和估值原则；对于没有行业统一规则或创新类的投资品种，须与相关当事人协商统一核算、估值方法。

托管银行为各项托管财产建立单独的会计账务，对托管财产的资产、负债等会计要素进行确认、计量，按照相关法规复核管理人计算的托管财产财务会计数据。

托管银行复核托管财产估值结果不一致的，应与受托人或管理人共同查找原因以达成一致；若最终不能达成一致，按受托人或管理人最终计算结果对外披露的，除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管银行不承担因此可能产生的法律责任。

托管银行应加强会计核算和估值风险防范，按国家有关规定建立复核、授权、对账、数据备份等制度，完整保存托管财产会计账册、交易记录等资料。

第十六条托管银行提供监督服务，按照托管合同约定的监督内容和监督方式，可以对托管财产的投资行为、支付费用、分配收益情况等进行监督。

托管银行应当在托管合同中约定，由相关当事人提供监督工作所必需的财产数据、关联信息等业务资料，相关当事人应承诺所提供的业务材料完整、准确、有效。托管银行发现管理人投资行为违反托管合同约定的，应进行提示，并按照监管部门的要求和托管合同的约定履行报告义务。

第十七条托管银行提供信息报告服务，应当按照法律法规和托管合同的约定，向监管机构、相关当事人提供信息查询、报表和报告、绩效评估等服务。

托管银行提供托管报告服务，应当在托管合同中约定报告内容、报告方式和报告时间。监管部门对信息报告有明确要求的，托管银行应当按照监管部门要求履行相关信息报告义务。

第十八条托管银行可以按照客户的要求，代为办理外包财产的会计核算与资产估值、信息报告、投资者登记、监督、资金划拨、头寸管理、税务代缴等服务。

托管银行提供上述服务的，应当设立专门的团队和业务系统，并与原有托管业务团队和系统建立必要的隔离制度。

第十九条托管银行可依法开展资金借贷和证券借贷业务，并制定严格的风险控制制度，防范流动性风险和操作风险；托管银行借贷资金和证券业务量应符合法律法规的规定。第二十条托管银行应按照市场化原则，基于业务承担的工作量和风险程度，综合考虑托管财产规模、托管服务内容、业务处理难易程度等因素，为客户提供有偿托管服务。托管费收费标准、计算方法和支付时间应在托管合同中明确列示。

托管费收费可参照银行业协会公布的托管费率指引，依法形成合理的行业收费原则和标准；托管银行不得以免收托管费、减免委托人债务或承担有关费用等不正当竞争方式争揽客户。

第二十一条托管银行选择转托管或次托管银行，应提前进行尽职调查，综合考察转托管或次托管银行的托管资格、财务状况、运作能力、技术、人员和风险控制等要素后进行选定。若转托管是由管理人或受托人发起决定的，应由管理人或受托人承担尽职调查责任。

转托管或次托管银行应根据法规和合同的约定，与主托管银行建立信息交互机制，加强风险控制，接受监督，严格维护托管财产利益。

第二十二条托管银行应按照规范高效、独立运作、确保安全的原则，建立托管业务系统，制定应急预案，并保证托管业务系统的各项硬件设备运行稳定，保证各软件应用系统数据处理的准确性、可靠性，保证托管信息数据的安全性和有效性。

第四章风险管理

第二十三条托管银行应根据法律法规的规定，制定托管业务风险管理的制度、程序和指引，建立科学合理、严密高效的内部控制体系，有效防范和化解各类风险。

第二十四条托管银行的风险管理应遵循全面性、审慎性、独立性、有效性原则，在岗位人员、运营系统等方面建立适当分离的防火墙，以达到风险防范的目的。

第二十五条托管银行应建立完善的业务管理和风险控制制度，包括基本制度、管理指引、操作规程等，涵盖各项业务流程。

第二十六条托管银行应高度重视并采取有效措施管理操作风险，积极应用技术系统实现风险控制。

第五章自律管理

第二十七条为维护托管业务的市场秩序，规范托管业务行为，建立托管银行的自我约束和互相监督机制，中国银行业协会在中国银监会指导下，组织实施托管业务的自律管理。

第二十八条中国银行业协会托管业务专业委员会是托管业务自律管理的专业组织，按照公开、客观、促进的原则，维护托管业务市场稳定健康发展。各托管银行通过成员大会参与自律管理。

第二十九条托管业务自律内容包括但不限于依法合规经营，抵制不正当竞争行为，防范业务风险，保障托管财产利益，促进托管业务持续健康运行和发展等。第三十条托管银行及其从业人员应自觉遵循商业道德，不得以任何形式诋毁其他托管银行的商业声誉，不得利用不正当手段干预或影响托管业务市场秩序，不得非法泄露客户商业秘密，不得进行不正当竞争等行为。

第三十一条为加强对从业人员的监督和管理，加强职业操守教育和专业知识及操作能力的培训，不断提高从业人员职业道德水平和业务素质，中国银行业协会组织和实施托管从业人员培训教育。

第三十二条为规范和促进托管业务，中国银行业协会托管专业委员会组织和实施行业信息统计、分析和披露。

第三十三条对违反自律管理规范的托管银行及其从业人员，中国银行业协会可以采取以下措施：（一）警示并责令限期整改；（二）进行内部通报批评；

（三）暂停、取消其托管委员会成员单位资格；（四）报请中国银监会对其进行监管处罚。

第三十四条托管银行应开展托管业务从业人员培训工作。托管从业人员应当忠实、勤勉的履行职责，不得从事损害托管财产和投资者利益的有关活动。

第六章附则

第三十五条本指引由中国银行业协会负责解释。第三十六条本指引自公布之日起施行。

第4篇：银行资产托管业务简要介绍

银行资产托管业务简要介绍

2014年9月

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第1章概述...4

1.1.资产托管定义（来源于百科）.........4 1.2.资产托管业务分类......4

第2章银行的托管业务介绍..5 第3章资产托管业务及相关资格.5

第1章概述

1.1.资产托管定义（来源于百科）

资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。

1.2.资产托管业务分类

目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括以下几类： 1.证券投资基金托管 2.保险资产托管 3.社保基金托管 4.企业年金基金托管 5.券商资产管理计划资产托管 6.私募基金托管业务

7.公募基金及专户产品托管业务 8.收支账户资金托管业务 9.理财产品托管业务 10.11.12.信托计划托管业务

商业银行人民币理财产品托管

QFII（合格境外机构投资者）、QDII（合格境内机构投资者）资产托管第2章银行的托管业务介绍

托管业务是商业银行的传统中间业务，其基本含义是在一段时间或一系列交易活动中承担保管标的资产的职责。合同中，合同标的资产称为委托资产，拥有委托资产的一方称为委托人，商业银行一方称作托管人。

银行托管业务范围通常包含以下具体的业务职责：  安全保管委托资产；

 委托资产名下的资金清算和证券交割；  监督委托资产的投资运作；

 及时向有关部门和委托人报告委托资产的投资运作情况和相关信息；

 对委托资产的资产、负债及投资情况进行会计记录；  按有关要求对委托资产持有的有价证券进行估值；

 客观公正地分析委托资产的投资运作情况，并向委托人提供相关分析信息；

 其他与委托资产托管相关的业务。

委托资产可以是资金、有价证券等，由于银行参与的托管业务常以特定来源、用途的资金作为委托资产，因而资产托管也被称为资金托管。

第3章资产托管业务及相关资格

虽然托管业务是商业银行的传统表外业务，但我国当前政策环境下，绝大部分托管业务都需要相关主管部门颁发业务资格许可证才能实行。其中有些特殊的业务，如存量房交易资金托管业务，由房产局具体实施，商业银行只是配合。托管业务没有统一的主管单位，而是依据业务委托资产的不同而设置不同的主管部门和业务资格，下面按照认证部门的差异整理了我国银行业从事的大部分托管业务。

1、由人民银行颁发许可的托管业务：（基础托管业务）交易资金托管业务；受托投资管理托管业务。2、由银监会颁发许可的托管业务：（信托或类似经营形式相关托管业务）信托资产托管；社会保障基金托管资格。

3、由证监会颁发许可的托管业务：

（基金、投资品、企业直接融资相关托管业务）证券投资基金托管业务；私募基金综合托管业务；券商集合资产管理计划托管业务；合格境外机构投资者（QFIIs）托管业务。4、由保监会颁发许可的托管业务：（保险相关托管业务）保险资金托管资格。

5、由劳动和社会保障部颁发许可的托管业务：（养老金相关托管业务）企业年金托管资格。说明：

1、一些托管业务，如企业债资金托管业务、期货交易资金托管业务没有单独的托管业务资格认证，基本上只要与其业务性质相同（或者说委托资产主管部门相同）的所有托管资格

2、涉外的QFII托管业务资格还需要国家外汇管理局的认证。

第5篇：商业银行资产托管业务指引

商业银行资产托管业务指引

第一章总则

第三条本指引所称“托管”是为解决委托—代理关系导致的时间和空间上的信息不对称问题，完善市场治理结构的制度安排。

根据法律法规和合同约定，托管银行提供的服务还可包括会计核算与估值、投资监督、绩效评估、投资管理综合金融服务以及其他资产服务类业务。

第四条商业银行开办托管业务应当遵循“合规经营、诚实守信、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务、公平竞争”的原则。

第二章组织管理

第六条法律法规规定托管业务应取得相关托管业务资格的，商业银行应依法向有关监督管理机构或有关部门申请并获得业务资格。

商业银行将取得的有关监管机构颁发的托管业务资质情况及时向中国银监会报告。

第七条为保障托管业务的独立性，有效控制业务风险，完善托管银行的治理结构，商业银行托管业务机构可采用职能部门制、事业部制、公司制等组织模式。

第八条商业银行开办托管业务应当具备以下条件：

（一）有负责托管业务的专门部门或机构；

（二）有充足的熟悉托管业务的专职人员；

（三）具备保管托管财产的条件；

（四）有营业需要的固定场所和软硬件设施；

（五）有完备的托管业务系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统等；

（六）具备保管财产、会计核算、资产估值、资金清算、投资监督能力及相应的应用系统；

（七）建立相应的托管业务管理制度和健全的风险控制体系，包括托管业务管理指引、内部稽核监控制度、风险控制制度、岗位职责与操作规程、从业人员行为规范等；

（八）法律法规规定的其他条件。

第九条对于不同的托管产品，托管银行可根据法律法规和合同约定承担下述全部或部分职责：

（一）开立托管账户；

（二）妥善保管托管财产；

（三）执行资金划拨指令，办理托管财产的清算及交割事宜；

（四）对托管财产的资产、负债等会计要素进行确认、计量，复核受托人或管理人计算的托管财产财务数据；

（五）对托管财产的资金使用情况进行监督；

（六）提供托管财产的相关托管信息；

（七）提供与托管财产相关的增值服务；

（八）保管托管业务活动的记录、账册、报表等相关资料；

（九）法律法规规定和合同约定的其他托管服务。

第十条托管银行不得有以下行为：

（一）将托管财产与托管银行自有财产混同保管；

（二）将不同的托管财产混同保管；

（三）侵占、挪用托管财产；

（四）进行不正当竞争；

（五）非法利用内部信息谋取不正当利益；

（六）法律法规和合同禁止的其他行为。

第三章业务管理

第十一条托管业务类别主要包括：

按经济关系分，托管业务可分为服务于所有权转移的交易类资产托管业务，服务于所有权和经营权分离的余额类资产托管，以及其他业务。

按产品类别分，托管业务可分为证券投资基金产品托管、证券公司客户资产管理托管、保险（放心保）资产托管、社会保障基金托管、企业年金基金托管、信托财产保管、银行理财产品托管、基金公司特定客户资产管理托管、股权投资基金托管、跨境投资产品托管、客户资金托管业务以及其他托管业务。

第十二条托管银行开展托管业务，应根据不同产品类别与业务相关当事人签署合同，合同内容包含但不限于以下方面：

（一）合同当事人的权利和义务；

（二）托管财产类型；

（三）托管银行提供的托管服务内容；

（四）收费标准及支付方式；

（五）托管合同有效期和合同终止方式；

（六）违约责任和免责条款；

（七）争议解决方式；

（八）其他事项。

除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管银行不承担托管产品的合规性审查职责，亦不对托管产品资金来源的合法合规性承担任何责任。

第十三条托管银行应按法律法规和合同约定为托管财产开立资金托管账户。除法律法规另有规定或合同另有约定外，托管业务存续期间的货币收支活动通过该账户进行。托管财产应与托管银行的自有财产及其托管的其他财产分离管理，相关资金划拨由托管银行执行。因托管财产投资需要而开立的证券账户、基金账户、债券账户、期货保证金账户其他账户，应根据相关法律法规的规定和托管合同的约定开立、管理和使用。

托管银行按照法律规定和合同约定对托管账户内的资金和证券履行保管职责，但对于已划转出托管账户的财产，以及处于托管银行实际控制之外的财产不承担保管责任。除法律规定或合同另有约定外，托管银行不承担对托管财产所投资项目的审核义务。

第十四条托管银行应依据有关法规和托管合同的约定，负责办理托管账户资金清算业务，托管银行不得非法擅自动用托管财产。

托管账户发生的资金汇划费用等相关费用可从托管账户直接扣收。

托管银行应加强会计核算和估值风险防范，按国家有关规定建立复核、授权、对账、数据备份等制度，完整保存托管财产会计账册、交易记录等资料。

第十六条托管银行提供监督服务，按照托管合同约定的监督内容和监督方式，可以对托管财产的投资行为、支付费用、分配收益情况等进行监督。

第十七条托管银行提供信息报告服务，应当按照法律法规和托管合同的约定，向监管机构、相关当事人提供信息查询、报表和报告、绩效评估等服务。

托管银行提供上述服务的，应当设立专门的团队和业务系统，并与原有托管业务团队和系统建立必要的隔离制度。

第十九条托管银行可依法开展资金借贷和证券借贷业务，并制定严格的风险控制制度，防范流动性风险和操作风险；托管银行借贷资金和证券业务量应符合法律法规的规定。

第二十条托管银行应按照市场化原则，基于业务承担的工作量和风险程度，综合考虑托管财产规模、托管服务内容、业务处理难易程度等因素，为客户提供有偿托管服务。托管费收费标准、计算方法和支付时间应在托管合同中明确列示。

第二十一条托管银行选择转托管或次托管银行，应提前进行尽职调查，综合考察转托管或次托管银行的托管资格、财务状况、运作能力、技术、人员和风险控制等要素后进行选定。若转托管是由管理人或受托人发起决定的，应由管理人或受托人承担尽职调查责任。转托管或次托管银行应根据法规和合同的约定，与主托管银行建立信息交互机制，加强风险控制，接受监督，严格维护托管财产利益。

第四章风险管理

第二十五条托管银行应建立完善的业务管理和风险控制制度，包括基本制度、管理指引、操作规程等，涵盖各项业务流程。

第二十六条托管银行应高度重视并采取有效措施管理操作风险，积极应用技术系统实现风险控制。

第五章自律管理

第二十七条为维护托管业务的市场秩序，规范托管业务行为，建立托管银行的自我约束和互相监督机制，中国银行业协会在中国银监会指导下，组织实施托管业务的自律管理。第二十八条中国银行业协会托管业务专业委员会是托管业务自律管理的专业组织，按照公开、客观、促进的原则，维护托管业务市场稳定健康发展。各托管银行通过成员大会参与自律管理。

第二十九条托管业务自律内容包括但不限于依法合规经营，抵制不正当竞争行为，防范业务风险，保障托管财产利益，促进托管业务持续健康运行和发展等。

第三十条托管银行及其从业人员应自觉遵循商业道德，不得以任何形式诋毁其他托管银行的商业声誉，不得利用不正当手段干预或影响托管业务市场秩序，不得非法泄露客户商业秘密，不得进行不正当竞争等行为。

第三十二条为规范和促进托管业务，中国银行业协会托管专业委员会组织和实施行业信息统计、分析和披露。

第三十三条对违反自律管理规范的托管银行及其从业人员，中国银行业协会可以采取以下措施：

（一）警示并责令限期整改；

（二）进行内部通报批评；

（三）暂停、取消其托管委员会成员单位资格；

（四）报请中国银监会对其进行监管处罚。

第三十四条托管银行应开展托管业务从业人员培训工作。托管从业人员应当忠实、勤勉的履行职责，不得从事损害托管财产和投资者利益的有关活动。

第六章附则

第三十五条本指引由中国银行业协会负责解释。

第三十六条本指引自公布之日起施行。

第6篇：中国农业银行托管业务测试题库

中国农业银行托管业务测试题库

（二〇一三年六月）

一、单项选择题 ◇托管业务基础知识

1、托管是（C.信托）的发展和延伸。对托管的理解也侧重于与之的关系出发。A.管理 B.代管 C.信托 D.监督

2、托管人由依法设立的（C.商业银行或者其他金融机构）担任。A.商业银行 B.证券公司 C.商业银行或者其他金融机构 D.金融机构

3、托管服务是为满足客户融资、投资、交易三大需求，由作为具有社会公信力的（B.独立第三方），为客户相关资产提供安全保管等服务。A.投资管理人 B.独立第三方 C.行业协会 D.金融机构

4、托管服务内容包括基础服务和（A.增值服务）。A.增值服务 B.资金清算 C.会计核算 D.会计自动对账

5、托管人履职的基本原则是（B.诚实信用、谨慎勤勉）。A.安全高效

B.诚实信用、谨慎勤勉 C.违规就是风险安全就是效益 D.客户至上

6、以下(A.基金销售机构)不是基金合同的当事人。A.基金销售机构 B.基金份额持有人 C.基金管理人 D.基金托管人

7、真实性原则要求披露的信息应当是以（）为基础。A.主观事实 B.客观事实 C.基金盈利最大化 D.公司董事会决议

8、基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。A.真实性原则 B.准确性原则 C.完整性原则 D.及时性原则

9、托管人十分重视风险控制，一般根据国际会计师联合会审计准则ISAE3402, 对托管业务进行（）。

A.内部控制审计 B.自我评估 C.年报审计 D.内部控制

10、投资管理人应当坚持（）利益优先的原则。A.国家 B.基金托管人 C.基金份额持有人 D.自身 ◇交易及专项资金托管业务

A.信托资金托管业务 B.专项资金托管业务 C.其他资金托管业务 D.交易资金托管业务

12、（）是交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责全行交易及专项资金托管业务的指导、协调、管理和监督等工作。

A.总行内控与法律合规部 B.总行托管业务部 C.总行大客户部 D.总行机构业务部

13、交易及专项资金托管业务开展中，按照（）开展业务营销和管理。

A.机构层级 B.主管层级 C.客户层级 D.部门层级

14、（）作为托管人可接受买卖双方委托，办理交易及专项资金托管业务。

A.付款委托人 B.收款委托人

C.收、付款委托人 D.农行及各分支机构

15、交易及专项资金托管业务中，经办行网点柜员应（）与客户部门核对交易资金托管专用账户资金余额。

A.每周 B.每月 C.每旬 D.每日

16、在开展交易及专项资金托管业务中，经办行可保管托管账户的（）或增加（）为预留印鉴，以安全保管托管资金。

A.预留印鉴卡，客户印章

B.预留印鉴卡，一级支行会计主管印章 C.预留印鉴卡，二级分行客户部门经办人印章 D.预留印鉴卡，经办行客户部门负责人印章

17、办理交易及专项资金托管业务，经办行在上级行开展的风险水平评价结果中需为（）。A.A级(含)以上 B.B级(含)以上 C.C级(含)以上 D.D级(含)以上

18、办理交易及专项资金托管业务，由（）审查批准，并签署协议。

A.一级分行 B.二级分行 C.一级支行 D.以上都不对

19、委托人应（）原件方式向经办行客户部门发出经委托人签章的《委托付款通知书》。客户部门审核确认后交柜员，由柜员办理资金支付。

A.当面 B.专人递送 C.当面和专人递送 D.当面或以专人递送

20、交易及专项资金托管业务实行（）定价。各经办行可按照市场价格，综合考虑业务成本、客户贡献度和市场竞争等因素，确定具体收费金额。

A.协议 B.市场 C.零费率 D.以上都是

21、省(市)级政府或其相关部门对专项资金托管业务有监管要求的，由()按照监管要求提出准入标准。

A.一级分行或直属分行 B.二级分行 C.一级支行 D.营业网点

22、()是经办网点柜员根据托管协议约定完成资金支付至对手方账户操作的主要依据。

A.《业务开办通知书》 B.《资金到账通知书》 C.《委托付款通知书》 D.《托管指令授权书》

23、开展交易及专项资金托管业务,其收入应计入（）科目中的“交易及专项资金托管费收入”专用账户核算。

A.79182托管业务收入 B.79183托管业务收入 C.79184托管业务收入 D.79183托管业务账户

24、开展专项资金托管业务应对（）进行调查。

A.客户基本情况、信用状况、资金去向 B.客户基本情况、信用状况、资金来源等 C.客户基本情况

D.客户基本情况、信用状况

25、委托人可采用（）方式将资金存入托管账户。

A.一次性付款 B.分期付款

C.一次性或分期付款 D.一次性和分期付款

26、开展交易及专项资金托管业务有利于提高我行（）和综合收益。

A.资产业务收入 B.负债业务收入 C.中间业务收入 D.以上都不是

27、在宣传、营销交易及专项资金托管业务时，要（），吸引客户开展此项业务。

A.降低收费额 B.突出产品价值 C.突出产品可垫款优势 D.以上都是

28、经办行在开展交易及专项资金托管业务时，（）部门应重点履行合同审查、风险管理等职责。

A.客户 B.业务综合管理 C.经办网点 D.机构和公司

A.敏感信息，知情人 B.市场信息，管理人 C.债券价格信息，委托人 D.投资标的信息，委托人

30、开展交易及专项资金托管业务时，为客户提供基础性服务收取托管费的费率标准是（），为客户提供增值服务收取托管费的费率标准是（）。

A.0.2%，0.5% B.0.3%，0.5% C.0.5%，0.3% D.0.4%，0.6%

31、交易及专项资金托管协议只能由（）签署。

A.一级支行 B.二级分行 C.二级支行 D.一级支行公司部

◇信托计划保管业务

32、我国由（）对信托公司及其业务活动进行监督管理。

A.证监会 B.银监会 C.保监会 D.人民银行

33、按照银监会制定的《信托公司集合资金信托计划管理办法》要求，设立单个信托计划的自然人人数不得超过（）。

A.20 B.30 C.50 D.10034、信托计划存续期限不得少于（）。

A.一年 B.二年 C.三年 D.五年

35、当信托公司出现重大违法违规或者发生严重影响信托财产安全的事件时，保管人应及时报告（）。

A.证监会 B.人民银行 C.银监会（地方银监局）D.保监会

36、证券投资类信托计划中保管银行的主要职责是（）。

A.投资管理 B.投资监督 C.发起信托计划 D.投资顾问

37、信托计划单位净值披露主体为（）。

A.证券公司 B.信托公司 C.保管银行 D.投资顾问公司

38、按照投资范围划分，投资于证券投资基金的信托计划属于（）。

A.证券类信托计划 B.非证券类信托计划 C.结构化信托计划 D.非结构化信托计划

39、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，分行开展不需要我行代理推介的，规模5亿元（不含）以上的信托计划保管业务，应报（）审批。

A.二级分行 B.一级分行

C.总行（机构业务部）D.总行（托管业务部）

40、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》及行内其他有关规定，分行开展需要我行代理推介的信托计划保管业务，应报（）审批。

A.二级分行 B.一级分行

C.总行托管业务部 D.代理推介有权审批行

41、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》及行内其他有关规定，分行开展不需要我行代理推介的，规模5亿元以下的信托计划保管业务，应报（）有权审批人审批。

A.二级分行 B.一级分行 C.总行托管业务部 D.总行机构部

42、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，证券投资类信托计划保管协议由（）审核。

A.托管业务部分部 B.总行托管业务部 C.总行机构业务部 D.保管专户开户行

43、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，信托计划获批后，一般由（）签署保管协议。

A.一级支行 B.总行托管业务部 C.一级分行 D.总行机构部

44、信托计划保管协议签署后（）个工作日内报总行备案。

A.1 B.2 C.3 D.545、遇有信托公司违反法律法规、信托合同、保管协议等方面的违规违约操作问题时，应当立即以（）形式通知信托公司纠正。

A.书面 B.电话 C.电子邮件 D.口头通知 ◇证券公司资产管理托管业务

46、按照证监会2012年制定的《证券公司客户资产管理业务管理办法》要求，限定性证券公司集合资金管理计划单个客户准入门槛为（）万元，非限定性证券公司集合资产管理计划单个客户准入门槛为（）万元。

A.5, 10 B.10, 50 C.10, 5 D.50, 1047、按照我行规定，各分行证券公司结算模式单个定向资产管理托管项目中委托人的资产规模下限为（）万元，托管银行结算模式单个定向资产管理托管项目中委托人的资产规模下限为（）万元。

A.5000, 500 B.200, 1000 C.3000, 500 D.3000, 30048、券商定向资产托管业务经办行接受证券公司委托预先设臵的银行存款账户，其开户资料的真实性应由（）负责。

A.证券公司 B.开户行 C.客户本人 D.以上所有选项

49、证券公司定向资产管理产品不同于普通基金产品，只针对单一客户，投资准入门槛为（）万元。

A.50 B.100 C.500 D.1000 50、证券公司应当在5日内将签订的定向资产管理合同报（）备案，同时抄送证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构。A.中国人民银行 B.中国证券业协会 C.银监会 D.证监会

51、按我行规定，证券公司资产管理托管业务比例收费年费率不低于（）；定向资产管理托管业务可以采取定额收费方式，单笔业务每年不低于人民币（）万元。

A.1‰，5 C.1.5‰，5

B.1‰，3 D.1.5‰，352、证券公司限额特定资产管理计划单个客户参与金额不低于（）万元。证券公司限额特定资产管理计划托管规模不低于人民币（）万元。

A.100,1000 C.300,3000

B.100,3000 D.300,500053、证券公司限定性集合资产管理计划，投资于股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的（）。A.10% B.20%

C.30%

D.50%

54、证券公司将其所管理的集合资产管理计划资产投资于一家公司发行的证券，不得超过该证券发行总量的（）。一个集合资产管理计划投资于一家公司发行的证券不得超过该计划资产净值的（）。

A.10%，10% C.20%，10%

B.10%，20% D.20%，20%

◇商业银行理财产品托管业务

55、理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的（）。

A.5% B.10% C.15% D.20%

56、商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是（）。

A.保证收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划 C.非保本浮动收益理财计划 D.固定收益理财计划

57、商业银行开展以下个人理财业务，应向（）申请批准。

A.银监会 B.证监会 C.保监会 D.人民银行 ◇股权投资基金托管业务

58、按照有关《中国农业银行股权投资基金托管业务指引》中概括，一般来说股权投资基金退出的通常方式不包括（）。

A.企业上市 B.股权转让 C.股权回购 D.股转债退出

59、股权投资基金主要的投资对象是（）。

A.流通股票 B.未上市企业股权 C.国债 D.外汇

60、一级分行对托管的股权投资基金进行定期现场检查，定期现场检查的频率不得少于（）。

A.一个月一次 B.一个季度一次 C.半年一次 D.一年一次

61、股份制股权投资基金投资者人数不得超过（）人。

A.50 B.100

C.150

D.200 62、合伙制股权投资基金投资者人数不得超过（）人。

A.50 B.100

C.150

D.200 63、有限责任制股权投资基金投资者人数不得超过（）人。

A.50 B.100

C.150

D.200 64、我行开展托管合作的股权投资基金，单个投资者最低出资额为人民币（）。

A.100万元 B.300万元 C.500万元 D.1000万元

65、与我行开展托管业务合作的股权投资基金受托管理机构，注册资本不少于人民币（），首期缴付资本不少于人民币（）。

A.500万元，100万元 B.500万元，200万元 C.800万元，500万元 D.1000万元，500万元

66、股权投资基金应遵守《中国农业银行股权投资基金托管业务指引》的相关规定开展募集、投资等活动，以下做法合规的是：（）

A.股权投资基金未经总行客户部门批准代理推介股权投资基金 B.股权投资企业的投资领域限于非公开交易的股权 C.股权投资企业的资本可以通过讲座形式进行推介 D.股权投资基金将其闲臵资金只可投资于国债

67、一级分行托管业务部分部托管股权投资基金，按总行要求的格式，在托管协议签署后（）个工作日向总行（托管业务部）备案。A.7 B.10 C.5 D.15 ◇企业年金基金托管业务

68、企业年金托管业务不包括的职能是（）。

A.缴费归集 B.建立企业年金基金企业账户和个人账户 C.会计核算和估值 D.投资监督

69、企业年金基金由企业缴费、（）及企业年金基金投资运营收益三部分构成。A.国家缴费 B.职工个人缴费 C.工会缴费 D.社会团体缴费 70、下列说法不正确的是（）。

A.依法参加基本养老保险并履行缴费义务的企业，才可以建立企业年金 B.企业年金基金由企业缴费、职工个人缴费、企业年金基金投资运营收益三部分构成C.企业年金业务四个管理人中，受托人、账户管理人及投资管理人可以为同一家机构，托管人与投资人也可为同一家机构

D.企业年金基金财产须与托管人的固有财产及其管理的其他财产相独立 71、关于企业年金与基本养老保险制度的区别，下列说法错误的是（）。A.基本养老保险制度一般是政府强制实施的、统一的养老金计划。企业年金计划在大多数国家一般由企业自愿决定是否建立

B.基本养老金有国家政府机构统一管理，而企业年金则由具有资格的金融机构管理

C.基本养老保险基金由政府机构管理和运营，保值增值的手段通常是银行储蓄和购买国债；企业年金主要是通过资本市场

D.基本养老保险筹资模式一般采取积累制，通过代际赡养来提供养老保障；而企业年金则大多采用现收现付制，实行个人保障 72、建立企业年金计划需要具备的条件不包括（）。

A.企业年金计划的参加人员已依法参加基本养老保险并履行缴费义务 B.具有相应的经济负担能力 C.建立集体协商机制 D.具有购买商业保险的记录

73、（）指受托人将单个委托人交付的企业年金基金，单独进行受托管理的企业年金计划。

A.企业年金单一计划 B.企业年金集合计划 C.企业年金联合计划 D.企业年金独立计划

74、据财政部、国家税务总局下发的《财政部国家税务总局关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关所得税政策问题的通知》（财税[2009]27号）规定，为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过职工工资总额（）标准内的部分，企业可以在税前列支，在计算应纳税所得额时准予扣除。

A.4% B.5% C.6% D.8.33% 75、根据《企业年金基金管理办法》要求，投资管理人管理的企业年金基金财产投资于自己管理的金融产品须经（）同意。A.受托人 B.托管人 C.投资管理人

D.委托人

76、根据《企业年金基金管理办法》要求，法人受托机构设立集合计划，应当制定集合计划受托管理合同，为每个集合计划确定账户管理人、托管人各一名，投资管理人至少（）名；并分别与其签订委托管理合同。

A.一 B.二 C.三 D.四

77、根据《企业年金基金管理办法》要求，委托人加入集合计划满（）年后，方可根据受托管理合同规定选择退出集合计划。A.1 B.2 C.3 D.4 78、根据《企业年金基金管理办法》的要求，账户管理人应当采用（）计量方式进行账户管理，根据企业年金基金单位净值，按周或者按日足额记入企业年金基金企业账户和个人账户。

A.份额 B.金额 C.权益 D.足额

79、根据《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》（人社部发„2013‟23号）要求，企业年金基金投资银行活期存款、中央银行票据、一年期以内（含一年）的银行定期存款、债券回购、货币市场基金、货币性养老金产品的比例，合计不得低于投资组合委托投资资产净值的（）。A.15% B.5% C.10% D.20% 80、根据《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》的要求，企业年金基金投资股票、股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于30%）、股票型养老金产品的比例，合计不得高于投资组合委托投资资产净值的（）。A.20% B.25% C.30% D.35% 81、根据《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》（人社部发„2013‟24号），股票型养老金产品，投资于股票、股票基金、混合基金、投资连结保险产品（股票投资比例高于30%）的比例，合计（）。债券正回购的资金余额在每个交易日均（）。

A.不得高于产品资产净值的30%；不得高于产品资产净值的40% B.高于产品资产净值的30%；不得高于产品资产净值的40% C.不得高于产品资产净值的30%；高于产品资产净值的30% D.不得高于产品资产净值的30%；高于产品资产净值的40% 82、投资管理人从当期收取的管理费中，提取（）作为企业年金基金投资管理风险准备金，专项用于弥补合同终止时所管理投资组合的企业年金基金当期委托投资资产的投资亏损。

A.10% B.20% C.30% D.35% ◇基金专户业务

83、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，“一对一”、“一对多”专户单个客户委托的初始金额分别不得低于（）。A.100万、500万 B.500万、1000万 C.1000万、2000万 D.3000万、100万元

84、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，（）依照法律、行政法规和有关规定，对特定资产管理业务实施监督管理。A.中国证监会 B.证券交易所

C.期货交易所 D.中国证券投资基金业协会

85、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，基金管理公司应当设立专门的（），通过设立专项资产管理计划开展专项资产管理业务。A.子公司 B.业务部门 C.业务团队 D.分公司

86、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理计划每季度至多开放（）计划份额的参与和退出，为单一客户设立的资产管理计划、为多个客户设立的现金管理类资产管理计划及中国证监会认可的其他资产管理计划除外。

A.一次 B.两次 C.三次 D.四次

87、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产委托人在订立资产管理合同之前，应当充分向（）告知其投资目的、投资偏好、投资限制和风险承受能力等基本情况，并就资金和证券资产来源的合法性做特别说明和书面承诺。

A.资产管理人 B.资产托管人 C.投资经理 D.开户银行

88、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过（）人，但单笔委托金额在（）万元人民币以上的投资者数量不受限制；中国证监会另有规定的除外。

A.200；300 B.100；200 C.200；500 D.500；800 89、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产合计不得低于（）万元人民币，但不得超过（）亿元人民币；中国证监会另有规定的除外。

A.3000；50 B.5000；100 C.5000；50 D.3000；100 90、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，特定资产管理计划初始销售期限届满并符合相关监管要求的，资产管理人应当自初始销售期限届满之日起（）日内聘请法定验资机构验资，并自收到验资报告之日起（）日内，向中国证监会提交验资报告及客户资料表，办理相关备案手续。

A.10；10 B.5；5 C.20；20 D.30；30 91、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，（）依据法律、行政法规、中国证监会的规定和自律规则，对特定资产管理业务活动进行自律管理。

A.中国证券投资基金业协会 B.中国证监会 C.证券交易所 D.期货交易所

92、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，特定资产管理计划合同存续期间，资产管理人可以根据合同的约定，办理特定客户参与和退出资产管理计划的手续，由此发生的合理费用可以由（）承担。

A.资产委托人 B.资产管理人 C.资产托管人 D.以上都不是

93、除中国证监会另有规定外，QDII专户不可投资于哪类资产（）。A.不动产 B.货币市场工具 C.普通股 D.公募基金 94、QDII专户与普通基金专户的不同之处是（）。

A.QDII专户可以投资境外资本市场 B.可以计提业绩报酬 C.成立后不需要证监会备案 D.两者的初始成立规模要求不一样

95、基金专户“一对一”产品初始参与资金规模要求为（）人民币。A.3000万元 B.8000万元 C.1000万元 D.1亿元 96、关于基金专户的说法，不正确的是（）。A.基金公司QDII专户由基金公司担任资产管理人 B.商业银行作为资产托管人，不参与资产运作 C.托管人可以根据产品设计对投资收益进行保底保证 D.除人民币外，QDII专户产品委托资产可以为其他币种 97、“一对多”专户300万以下委托客户数的上限为（）。

A.100 B.200 C.300 D.50 ◇托管营运业务

98、企业年金计划开立托管资金账户时，需要由以下哪一方向托管行出具开户授权委托书（）。

A.投资管理人 B.受托人 C.账户管理人 D.企业

99、场内一级清算应通过（）与中国证券登记结算公司进行资金交收。A.证券账户 B.结算备付金账户 C.DVP资金结算专户 D.基金账户

100、企业年金风险准备金账户应由（）负责开立。A.托管人 B.受托人 C.投资管理人 D.账户管理人

101、按照国家相关规定，保存企业年金计划托管业务活动记录、账册、报表和其他相关资料的时间为自合同终止之日起至少（）年。A.5年 B.10年 C.15年 D.20年

102、企业年金计划应由下列（）机构出具确认函。A.证监会 B.企业所在省市的人力资源和社会保障部门 C.保监会 D.人力资源和社会保障部

103、针对采用三方存管模式运营的托管产品，各分部负责每周二上午9:00-9:30间，查询委托人第三方存管保证金余额，并制作（）传真给上海分部。

A.《第三方存管客户余额报表》B.《资金到账确认书》 C.《委托人账户信息确认书》D、《资金调节表》

104、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，在哪个功能模块下获得已经划付成功的划款凭证？()A.基础信息管理 B.账户信息管理 C.我已处理 D.业务数据管理

105、对于导入中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS），无法正常划付的指令，将如何处理？（）。

A.直接进行手工处理

B.报告营运机构，由营运机构进行指令划付处理 C.报技术部门，由技术部门处理

D.报营运部门，并协助查找原因，经营运部门同意后进行手工处理，划款后，在CPS系统中将该指令臵为支付已执行。

106、关于中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）经办行上线，下面描述正确的是（）。

A.只有普通柜员才可以注册CPS用户 B.二级主管不可以注册CPS用户

C.如果可以配备符合条件的划款经办岗和划款复核岗用户，无需申请系统柜员

D.系统柜员是CPS上线的前提条件，所以上线分行必须申请足够的系统柜员。

107、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，关于指令状态描述正确的是（）。

108、分行营运机构使用中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）分部自营模块时，需要将新增的资产授权给（）。

A.划款经办岗 B.分部自营录入岗 C.分部自营复核岗 D.分部自营签发岗 109、使用CPS分部自营模块，除了需要新建资产信息，还需要新建下列哪些基础信息()。

A.开户行和用户 B.用户和账户信息 C.开户行 D.开户行和账户信息

110、下面那类产品的特殊入款要报外管局备案（）？

A.私募基金 B.保险产品 C.年金 D.QFII 111、券商定向资产管理和证券类信托产品的清算，目前由总行指定（）负责清算。

A.北京分部 B.上海分部 C.深圳分部 D.浙江分部 112、需要在总行托管业务服务平台上记录资金明细的账户是（）。

A.年金受托户 B.年金投资户 C.基金专户 D.理财产品

113、托管产品的协议存款的存单、取款凭证、协议文本等资料要保管在（）。

A.总行营运中心 B.托管账户开户行 C.协议存款开户行所在地的托管分部 D.管理人处。

114、托管业务部分部应在每月月初（）个工作日内，将截止上月为止的协议（定期）存款存单保管情况汇总表上报总行托管部。

A、1 B、3 C、5 D、7 115、托管业务部分部负责（）对辖区内各开户行协议（定期）存款的存单以及协议（定期）存款台账等相关资料进行检查，并将检查情况书面报告总行托管业务部。

A、每日 B、每月 C、每季度 D、每年

116、托管业务部分部需派专人负责每日检查辖区内保管的托管资产协议（定期）存款存单到期情况，并在到期前（）个工作日（若为异地保管的，则至少提前五个工作日），以电话和邮件的形式通知总行托管业务部，确认相关信息后，完成协议（定期）存款到期支取相关事宜。

A、1 B、2 C、3 D、4

二、多项选择题 ◇托管业务基础知识

1、当前我行可开展以下哪些产品托管服务（）。A.信托计划 B.其他商业银行理财产品 C.我行自主理财产品 D.慈善基金

2、根据《中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》相关规定，下述描述正确的是（）。

A.非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。

B.商业银行应实现每个理财产品与所投资资产的对应，做到每个产品单独管理、建账和核算。

C.商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况。D.商业银行不得为非标准化债权资产或股权性资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。

3、以下业务联动营销信息对应正确的是（）。

A.个人金融部——基金托管

B.金融市场部——商业银行理财产品托管 C.机构业务部——保险资产托管 D.大客户部——企业年金托管

4、证券投资基金信息披露的基本要求是（）。

A.全面性 B.真实性 C.时效性 D.公正性

5、以下说法正确的是（）。

A.证券投资类产品托管营运由各营销行自行开展。

B.证券投资类产品托管营运由总行指定营运机构集中办理。

C.非证券投资类产品托管营运由各分行自行开展。

D.非证券投资类产品托管营运由总行指定营运机构集中办理。

6、证券投资基金的运作中的主要费用有()。

A.管理费 B.托管费 C.风险费 D.投资费

7、证券投资基金的当事人主要有()。

A.基金持有人 B.基金发起人 C.基金托管人 D.基金管理人

8、根据新基金法有关规定，托管人的主要职责有（）。

Ａ.对所托管的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资 B.对所托管的不同基金财产分别设臵账户，确保基金财产的完整与独立 C.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜

D.按照规定监督基金管理人的投资运作

9、根据《信贷资产证券化试点管理办法》有关规定，信贷资产证券化项目所涉机构主要有（）。

A.发起机构 B.受托机构 C.贷款服务机构 D.资金保管机构 E.证券登记托管机构 ◇交易及专项资金托管业务

A.制定交易及专项资金托管业务规章制度并组织实施 B.开展全行交易及专项资金托管业务的系统指导与培训

C.对交易及专项资金进行分类管理，根据市场和业务需求制定相应托管业务的协议非制式范本

D.协调、组织对一级分行交易及专项资金托管业务开展情况的检查与监督

11、专项资金托管协议中当事人包括（）。

A.账管人 B.委托人 C.托管人 D.收款人

12、交易及专项资金托管业务中，委托人和托管人在履行托管协议过程中出现争议时，可采取（）解决方式。

A.协商 B.仲裁 C.诉讼 D.行政复议

13、交易及专项资金托管业务实行协议定价。各经办行可按照市场价格，综合考虑（）等因素，确定具体收费金额。

A.业务成本 B.客户贡献度 C.市场竞争 D.同业价格

A.书面 B.当面 C.特快专递 D.专人递送

15、交易及专项资金托管业务中，委托人可采用（）方式将资金存入托管账户。

A.一次性 B.随意性 C.两次性 D.分期付款

16、按照我行交易及专项资金托管业务试行办法规定，委托人向经办行客户部门提出办理交易及专项资金托管业务申请。客户需提供()、交易合同（或相关业务文件）等资料。A.营业执照和组织机构代码证 B.开户许可证

C.税务登记证（国、地）D.法定代表人身份证件

17、交易及专项资金托管业务按照资金性质不同，分为（）。

A.单位交易及专项资金托管业务 B.专项资金托管业务

C.个人交易及专项资金托管业务 D.交易资金托管业务

18、一级分行托管业务部分部为本行交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责协调相关部门开展此项业务。主要职责是（）。

A.负责协调相关部门开展此项业务，制定业务实施规范 B.落实相关部门职责和岗位设臵

C.负责辖内交易及专项资金托管业务的系统指导与培训，对辖内交易及专项资金托管业务进行检查和监督

D.根据总行制定的协议非制式范本和辖内业务开展具体情况，修改或制定相应托管业务的协议制式或非制式范本

A.客户基本情况 B.客户财务状况

C.客户交易对手的经营管理水平 D.客户资信

20、按照我行交易及专项资金托管业务试行办法规定，中国农业银行开展交易及专项资金托管业务应遵循（）原则。

A.严格相符原则。B.保守商业秘密原则。

C.可垫付资金原则 D.中立原则

A.客户部门主要负责交易及专项资金托管业务营销、组织、协议签署和管理工作

B.业务综合管理部门主要负责业务审查、协议文本审核，控制业务风险，检查内控制度执行情况

C.网点制定交易及专项资金托管业务规章制度并组织实施 D.网点按照业务操作规程及账户管理要求办理柜面业务

22、交易及专项资金托管业务中，委托人授权代理人订立协议的，须出具()。

A.授权委托书 B.委托书 C.身份证明文件 D.交易合同

23、交易资金托管业务中当事人包括（）。

A.付款委托人（买方）B.收款委托人（卖方）C.收款委托人（买方）D.托管人

24、专项资金托管业务托管范围包括（）。

A.资本金 B.有监管、托管需求的的其他资金 C.专项拨付资金 D.保证金

25、开展交易及专项资金托管业务的经办行应明确客户部门、业务综合管理部门、网点等部门（岗位）职责，客户部门主要负责（）等工作。

A.业务营销 B.业务组织 C.协议签署 D.业务管理

26、根据交易及专项资金托管业务开展需要，我行增加了（）、（）科目，并在科目下开立了专用账户，用于集中存放我行托管的交易资金。

A.49301 B.49302 C.49303 D.4930427、一级支行应严格客户准入管理，开展交易及专项资金托管业务，应选择（）的客户。

A.信用良好

B.无不良信用记录及结算记录 C.现金流良好、无不良记录 D.经营情况良好、无不良结算记录

28、一级支行开展交易及专项资金托管业务可以根据当地金融环境、自身服务能力，有选择地向客户提供增值服务。增值服务可包括以下内容：（）。

A.融资服务 B.信息类服务 C.财务顾问服务 D.其他类别托管服务解决方案

29、一级支行应合规办理交易及专项资金托管业务，对（）中存在的风险及时识别，落实风险控制措施。

A.业务营销 B.协议签署 C.客户经营活动 D.运行操作

30、开展交易及专项资金托管业务需遵循的原则有（）。A.客户自愿原则 B.等价有偿原则 C.中立原则。D.不垫付资金

31、交易及专项资金托管业务档案要有（）。

A.申请书 B.托管协议 C.登记薄

D.购销合同、委托付款通知书、划款凭证等服务记录和会计档案

32、对（）客户开展交易及专项资金托管业务不得收费。

A.小微企业 B.弱势群体 C.涉农业务 D.公益性业务

33、经办行在与客户签订托管协议时，应落实我行有关合同的管理要求,()等要素应齐备。

A.签约主体 B.托管期限 C.托管金额 D.托管费率

◇信托计划保管业务

34、下列条件哪些自然人符合信托计划中所称的合格投资者（）。

A.投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人。B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。

C.个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

D.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过50万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。

35、信托公司可以经营以下哪些业务（）

A.资金信托 B.动产信托 C.不动产信托

D.作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务。

36、信托计划文件应当包含以下内容()：

A.认购风险申明书 B.招募说明书 C.信托计划说明书

D.信托合同

37、信托公司推介信托计划，应（）A.有规范和详尽的信息披露材料 B.明示信托计划的风险收益特征

C.充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则 D.如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历

38、根据《中华人民共和国信托法》，信托当事人有（）。A.委托人 B.受益人 C.银监会 D.受托人

39、信托资金可以直接运用于（）

A.定向增发 B.提供贷款 C.股权 D.基金 40、信托合同应载明哪些事项（）。A.信托目的B.受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所 C.信托计划的规模与期限

D.信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排

41、信托公司设立信托计划，应当符合（）。

A.委托人为合格投资者

B.单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制

C.信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定

D.信托受益权划分为等额份额的信托单位

42、以下哪些属于信托计划合格投资者（）。

A.投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织

B.个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人

C.个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人 D.个人收入在最近一年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近一年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人

43、信托公司推介信托计划时，不得有以下哪些行为（）A.任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益

B.进行公开营销宣传

C.委托金融机构进行推介

D.推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况

44、信托计划说明书至少应当包括以下哪些内容（）。

A.信托公司的基本情况、信托经理人员名单和履历

B.信托计划的推介日期、期限和信托单位价格

C.信托计划的推介机构名称

D.律师事务所出具的法律意见书

E.风险警示内容

45、信托计划认购风险申明书至少应当包含以下哪些内容（）

A.信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者。

B.委托人应当以自己合法所有的资金认购信托单位，不得非法汇集他人资金参与信托计划。

D.委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

46、信托计划保管协议至少应包括以下内容（）。

A.受托人、保管人的名称、住所

B.受托人、保管人的权利义务

C.保管报告内容与格式

D.保管费用

E.保管人对信托公司的业务监督与核查

47、根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》，信托计划的保管人应当履行以下哪些职责（）。

A.安全保管信托财产

B.对所保管的不同信托计划分别设臵账户，确保信托财产的独立性

C.确认与执行信托公司管理运用信托财产的指令，核对信托财产交易记录、资金和财产账目

D.记录信托资金划拨情况，保存信托公司的资金用途说明 E.定期向信托公司出具保管报告

48、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》，信托计划按照投资范围、投资机构差异划分为（）。

A.证券类信托计划 B.结构化信托计划 C.非证券类信托计划 D.混合类信托计划

49、证券投资类信托计划可以投资于（）。

A.大宗商品 B.金融衍生品

C.债券 D.股票

50、根据《中国农业银行信托计划保管业务管理办法》的有关规定，我行证券投资类信托计划保管业务营运主体包括（）。

A.指定集中营运分部 B.协议签署行 C.开户行 D.托管业务部分部

51、托管业务部分部集中营运非证券投资类信托计划保管业务应具备的条件有（）。

A.设臵专门的人员

B.营运人员应经过统一培训

C.配备专门的办公场所和相应的办公设施

D.建立健全业务规章制度，完善营运的技术保障措施，制定切实有效的应急预案和灾难处理方案

52、托管业务部分部集中营运非证券投资类信托计划保管业务应配备哪些专门人员（）

A.经办员 B.复核员 C.投资监督员 D.主管

53、行内信托业务联动营销的相关部门有（）A.大客户部 B.公司业务部

C.私人银行部 D.金融市场部

54、非证券类信托计划可以投资于（）

A.信托贷款 B.信贷资产回购 C.公司股权 D.项目收益权 ◇证券公司资产管理托管业务

55、我行证券公司定向资产管理托管业务的业务模式包括（）。

A.托管银行结算模式

B.中国证券登记结算有限公司结算模式 C.证券交易所结算模式 D.证券公司结算模式

56、证券公司定向资产管理托管业务的风险主要表现为（）。

A.法律风险 B.声誉风险 C.市场风险 D.操作风险

57、证券公司结算模式下，证券公司应按照证券公司定向资产管理合同的约定，在预先确定的业务经办支行开设（）。

A.第三方存管相关账户 B.证券账户 C.托管存款专户 D.备付金账户

58、我行证券公司定向资产管理托管业务托管费费率收费的计算基础为拟托管定向管理资产的净值，计算方法为按日计提，按（）或（）收取。

A.旬 B.周 C.月 D.季

59、我行证券公司定向资产管理托管业务的托管费收费计算方式，共分为（）。

A.定额收费 B.比例费率 C.最高费率 D.零费率

60、证券公司办理集合资产管理业务，可以设立（）和（）。

A.定向资产管理计划

B.非限定性集合资产管理计划

C.限定性集合资产管理计划 D.限额特定集合资产管理计划 ◇商业银行理财产品托管业务

61、根据《中国银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》商业银行发售理财产品所汇集的理财资金用于投资银行信贷资产，应符合以下要求（）

A.所投资的银行信贷资产为正常类。B.所投资的银行信贷资产为关注类。

C.商业银行独立投资管理的，应确保不低于本行自营同类资产的管理标准。

D.委托其他商业银行担任所投资银行信贷资产的管理人，并确保不低于管理人自营同类资产的管理标准。

62、商业银行发售理财产品所汇集的理财资金用于发放信托贷款，应符合以下要求（）

A.遵守国家相关法律法规 B.符合国家产业政策要求

C．商业银行应对理财资金投资的信托贷款项目进行尽职调查。D.比照自营贷款业务的管理标准对信托贷款项目做出评审。

63、商业银行理财产品资金用于投资公开或非公开市场交易的资产组合，商业银行应做到（）。

A．应具有明确的投资标的、投资比例。

B.应对资产组合及其项下各项资产进行独立的尽职调查与风险评估，并由高级管理层核准评估结果。

C.理财产品发行文件中进行披露。D.应具有明确的募集资金规模计划。64、商业银行理财产品资金不得投资于（）。

A.境内二级市场公开交易的股票 B.投资于股票的证券投资基金 C.首次公开发行股票的申购

D．未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份 65、按照客户获取收益方式的不同，人民币理财计划可以分为（）

A.结构型理财计划 B.非结构型理财计划 C.保证收益理财计划 D.非保证收益理财计划

E.保证收益理财计划和非保证收益理财计划。◇股权投资基金托管业务

66、经办行客户部门对股权投资基金尽职调查内容包括（）。

A.股权投资基金受托管理机构投资经验 B.股权投资基金受托管理机构股权结构 C.股权投资基金投资者人数 D.被投资企业高管人员收入水平

67、股权投资基金募集过程中的违规行为有：（）A.在网站发布公告进行推介

B.向投资者承诺确保收回投资本金或获得固定回报 C.向投资者揭示投资风险 D.举办研讨会、讲座进行推介

68、我国股权投资基金主要的组织形式是（）。

A.个人独资制 B.有限合伙制 C.事业制 D.公司制 69、股权投资基金托管业务营销的潜在渠道有（）。

A.分管政府机关（发改委、金融办）B.股权投资基金协会、重点企业客户 C.地方政府引导基金 D.金融同业等

70、股权投资基金的退出方式主要有（）。A.股权上市 B.股权转让

C.股权回购 D.被投资企业清算

71、以下条件中哪项属于我行开展股权投资基金托管业务的前提条件：（）

A.股权投资基金受托管理机构具有证监会授予的股权投资基金管理咨询资格。

B.股权投资基金的发起人、受托管理机构的发起人、被投资企业中，至少须有一方具备地市级（含）以上政府背景。

C.股权投资基金的发起人、受托管理机构的发起人、被投资企业中，至少须有一方为我行授信客户。

D.股权投资基金受托管理机构管理资产余额不低于人民币10亿元，已完成退出项目不少于2个。

72、开展股权投资基金托管业务，关于收费管理的要求，以下说法正确的是：（）

A.可以采取比例收费方式 B.可以采取定额收费方式 C.可以零收费

D.具体收费标准应与客户协商确定

73、以下哪一项属于股权投资基金托管协议中应该明确的免责事项：（）

A.股权投资基金按照基金合同或基金合伙协议约定范围的对外投资所产生投资损益的。

B.因股权投资基金及其受托管理机构提供数据不真实、不准确产生损失的。C.股权投资基金受托管理机构是股权投资基金会计的主责任方。因有关会计问题未达成一致意见，以股权投资基金受托管理机构计算结果为准而导致估值错误产生损失的。

D.股权投资基金托管存续期间，发生被有权机关执行或其他不可抗力事件，致使我行无法完成托管工作的。

74、总行托管业务部对一级分行股权投资基金业务开展情况进行检查监督。检查内容主要包括：（）

A.客户准入管理 B.会签记录 C.托管协议 D.档案保管 ◇企业年金基金托管业务

75、企业年金业务涉及的管理机构包括（）。

A.受托人 B.账户管理人 C.投资管理人 D.托管人 76、建立企业年金计划的步骤包括（）。

A.设计企业年金方案 B.企业年金基金管理方案报备 C.选择企业年金管理机构 D.企业年金管理合同报备

77、目前中国的养老保障体系呈现三支柱的构架，这种三支柱是指（）。

A.基本养老保险 B.补充养老保险 C.个人储蓄 D.儿女养老

78、企业年金业务对于营销行的意义在于（）。A.巩固银企关系，增加业务营销突破点 B.增加中间业务收入 C.带来资金沉淀

D.促进银行卡、结算等业务发展

79、根据《企业年金基金管理办法》，关于企业年金的收费标准以下描述正确的是（）。

A.受托人年度提取的管理费不高于受托管理企业年金基金财产净值的0.2% B.账户管理人的管理费按照每户每月不超过5元人民币的限额 C.托管人年度提取的管理费不高于托管企业年金基金财产净值的0.2% D.投资管理人年度提取的管理费不高于投资管理企业年金基金财产净值的1.2% 80、根据《关于扩大企业年金投资范围的通知》，企业年金可投资的信托产品种类限于以下哪些（）

A.融资类集合资金信托计划 B.集合资金信托计划

C.为企业年金设计、发行的单一资金信托计划 D.单一资金信托计划

81、根据《关于扩大企业年金投资范围的通知》，企业年金可投资的商业银行理财产品种类限于以下哪些（）

A、保证本金类 B、保证收益类 C、保本浮动收益类 D、浮动收益类

82、企业年金待遇支付的条件包括（）。

A.退休 B.死亡 C.出国定居 D.离职

83、根据《企业年金基金管理办法》的要求，发生以下情形之一的，受托人应当聘请会计师事务所对企业年金计划进行审计。审计费用从企业年金基金财产中扣除。（）

A.企业年金计划连续运作满一个会计年度时 B.企业年金计划连续运作满三个会计年度时 C.企业年金计划管理人职责终止时 D.国家规定的其他情形

84、下列选项中，符合《企业年金基金管理办法》关于治理结构要求的是（）。A.一个企业年金计划应当仅有一个受托人、一个账户管理人和一个托管人 B.同一企业年金计划中，受托人与托管人不得为同一人 C.同一企业年金计划中，托管人与投资管理人不得为同一人

D.建立企业年金计划的企业成立企业年金理事会作为受托人的，该企业与托管人不得为同一人

85、根据《关于企业年金集合计划试点有关问题的通知》，发生以下哪些情形，企业年金集合计划终止（）。

A.企业年金集合计划基金财产连续6个月低于5000万元人民币的 B.加入企业年金集合计划的委托人全部退出的C.受托人与企业年金集合计划其他各管理机构协商一致决定终止的 D.人力资源社会保障部按照规定决定撤销的 86、下列关于企业年金方案说法正确的包括（）。

A.国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过

B.企业年金方案在职代会通过之后，如存在上级管理机构，需报送上级管理机构审批

C.企业年金方案需经人力资源和社会保障行政部门备案

D.相关行政部门自收到企业年金方案及相关材料后15日内未提出异议的，企业年金方案即行生效

87、企业年金基金托管人应当履行的职责包括（）。

A.以企业年金基金名义开设基金财产的资金账户和证券账户等

B.对所托管的不同企业年金基金财产分别设臵账户，确保基金财产的完整和独立

C.及时办理清算、交割事宜

D.负责企业年金基金会计核算和估值，复核、审查和确认投资管理人计算的基金财产净值

88、企业年金基金管理受托模式包括（）。A.法人受托模式 B.受托人信托模式 C.企业年金理事会受托模式 D.委托模式

89、根据《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》（人社部发„2013‟23号），企业年金基金投资范围在《企业年金基金管理办法》第四十七条规定的金融产品之外，增加了如下投资品种（）。

A.商业银行理财产品 B.信托产品 C.基础设施债权投资计划、特定资产管理计划 D.股指期货 ◇基金专户业务

90、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，开展基金管理公司特定客户资产管理业务，应当做到（）。

A.遵循自愿、公平、诚信、规范的原则，B.维护证券市场的正常秩序 C.保护各方当事人的合法权益 D.禁止各种形式的利益输送。

91、基金管理公司通过设立资产管理计划从事特定资产管理业务，资产管理计划资产可以用于下列哪些投资（）

A.现金、银行存款、股票、债券、证券投资基金、央行票据、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、商品期货及其他金融衍生品 B.未通过证券交易所转让的股权、债权及其他财产权利 C.中国证监会认可的其他资产 D.投资范围不受任何限制

92、在开展基金管理公司特定客户资产管理业务时，资产管理人和资产托管人应当按照中国证监会的相关规定，为委托财产开立专门用于投资管理的（）等相关账户，以办理相关业务的登记、结算事宜。

A.证券账户 B.期货账户 C.资金账户 D.甲类银行间账户

93、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，投资于以下哪些类型资产的特定资产管理计划称为专项资产管理计划？（）

A.现金、银行存款、股票、债券、证券投资基金、央行票据、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、商品期货及其他金融衍生品 B.未通过证券交易所转让的股权、债权及其他财产权利 C.中国证监会认可的其他资产。D.以上全都包括

94、基金公司特定客户资产管理合同应当明确委托财产的（），采取有效措施对投资风险进行管理。

A.投资目标 B.投资范围 C.投资比例 D.投资策略

95、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》规定，在基金专户业务中，资产托管人发现资产管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反资产管理合同约定的，应当（）

A.拒绝执行

B.立即通知资产管理人和资产委托人 C.及时报告中国证监会。

D.可酌情决定是否执行

96、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，基金管理公司特定客户资产管理业务中的特定客户，是指委托投资单个资产管理计划初始金额不低于100万元人民币，且能够识别、判断和承担相应投资风险的（）。

A.自然人 B.法人

C.依法成立的组织 D.中国证监会认可的其他特定客户。97、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产委托人在订立资产管理合同之前，应当充分向资产管理人告知其()等基本情况，并就资金和证券资产来源的合法性做特别说明和书面承诺。

A.投资目的 B.投资偏好 C.投资限制 D.风险承受能力

98、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理人应当了解客户的()，评估客户的财务状况，向客户说明有关法律法规和相关投资工具的运作市场及方式，充分揭示相关风险。

A.风险偏好 B.风险认知能力 C.风险承受能力 D.个人隐私

99、根据《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》，资产管理人向特定多个客户销售资产管理计划，应当编制投资说明书。投资说明书应当（）。

A.真实、准确、完整，B.不得有任何虚假记载 C.不得有任何误导性陈述 D.不得有重大遗漏。

100、与QDII公募基金相比较，下列选项描述QDII专户正确的有()。

A.投资比例不受限制 B.只可投资香港市场 C.可以计提业绩报酬 D.无需委托境外代理行

101、根据《中国农业银行合格境内机构投资者境外证券投资托管业务管理暂行办法》，我行QDII基金专户业务办理流程包括（）。

A.客户提出需求

B.农业银行、基金管理公司与客户签署《特定资产管理合同》

C.农业银行按照合同约定开立境内托管账户，并委托境外代理行开立境外资金及证券账户

D.客户将委托财产转入托管账户，农行向委托人及资产管理人发送《委托财产起始运作通知书》，确认资产运作起始日

102、基金管理公司开展特定境外资产管理业务，应根据有关规定申请（）。

A.特定资产管理业务资格 B.合格境内机构投资者资格 C.合格境外机构投资者资格

D.外汇额度

◇托管营运业务

103、以下（）托管产品在开立托管资金账户时，投资管理人应提供特定客户资

产管理业务批复。

A.基金公司一对一专户理财 B.基金公司一对多专户理财 C.基金 D.企业年金计划

104、以下哪些业务应通过企业年金受托财产托管资金账户进行资金收付（）。

A.投资分配 B.待遇支付 C.证券交易 D.企业缴费

105、托管产品办理协议存款业务应在协议存款开户行预留的印鉴为（）。

A.托管产品财务专用章 B.开户行财务专用章 C.开户行负责人人名章 D.总行负责人人名章 106、可以开立基金账户的托管产品类型包括（）。

A.企业年金计划 B.保险产品 C.证券投资基金 D.基金公司专户理财

107、目前，进行证券账户管理及登记结算的机构包括（）。

A.中国证券登记结算公司 B.上海清算所 C.中央国债登记结算公司 D.上交所和深交所 108、企业年金计划的托管行应当履行的职责包括（）。

A.安全保管企业年金计划资产

B.对所托管的不同企业年金计划财产分别设臵账户，确保年金财产的完整和独立

C.根据投资管理人指令，向受益人发放企业年金待遇 D.记录企业、职工缴费以及企业年金计划投资收益

109、在券商定向或证券类信托计划托管业务中，各分部负责（）。

A.委托资产托管账户的开户确认

B.托管账户与第三方存管账户关系的建立和协议的签约确认 C.执行相关开户资料的审核

D.审核确认无误后，向上海分部发送《委托人账户信息确认书》

110、针对采用三方存管模式运营的托管产品，各分部负责每周二上午9:00-9:30间，通过（）之一查询委托人第三方存管保证金余额，并将结果传真给上海分部。

A.投资资金存管系统（即DTS系统）

B.财务管理信息系统 C.ABIS系统 D.操作风险报告系统

111、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）上线之前经办行要做哪些工作（）？

A.若托管账户需要每月批量扣收汇划手续费，需在A系统中进行手续费批量扣收维护

B.在CPS系统中注册用户

C.将机构和用户申请表传真至总行 D.在CPS指纹库中预留指纹

112、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）经办行用户岗位包括哪些？（）

A.录入岗 B.划款经办岗 C.系统管理岗 D.划款复核岗

113、经办行可以在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中更改哪些指令信息？（）A.大额支付行号 B.备注 C.开户行名 D.金额

114、关于中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS），下列陈述哪些是正确的？（）A.CPS系统上线改变了营运机构和经办行之间指令传输方式。B.CPS系统上线提高了经办行指令处理效率

C.CPS系统上线后，经办行不再对指令要素的正确性负有核对责任 D.CPS二期上线之后，指令实现了从客户到经办行的直通式电子化处理。115、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，经办行用户的指纹编号由哪些信息组成？（）

A.省市代码 B.身份证后四位 C.网点行号 D.柜员号

116、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）自营业务基础信息包括哪些？（）

A.资产负责人信息 B.资产信息 C.账户信息 D.开户行信息

117、关于托管产品的协议存款，下列说法正确的是：（）。

A.存单不得用于质押或者任何形式的被抵押 B.不得用于转让和背书

C.本息到期或者提前支取的所有款项必须划至产品托管专户内

D.本息到期或者提前支取的所有款项可以划入协议存款所在地的托管分部代为保管。

118、托管产品办理协议存款，如果托管账户和协议存款账户不在同一个省市，预留印鉴必须由下列哪些要素构成。（）

A.基金财务专用章 B.产品财务专用章

C.托管专用账户开户行负责人名章 D.协议存款地托管分部负责人名章

119、下列哪类业务有严格的资金到账时点要求？（）

A.网下新股申购 B.中登TA赎回款 C.托管费 D.席位佣金

120、托管产品办理协议（定期）存款业务时，开户行的业务要求包括（）。

A、负责协助资产管理人办理协议（定期）存款业务手续，并负责保管协议（定期）存款的存单等重要凭证和相关资料。

B、办理协议（定期）存款开户、存入和支取等手续时，经办行不得采取邮寄存单等资料至存款银行的方式办理相关手续。如遇特殊要求，经办行需派出专门的业务人员配合资产管理人办理相关手续。

C、负责编制协议（定期）存款台账，在协议（定期）存款到期前及时通知当地托管业务部分部。

D、办理协议（定期）存款开户、存入和支取等手续时，经办行需获得由总行托管业务部营运中心出具的办理定期存款事宜的通知。

121、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）在处理托管业务资金清算业务时，其清算模式分为（）和（）。

A、总行集中清算模式 B、分行集中清算模式 C、开户行集中清算模式 D、经办行集中清算模式

122、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，总行集中清算模式下的托管产品类型包括（）。

A、证券投资基金 B、股权投资基金 C企业年金基金 D 产业投资基金

123、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中应用机构分为（）。

A、托管分部 B营运机构 C经办行 D开户行

124、用户进入中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）可以使用（）或（）

安全认证。

A、指纹 B密码 C签字 D盖章

三、判断题

◇托管业务基础知识

1、根据最新法规，托管人仅能由商业银行担任。（0）

2、国内托管业务最早发源于证券投资基金托管领域，后逐渐扩展至券商、信托、保险、QFII、QFII、企业年金及其他养老金、股权投资基金、交易及专项资金、股票市值管理等多个领域。（1）

3、证监会是信托公司的主要监管机构，银监会是证券公司的主要监管机构。（0）

4、1998年，我行成为国内首批托管银行之一。（1）

5、我行持续多年保持业内最大的保险托管银行，并成为上市亮点之一。（1）

6、托管业务作为新兴中间业务，具有资本消耗低、收入稳定等特点，并可借以维护客户关系、促进稳存增存、提升社会形象，综合贡献突出。（1）

7、托管业务营销为典型的条线协作、总分联动，须借助主体业务开展联合营销。（1）

8、近年来，我行加快推进业务转型，由“总部经营型”向“系统推进型”转变，大力发展分行自营托管业务。（1）

9、各分支行须将自营托管业务收入纳入79183托管业务收入科目，将托管费下划收入纳入78903系统内托管业务手续费分配收入科目。（1）

◇交易及专项资金托管业务

10、交易及专项资金托管业务可按照资金性质不同，分为交易资金托管业务和专

项资金托管业务。（1）

11、专项资金托管业务是指托管人根据监管要求或委托人单独委托，在专项资金使用过程中保障资金安全和专款多用的交易及专项资金托管业务。（0）

12、交易资金托管业务是指买卖双方在以股权、土地等商品为标的物的交易过程中，委托托管人保管资金并根据约定条件办理资金支付，促使交易成立的托管业务。（）

13、各级行应将交易及专项资金托管业务纳入应急预案体系。一级分行应掌握客户经营动态，防止因客户经营出现问题，对我行产生不利影响。（0）

14、委托人应当面或以专人递送原件方式向一级支行客户部门发出经委托人签章的《委托付款通知书》和其他附件。客户部门审核确认后交柜员。柜员按我行资金汇划流程办理资金支付。（1）

15、托管人对业务开展中所涉及的委托人相关信息要严格保守商业秘密，可以向第三方披露，但国家另有规定的情况除外。（0）

16、交易及专项资金托管业务中，增值服务内容可以包括信息类服务和其他行政类服务。（1）

17、交易资金托管业务中当事人包括付款委托人（买方）、收款委托人（卖方）和托管人。（1）

18、付款委托人应在经办行根据托管协议约定开立结算账户作为交易资金托管的签约账户。签约账户必须是付款委托人在经办行新开立的结算账户。（0）

19、专项资金托管业务中当事人包括委托人和托管人。（1）

20、交易及专项资金托管业务主要分为交易资金托管业务和非交易资金托管业务。（0）

21、我行开展的交易资金托管业务主要是服务于不动产交易的托管服务。（0）

22、交易资金托管业务是商业银行受客户委托，对交易资金进行保管，并按交易双方约定对资金进行监督支付。（1）

23、专项资金托管是商业银行按照监管机构政策要求以及客户委托对专项用途资金提供的托管服务。（1）

24、总行托管业务部是交易及专项资金托管业务的牵头管理部门，负责全行交易及专项资金托管业务的指导、协调、管理和监督等工作。（1）

25、由于交易及专项资金托管业务仅适应了部分客户的托管需求，因此我行开展此项业务对密切与客户关系没有任何影响。（0）

26、交易及专项资金托管业务中,总分行托管业务管理部门可根据我行制度、合同管理相关制度，自主审批协议文本。（0）

27、交易及专项资金托管业务具有风险低、营运简便的特点。（1）

28、因交易及专项资金托管业务托管费收入为总行统一收取，因此此项业务经办行的直接收益不大。（0）

29、交易资金托管业务的资金托管专用账户因开在内核系统，因此经办行开展此项业务的存款无法在经营指标中反映。（0）

30、开展交易及专项资金托管业务可以使用总行制式合同，也可以自行制定托管协议。（0）

31、经办行可以凭借委托付款通知书传真件执行划款。（0）◇信托计划保管业务

32、信托财产不属于信托公司的固有财产，也不属于信托公司对受益人的负债。（1）

33、信托公司终止时，信托财产应属于其清算财产。（0）

34、信托计划的存续期限不得少于一年。（1）

35、信托财产的保管账户和信托财产专户不得为同一账户。（0）

36、信托计划保管协议应明确规定保证信托计划的本金及收益。（0）

37、混合投资类信托计划在分行集中保管运营。（0）

38、混合投资类信托计划保管协议和操作备忘录应提交总行托管业务部征求意见。（1）

39、非证券投资类信托计划保管营运工作由总行指定的分部集中办理。（0）40、证券投资类信托计划保管营运工作由总行指定的集中营运机构办理。（1）

◇证券公司资产管理托管业务

41、证券公司定向资产管理计划投资范围由管理合同确定。（1）

42、证券公司定向资产管理业务是指证券公司与多个客户签订集合资产管理合同，根据合同约定的方式、条件、要求及限制，通过专用账户管理客户委托资产的活动。（0）

43、我行证券公司定向资产管理托管业务实行目录准入管理制度后，各分行如拟与尚未进入目录的证券公司合作，需按照首例审批制的原则报总行审批。（1）

44、证券公司结算模式下，证券公司应按照证券公司定向资产管理合同的约定，在预先确定的业务经办支行仅需开设托管存款专户。（0）

45、各分行在营销证券公司定向资产管理托管业务中不得以任何方式对委托人资产本金不受损失或者取得最低收益作出承诺。（1）

◇商业银行理财产品托管业务

46、我国目前所有商业银行都具有托管业务资格，都可以托管本行发行的人民币理财产品。（0）

47、各分行营销的其他商业银行理财产品托管业务报分行托管业务分部审批即可。（0）

48、商业银行理财产品（包含总行和分行营销的项目），由总行托管业务统一安排部署该业务托管营运工作。（1）

49、商业银行可以独立对理财资金进行投资管理，也可以委托经相关监管机构批准或认可的其他金融机构对理财资金进行投资管理。（1）

50、商业银行发售理财产品，应委托具有证券投资基金托管资格的商业银行托管理财资金及其所投资的资产。（1）

◇股权投资基金托管业务

51、股权投资基金可以为被投资企业提供担保。（0）

52、根据发改委《国家发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》的有关规定，股权投资企业的资产应当委托独立的托管机构托管。但是，经所有投资者一致同意可以免于托管的除外。受托管理机构为外商独资或者中外合资的，应当由在境内具有法人资格的独立托管机构托管该股权投资企业的资产。（1）

53、合伙企业在工商登记部门注册时不需要验资，因此在托管业务开办前，经办行客户部门应核实合伙企业的实际缴付资本。（1）

54、股权投资基金可以对被投资企业发放贷款。（0）

55、我行股权投资基金托管业务开办过程中，会计核算属于增值服务。（1）

56、一家股权投资基金拟委托我行某分行托管。该基金有4个自然人合伙人，其中3个合伙人出资1000万，1个合伙人出资300万。我行客户经理小李认为该基金不符合我行准入标准，因此拒绝了股权投资基金的托管申请。（1）

57、5亿元以上的股权投资基金需报国家发展和改革委员会备案。（1）

◇企业年金基金托管业务

58、企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，强制建立

的补充养老保险制度。（0）

59、企业年金基金托管人，是指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行。（1）

60、企业年金可以投资于浮动收益类商业银行理财产品。（0）

61、根据《企业年金基金管理办法》规定，托管人年度提取的管理费不高于托管企业年金基金财产净值的0.2%。（1）

62、一个企业年金方案的委托人只能建立一个企业年金单一计划或者参加一个企业年金集合计划。（1）

63、企业年金集合计划指同一受托人将多个委托人交付的企业年金基金，集中进行受托管理的企业年金计划。（1）

64、企业和职工作为委托人与受托人之间是委托关系，双方签订委托合同；受托人与账户管理人、托管人及投资管理人之间是信托关系，分别与三方签订信托合同。（0）

65、投资管理人将投资组合的委托投资资产投资于养老金产品时，应该经受托人同意（1）

66、根据《企业年金基金管理办法》规定，托管人职责终止的，应当妥善保管企业年金基金托管资料，在45日内办理完毕托管业务移交手续，新托管人应当接收并行使相应职责。（1）

67、法人受托机构设立集合计划，应当制定集合计划受托管理合同，为每个集合计划确定账户管理人、托管人各一名，投资管理人至少三名；并分别与其签订委托管理合同。（1）

68、投资管理人管理的企业年金基金财产不可投资于自己管理的金融产品。（0）

69、企业年金基金财产适用于境内外投资。（0）

70、企业年金理事会由企业代表和职工代表等人员组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表不少于三分之一。（1）

71、托管人应当在每季度结束后15日内向受托人提交企业年金基金托管和财务会计季度报告；并应当在年度结束后45日内向受托人提交企业年金基金托管和财务会计年度报告。（0）

◇基金专户业务

72、基金管理公司开展特定资产管理业务，应当设立专门的业务部门或者设立专门的子公司。（1）

73、基金公司从事特定资产管理业务，资产委托人、资产管理人、资产托管人应当订立书面的资产管理合同，明确约定各自的权利、义务和相关事宜。（1）74、基金公司从事特定资产管理业务，资产管理人可以自行销售资产管理计划，但不能通过有基金销售资格的机构销售资产管理计划。（0）

75、基金公司从事特定资产管理业务，资产管理计划委托财产参与股票发行申购时，单个投资组合所申报的金额不得超过该投资组合的总资产，单个投资组合所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量。（1）

76、基金公司从事特定资产管理业务，因证券市场波动、上市公司合并、资产管理计划规模变动等资产管理人之外的因素致使委托财产投资不符合资产管理合同约定的投资比例的，资产管理人应不必按照资产管理合同的约定进行及时调整。（0）77、基金公司从事特定资产管理业务，资产委托人可以通过交易所交易平台向符合条件的特定客户转让其持有的资产管理计划份额。（1）

78、基金公司从事特定资产管理业务，资产管理计划份额的登记，由资产托管人负责办理；资产托管人可以委托其他机构代为办理。（0）

79、基金公司从事特定资产管理业务，资产管理人可以与资产委托人约定，根据委托财产的管理情况提取适当的业绩报酬。但固定管理费用和业绩报酬不能并行收取。（0）

80、基金管理公司办理特定资产管理业务的投资经理与证券投资基金的基金经理可以相互兼任。（0）

81、经中国证监会批准，基金管理公司可以设立全资子公司，但不能与其他投资者共同出资设立子公司。(0)82、在一个委托投资期间内，QDII专户产品业绩报酬和固定管理费用不得同时提取。（0）

83、QDII专户产品与境内专户产品同样适用《基金管理公司特定客户资产管理办法》。（1）

84、QDII专户产品变更投资顾问或在境外涉及诉讼及其他重大事件，基金公司应在5个工作日内公告。（1）

85、开展特定境外资产管理业务时，资产委托人在保证委托财产的来源及用途合法的同时，应保证其境外证券投资的合法性。（1）

◇托管营运业务

86、托管产品办理协议（定期）存款业务的预留印鉴应为托管产品的财务专用章和托管账户开户行负责人或当地托管分部负责人的名章。（1）

87、企业年金计划受托财产托管账户和投资资产托管账户的名称均与该企业年金计划的名称一致。（0）

88、开户行负责人预留印鉴变更应及时通知总行托管部，并进行书面报备。（0）

89、各分部在收到总行托管部的开户通知书后方可开立托管账户。（1）90、各分部负责保管托管账户的开户资料、预留印鉴、存折或者借记卡、网银密钥及密码。（1）

91、开户行在合同有效期内可以受理委托人单方面对委托资产托管账户及第三方存管专用账户的印鉴变更、挂失销户、密码挂失等。（0）

92、各分部要负责建立严格的折、卡、密、章的分人保管制度，并建立监督检查机制。（1）

93、各分部业务人员休假时，应该做好汇划资金密码、凭证等业务交接，保证划款的及时性。（1）

94、各分部只需要负责资金汇划，不用负责对委托资产托管账户的日常管理。（0）

95、各分部应建立有效的账户处理应急预案。（1）

96、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，经办行无需进行账户签约，只要通过CPS系统进行划款，汇划手续费就能批量扣收。（0）

97、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，经办行不可以对营运机构已经设定为“营运机构指定”的指令进行汇路状态调整。(1）

98、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，经办行用户可以不使用指纹进行划款。（0）

99、中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，分部自营模块的录入岗、复核岗和签发岗在人员紧张的时候可以由相同的人担任。（0）

100、每月批量扣收手续费后，经办行需对实际扣收情况进行核对，并在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中将最终扣收结果反馈至营运机构。（1）101、三级主管可以在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中注册成为经办行用户。（0）

102、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，无论何种原因，只要支付未成功，相关指令都会进入经办行异常指令处理流程。（1）

103、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，用户登录后 30分钟不进行任何操作，就会被强行签退。（1）

104、托管业务经办机构作息时间和总行不一致的，可以将本行实际情况报总行备案后，按照本行作息时间办理清算业务。（0）

105、对于托管账户余额不足的，如总行无特殊说明，优先支付托管费，然后支付投资行指令。（0）

106、托管产品协议存款到期后，有意向续存，如果利率不变，不必续签协议，只要管理人出具续存说明就可以了。（1）

107、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中，系统管理岗与业务管理岗可以相互兼任。(0)108、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）经办行岗位设臵中，若任职人员为我行综合应用系统柜员，则划款经办岗和划款复核岗可以相互兼任。（0）109、在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中开启或关闭认证模式需要经办人员填制《托管业务清算管理系统用户信息维护申请表》，经办人员所在机构批准后，提交至总行托管业务部审核执行。（1）

110、每日日终，经办行需在中国农业银行托管业务清算管理系统（CPS）中打印已经执行的指令清单，并定期装订入库保管。（1）

第7篇：商业银行客户资金托管业务指引

商业银行客户资金托管业务指引

编辑:tgwyh | 2012-07-27 10:28:48 | 作者: | 来源: | 浏览:7317次

第一章总则

第一条为规范和促进商业银行客户资金托管业务，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国物权法》、《商业银行中间业务暂行规定》及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内依法设立的商业银行开展客户资金托管业务，适用本指引。

法律法规另有规定的，从其规定。

第三条本指引所称客户资金托管业务，是指商业银行作为托管人接受客户(以下统称“委托人”)的委托，按照法律法规规定和合同约定，履行安全保管客户资金、办理资金清算、监督资金使用情况、披露资金保管及使用信息等职责，为客户保障资金专款专用、提高效率、防范风险、提升信用的资产托管业务。

第四条商业银行开办客户资金托管业务应当遵循“诚实履约、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务”的原则。

第二章客户资金

第五条本指引所称客户资金，是指委托人委托托管人托管的，在经济活动中用于专项用途的资金。

第六条客户资金包括以下类型：

(一)融入资金：委托人通过直接或间接融资方式获取、并按照法律法规规定和合同约定使用的资金；

(二)偿还资金：委托人通过专门账户归集、用于偿还债务的资金；

(三)交易资金：委托人在交易商品、服务、权益等的过程中按照交易合同等法律文件使用的资金；

(四)担保资金：委托人在参与商事、投融资等活动的过程中使用的、用于担保委托人履行某项义务的资金；

(五)专项资金：委托人拨付或发放、委托专门机构管理、用于公用事业或其他专门用途的资金；

(六)委托人需要商业银行托管的其他类型资金。

第三章委托人和托管人

第七条本指引所称的委托人，是为解决时间和空间上的信息不对称问题，提高效率、防范风险，将经济活动中的专项用途资金交付商业银行托管的企事业法人、行政单位、社团法人、其他组织或自然人。

在客户资金托管业务中，委托人可以有一方或多方，特殊情况下可以是同一法人的不同部门。

第八条在中华人民共和国境内依法设立并取得企业法人地位的商业银行，在取得证券投资基金托管业务资格后，可以办理客户资金托管业务。

第九条在客户资金托管业务中，托管人应履行以下职责：(一)安全保管客户资金；(二)为客户资金设立托管账户，确保客户资金和托管人自有资产严格分离，保证客户资金的完整和独立；

(三)依据法律法规规定和合同约定执行委托人或其授权人的指令，办理客户资金的清算及其他处置事宜；

(四)按照法律法规规定和合同约定，对客户资金使用情况进行监督和信息披露；(五)妥善保管客户资金托管业务活动的记录、账册、报表等相关资料；(六)国家和地方法律法规规定和合同约定的其他职责。

第十条在客户资金托管业务中，托管人不得有以下行为：(一)托管的客户资金与托管人自有资产混同；(二)托管的客户资金与托管的其他资产混同；(三)侵占、挪用托管的客户资金；(四)进行不正当竞争或垄断市场；(五)法律法规和合同禁止的其他行为。

第四章业务规范

第十一条托管人应与委托人签署客户资金托管协议(下简称“协议”)，协议应包括以下内容：

(一)当事人的基本信息；(二)当事人的权利和义务；(三)托管账户的设立和管理；(四)客户资金划拨的条件和方式；(五)客户资金使用情况监督和信息披露；(六)托管手续费及托管费支付方式；(七)协议期限和终止条件；(八)违约责任和争议解决方式；(九)其他约定事项。

第十二条托管人应根据法律法规规定和客户资金托管协议约定，为客户资金设立托管账户，用于保管所托管的客户资金，并为委托人提供清算等服务。托管人应采取必要的措施保障资金安全。

第十三条客户资金到达托管账户后，托管人应向作为资金接收方的委托人或相关当事人通知资金到账信息或提供账务信息查询服务。

第十四条托管人应根据委托人签发的划款指令或协议规定的条件支付客户资金，不得自行运用、处分客户资金。

托管人在收到划款指令后，应按照协议约定审核划款指令的要素和资金支付条件，审核通过后执行指令。托管人如发现划款指令违反协议约定，应不执行指令并按照协议约定向相关当事人报告。

第十五条托管人应根据法律法规规定和协议约定，向委托人、监管机构或协议约定的对象提供托管报告，披露客户资金保管、使用等信息。

第十六条托管人开展客户资金托管业务应遵循有偿服务原则，由法人机构统一制定客户资金托管业务的收费标准，托管人应根据收费标准并综合考虑托管金额、期限、服务内容、承担责任等因素，与委托人平等协商确定托管手续费。第五章自律管理

第十七条商业银行开展客户资金托管业务，应当自觉接受并积极配合国家相关部门的监督管理。

第十八条中国银行业协会依据本指引及其他有关法律法规、自律规则，对商业银行开展客户资金托管业务进行自律管理。

第十九条为维护客户资金托管业务市场秩序，中国银行业协会可依据本指引和自律规则，检查和处理违反本指引的行为。

第六章附则

第二十条本指引自公布之日起施行。

第二十一条本指引由中国银行业协会托管业务专业委员会负责解释。

《证券投资基金托管业务管理办法》全

文

2013年04月03日 22:08 证监会网站我有话说(3人参与)

《证券投资基金托管业务管理办法》（点击查看起草说明）

第一章总则

第一条

为了规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人合法权益，促进证券投资基金健康发展，根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规，制定本办法。

第二条

本办法所称证券投资基金(以下简称基金)托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

第三条

商业银行从事基金托管业务，应当经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和中国银行(2.73,0.00,0.00%)业监督管理委员会(以下简称中国银监会)核准，依法取得基金托管资格。其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国证监会核准，依法取得基金托管资格。

未取得基金托管资格的机构，不得从事基金托管业务。

第四条基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，恪守职业道德和行为规范，诚实信用、谨慎勤勉，为基金份额持有人利益履行基金托管职责。

第五条

基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

第六条中国证监会、中国银监会依照法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。

第七条

中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。

第二章基金托管机构

第八条申请基金托管资格的商业银行(以下简称申请人)，应当具备下列条件：

(一)最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币，资本充足率等风险控制指标符合监管部门的有关规定；

(二)设有专门的基金托管部门，部门设置能够保证托管业务运营的完整与独立；

(三)基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件，取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2；拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人，并具有基金从业资格，其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备2年以上托管业务从业经验；

(四)有安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件；

(五)有安全高效的清算、交割系统；

(六)基金托管部门有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统；

(七)基金托管部门配备独立的托管业务技术系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统；

(八)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；

(九)最近3年无重大违法违规记录；

(十)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。

第九条

申请人应当具有健全的清算、交割业务制度，清算、交割系统应当符合下列规定：

(一)系统内证券交易结算资金及时汇划到账；

(二)从交易所、证券登记结算机构等相关机构安全接收交易结算数据；

(三)与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系统安全对接；

(四)依法执行基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。

第十条申请人的基金托管营业场所、安全防范设施、与基金托管业务有关的其他设施和相关制度，应当符合下列规定：

(一)基金托管部门的营业场所相对独立，配备门禁系统；

(二)能够接触基金交易数据的业务岗位有单独的办公场所，无关人员不得随意进入；

(三)有完善的基金交易数据保密制度；

(四)有安全的基金托管业务数据备份系统；

(五)有基金托管业务的应急处理方案，具备应急处理能力。

第十一条申请人应当向中国证监会报送下列申请材料，同时抄报中国银监会：

(一)申请书；

(二)具有证券业务资格的会计师事务所出具的净资产和资本充足率专项验资报告；

(三)设立专门基金托管部门的证明文件，确保部门业务运营完整与独立的说明和承诺；

(四)内部机构设置和岗位职责规定；

(五)基金托管部门拟任高级管理人员和执业人员基本情况，包括拟任高级管理人员任职材料，拟任执业人员名单、履历、基金从业资格证明复印件、专业培训及岗位配备情况；

(六)关于安全保管基金财产有关条件的报告；

(七)关于基金清算、交割系统的运行测试报告；

(八)办公场所平面图、安全监控系统设计方案和安装调试情况报告；

(九)基金托管业务备份系统设计方案和应急处理方案、应急处理能力测试报告；

(十)相关业务规章制度，包括业务管理、操作规程、基金会计核算、基金清算、信息披露、内部稽核监控、内控与风险管理、信息系统管理、从业人员管理、保密与档案管理、重大可疑情况报告、应急处理及其他履行基金托管人职责所需的规章制度；

(十一)开办基金托管业务的商业计划书；

(十二)中国证监会、中国银监会规定的其他材料。

第十二条中国证监会应当自收到申请材料之日起5个工作日内作出是否受理的决定。申请材料齐全、符合法定形式的，向申请人出具书面受理凭证；申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当一次告知申请人需要补正的全部内容。

第十三条中国证监会应当自受理申请材料之日起20个工作日内作出行政许可决定。中国证监会作出予以核准决定的，应当会签中国银监会；作出不予核准决定的，应当说明理由并告知申请人，行政许可程序终止。

中国银监会应当自收到会签件之日起20个工作日内，作出行政许可决定。中国银监会作出予以核准决定的，中国证监会和中国银监会共同签发批准文件，并由中国证监会颁发基金托管业务许可证；中国银监会作出不予核准决定的，应当说明理由并告知申请人，行政许可程序终止。

第十四条中国证监会、中国银监会在作出核准决定前，可以采取下列方式进行审查：

(一)以专家评审、核查等方式审查申请材料的内容；

(二)联合对商业银行拟设立基金托管部门的筹建情况进行现场检查，现场检查由两名以上工作人员进行，现场检查的时间不计算在本办法第十三条规定的期限内。

第十五条取得基金托管资格的商业银行为基金托管人。基金托管人应当及时办理基金托管部门高级管理人员的任职手续。

第三章托管职责的履行

第十六条基金托管人在与基金管理人订立基金合同、基金招募说明书、基金托管协议等法律文件前，应当从保护基金份额持有人角度，对涉及投资范围与投资限制、基金费用、收益分配、会计估值、信息披露等方面的条款进行评估，确保相关约定合规清晰、风险揭示充分、会计估值科学公允。在基金托管协议中，还应当对基金托管人与基金管理人之间的业务监督与协作等职责进行详细约定。

第十七条

基金托管人应当安全保管基金财产，按照相关规定和基金托管协议约定履行下列职责：

(一)为所托管的不同基金财产分别设置资金账户、证券账户等投资交易必需的相关账户，确保基金财产的独立与完整；

(二)建立与基金管理人的对账机制，定期核对资金头寸、证券账目、资产净值等数据，及时核查认购与申购资金的到账、赎回资金的支付以及投资资金的支付与到账情况，并对基金的会计凭证、交易记录、合同协议等重要文件档案保存15年以上；

(三)对基金财产投资信息和相关资料负保密义务，除法律、行政法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不得向任何机构或者个人泄露相关信息和资料。

第十八条

基金托管人应当与相关证券登记结算机构签订结算协议，依法承担作为市场结算参与人的相关职责。

基金托管人与基金管理人应当签订结算协议或者在基金托管协议中约定结算条款，明确双方在基金清算交收及相关风险控制方面的职责。基金清算交收过程中，出现基金财产中资金或证券不足以交收的，基金托管人应当及时通知基金管理人，督促基金管理人积极采取措施、最大程度控制违约交收风险与相关损失，并报告中国证监会。

第十九条

基金托管人与基金管理人应当按照《企业会计准则》及中国证监会的有关规定进行估值核算，对各类金融工具的估值方法予以定期评估。基金托管人发现基金份额净值计价出现错误的，应当提示基金管理人立即纠正，并采取合理措施防止损失进一步扩大。基金托管人发现基金份额净值计价出现重大错误或者估值出现重大偏离的，应当提示基金管理人依法履行披露和报告义务。

第二十条

基金托管人应当按照法律法规的规定以及基金合同的约定办理与基金托管业务有关的信息披露事项，包括但不限于：披露基金托管协议，对基金定期报告等信息披露文件中有关基金财务报告等信息及时进行复核审查并出具意见，在基金年度报告和半年度报告中出具托管人报告，就基金托管部门负责人变动等重大事项发布临时公告。

第二十一条

基金托管人应当根据基金合同及托管协议约定，制定基金投资监督标准与监督流程，对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资风格、投资限制、关联方交易等进行严格监督，及时提示基金管理人违规风险。

当发现基金管理人发出但未执行的投资指令或者已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者基金合同约定，应当依法履行通知基金管理人等程序，并及时报告中国证监会，持续跟进基金管理人的后续处理，督促基金管理人依法履行披露义务。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，基金托管人应当督促基金管理人及时予以赔偿。

第二十二条

基金托管人应当对所托管基金履行法律法规、基金合同有关收益分配约定情况进行定期复核，发现基金收益分配有违规失信行为的，应当及时通知基金管理人，并报告中国证监会。

第二十三条

对于转换基金运作方式、更换基金管理人等需召开基金份额持有人大会审议的事项，基金托管人应当积极配合基金管理人召集基金份额持有人大会；基金管理人未按规定召集或者不能召集的，基金托管人应当按照规定召集基金份额持有人大会，并依法履行对外披露与报告义务。

第二十四条基金托管人在取得基金托管资格后，不得长期不开展基金托管业务；在从事基金托管业务过程中，不得进行不正当竞争，不得利用非法手段垄断市场，不得违反基金托管协议约定将部分或者全部托管的基金财产委托他人托管。

第二十五条基金托管人应当按照市场化原则，综合考虑基金托管规模、产品类别、服务内容、业务处理难易程度等因素，与基金管理人协商确定基金托管费用的计算方式和方法。

基金托管费用的计提方式和计算方法应当在基金合同、基金招募说明书中明确列示。

第四章托管业务内部控制

第二十六条

基金托管人应当按照相关法律法规，针对基金托管业务建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，保持托管业务内部控制制度健全、执行有效。

基金托管人应当每年聘请具有证券业务资格的会计师事务所，或者由托管人内部审计部门组织，针对基金托管法定业务和增值业务的内部控制制度建设与实施情况，开展相关审查与评估，出具评估报告。

第二十七条基金托管人应当建立突发事件处理预案制度，对发生严重影响基金份额持有人利益、可能引发系统性风险或者严重影响社会稳定的突发事件，按照预案妥善处理。

第二十八条

基金托管人应当健全从业人员管理制度，完善信息管理及保密制度，加强对基金托管部门从业人员执业行为及投资基金等相关活动的管理。

基金托管部门的从业人员不得利用未公开信息为自己或者他人谋取利益。

第二十九条

基金托管人应当根据托管业务发展及其风险控制的需要，不断完善托管业务信息技术系统，配置足够的托管业务人员，规范岗位职责，加强职业培训，保证托管服务质量。

第三十条基金托管人应当依法采取措施，确保基金托管和基金销售业务相互独立，切实保障基金财产的完整与独立。

第三十一条

基金托管人根据业务发展的需要，按照法律法规规定和基金托管协议约定委托符合条件的境外资产托管人开展境外资产托管业务的，应当对境外资产托管人进行尽职调查，制定遴选标准与程序，健全相关的业务风险管理和应急处理制度，加强对境外资产托管人的监督与约束。

第三十二条

基金托管人在法定托管职责之外依法开展基金服务外包等增值业务的，应当设立专门的团队与业务系统，与原有基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离，有效防范潜在的利益冲突。

第五章监督管理与法律责任

第三十三条申请人在申请基金托管资格时，隐瞒有关情况或者提供虚假申请材料的，中国证监会、中国银监会不予受理或者不予核准，并给予警告；申请人在3年内不得再次申请基金托管资格。

申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得基金托管资格的，中国证监会商中国银监会取消基金托管资格，给予警告、罚款，由中国证监会注销基金托管业务许可证；中国银监会可以区别不同情形，责令申请人对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分，或者对其给予警告、罚款，或者禁止其一定期限直至终身从事银行业工作；申请人在3年内不得再次申请基金托管资格；涉嫌犯罪的依法移送司法机关，追究刑事责任。

第三十四条

未取得基金托管资格擅自从事基金托管业务的，责令停止，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处三万元以上三十万元以下罚款。

第三十五条

基金托管人应当根据中国证监会的要求，履行下列信息报送义务：

(一)基金投资运作监督报告；

(二)基金托管业务运营情况报告；

(三)基金托管业务内部控制年度评估报告；

(四)中国证监会根据审慎监管原则要求报送的其他材料。

第三十六条

当基金托管人发生下列情形之一的，应当自发生之日起5日内向中国证监会报告：

(一)基金托管部门的设置发生重大变更；

(二)托管人或者其基金托管部门的名称、住所发生变更；

(三)基金托管部门的高级管理人员发生变更；

(四)托管人及基金托管部门的高级管理人员受到刑事、行政处罚，或者被监管机构、司法机关调查；

(五)涉及托管业务的重大诉讼或者仲裁；

(六)与基金托管业务相关的其他重大事项。

第三十七条

中国证监会可以根据日常监管情况，对基金托管人的基金托管部门进行现场检查，并采取下列措施：

(一)要求提供与检查事项有关的文件、会议记录、报表、凭证和其他资料，查阅、复制与检查事项有关的文件；

(二)询问相关工作人员，要求其对有关检查事项做出说明；

(三)检查基金托管业务系统；

(四)中国证监会规定的其他措施。

中国证监会进行现场检查后，应当向被检查的基金托管人出具检查结论。基金托管人及有关人员应当配合中国证监会进行检查，不得以任何理由拒绝、拖延提供有关材料，或者提供不真实、不准确、不完整的资料。

第三十八条基金托管人在开展基金托管业务过程中违反本办法规定，中国证监会应当责令限期整改，整改期间可以暂停其办理新的基金托管业务；对直接负责的基金托管业务主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、出具警示函等行政监管措施。

第三十九条对有下列情形之一的基金托管人，中国证监会商中国银监会可以依法取消其基金托管资格，依法给予罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，中国证监会依法给予罚款，可以并处暂停或者撤销基金从业资格，中国银监会可以并处禁止一定期限直至终身从事银行业工作：

(一)连续3年没有开展基金托管业务的；

(二)未能在规定时间内通过整改验收的；

(三)违反法律法规，情节严重的；

(四)法律法规规定的其他情形。

第六章附则

第四十条本办法适用于境内法人商业银行及境内依法设立的其他金融机构。

第四十一条

非银行金融机构申请基金托管资格的条件与程序由中国证监会另行规定。

第四十二条本办法自2013年4月2日起施行。2004年11月29日中国证监会、中国银监会联合公布的《证券投资基金托管资格管理办法》同时废止。

第8篇：邮储银行上海分行托管业务介绍

邮储银行上海分行托管业务介绍

一、邮储银行上海分行托管业务部职责：托管业务、代理业务、贵金属业务联系人：陈新怡

443546962@qq.com

二、我行托管业务优势

（一）丰富的托管经验

• 2009年公募基金托管，涵盖股票型、保本型、债券型等多种类型

• 200亿理财产品托管规模，涵盖债券型、信托型、短期融资券等

• 有丰富的基金专户、信托、私募、外币理财等托管经验

（二）便捷的业务操作流程

• ①账户开立简单：

• 无需提前三天开立账户

• 无需提供银行机构材料

• 仅凭托管协议即可开户

• 多种账户模式：系列账户、单只账户

• ②费率优惠：（募集、托管账户）免汇划费

• ③资金清算迅捷：直联交互公司系统，无需凭借网银操作，无落地处理

• ④应急方案完备：

• 网银替代、柜台替代

• 人行柜台替代

• 外接系统线路备份

（三）全面的资源平台

• 20余家信托公司

• 20余家基金公司

• 客户信息与资源信息共享

• 丰富的自有理财投资管理经验

• 为银行新系列理财产品的创新设计、投资运营、流程优化提供托管解决方案

三、我行托管业务资质

四、主要托管业务品种

五、我行托管项目咨询顾问

（一）资金合作根据外部资金投资要求，匹配项目，设计交易结构，推进托管咨询顾问业务合作。

（二）项目合作根据托管项目需求，设计交易结构，寻找外部机构，推进托管咨询顾问项目合作。

六、托管运营流程——信托计划和私募基金

七、托管业务产品举例介绍

（一）信托托管业务

 信托：因信任而托付财产（信任+托付财产=信托），其中：信任是信托的前提，托付财产是信托的实质。

 信托是一种财产管理制度，它的核心：“受人之托，代人理财”。

 《中华人民共和国信托法》第一章第二条对信托定义：委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

1、信托的职能和作用

2、信托的法律关系3、2011年以来银信合作概况

4、银信合作—关注房地产项目

 保障房类项目

项目最好在一线城市或经济较发达地区

项目需具备“4、2、2”基本条件，即“四证、二级开发资质、20%资本金比例” 要求有足值抵押物，抵押率不超过50%，最好有集团公司做担保除经济适用房、两限房外，其他类保障房需有政府回购协议

 商品住宅类项目

项目最好在一线城市或经济较发达地区

项目需具备“4、2、2”基本条件，即“四证、二级开发资质、20%资本金比例” 要求有足值抵押物，抵押率不超过50%，最好有集团公司做担保

要求项目140平方米以下房屋占总体70%以上，豪宅或别墅项目做不了。

 商业地产类项目

项目最好在一线城市或经济较发达地区

项目需具备“4、3、2”基本条件，即“四证、30%资本金比例、二级开发资质” 要求有足值抵押物，抵押率不超过50%，最好有集团公司做担保案例介绍：

5、银信合作—关注政府融资平台

信托运用方式的灵活性可以满足基础设施项目投融资的需求。

 有足够的抵押物—抵押率少于50%  政府担保

 政府财政收入大于50亿元

 融资平台在名单外案例介绍：

6、案例介绍（1）【**股票收益权投资信托】项目 1）项目名称：【**股票收益权投资信托】项目

2）项目来源：福建电子信息集团（福建分行推荐)

3）项目需求：福建省电子信息集团有贷款需求，需要资金1个亿以上，期限1年，投资方向为是用于偿还银行贷款和用于福建兆元光电有限公司LED外延片生产线项目的资本金投入。计划通过持有的星网锐捷（002396）的股票，共计2500万股进行质押，开展信托合作。

4）项目背景：福建省电子信息（集团）有限责任公司设立于2000年10月，由福建省人民政府出资组建的行业性国有控股公司，注册资本金7.82亿元，为我行福建分行战略客户。

（2）浙江xx建筑集团信托贷款集合资金信托

1）信托计划名称：大业—浙江xx建筑集团信托贷款集合资金信托计划。2）信托目的：所募集信托资金用于向浙江xx建筑集团发放信托贷款。3）信托规模：3亿元。4）信托期限：18个月。

5）信托资金用途：用以浙江xx建筑集团指定虹桥镇95号地块商品住宅项目、上虞市人才公寓项目等四个项目的建设施工支出。6）信托计划交易结构图

7）交易对手及交易结构

交易对手：浙江xx建筑集团；

交易结构：信托公司募集信托资金，用以向浙江xx建筑集团发放信托贷款，借款人按合同约定支付本金及利息，从而实现信托资金的退出。8）担保方式

（1）xx置业以其尚未出售的54套连排和叠加别墅现房作抵押担保，该抵押物市场一手房价值为6.5亿元；

（2）实际控制人任先生作为保证人提供不可撤销的连带责任保证。9）信托贷款还本付息安排（按预计募集3亿元资金预计算）

信托计划成立后2012年6月20日向信托公司支付首期利息1000万元； 2012年12月20日向信托公司支付第二期利息1500万元；

信托计划期满12个月向信托公司支付第三期利息（根据实际募集规模×14%－2500万元）及本金5000万元；信托计划期满18个月后，向信托公司支付剩余利息及本金2.5亿元。剩余信托贷款利息＝2.5亿元本金×按贷款实际存续天数/360×14％备注：A.信托计划期满12个月后浙江xx建筑集团可向受托人提请提前还款，贷款利息按贷款实际存续天数计算；

B.如在12个月内向受托人提请提前还款，浙江xx建筑集团需支付12月利息。10）资金监管的约定

（1）本信托计划的资金监管由中国工商银行上海分行营业部负责管理。

（2）信托计划成立后，托管银行在3个工作日内，将信托资金划入浙江xx建筑集团在中国工商银行上海分行指定的分/支行开立的监管账户，按监管合同约定进行资金监管，确保资金用于信托合同约定的用途。

（3）监管资金使用时应向信托公司提交用款申请，监管银行按监管协议的约定定期向信托公司提供监管报告。11）还款来源

浙江xx建筑集团主营业务收入稳定，2008年至2011年的主营业务收入分别为20.98亿元、22.09亿元、23.84亿元和28.52亿元。公司在建施工项目超过55亿元，多年以来其经营一直稳定持续发展，其营业收入足以偿还我司的3亿元借款本息。

（二）理财产品托管业务

1、是指具备证券投资基金托管业务资格的商业银行接受理财产品发行银行的委托，依据有关法律法规或协议约定，为其所发行和管理的理财产品，提供资产保管、会计核算、资金清算、投资监督、信息披露等资产托管服务，并收取一定费用的银行中间业务。

2、理财产品托管业务法律关系

（三）基金专户一对多托管业务

1、指当基金公司向特定客户募集资金或接受特定客户财产委托担任投资管理人，商业银行担任托管人的业务。按专户客户数量，可分为一对一、一对多两种形式；按投资地域不同，可分为人民币专户理财和QDII专业理财两种形式。

2、业务背景：

 基金公司一对一专户理财是基金公司为单一大客户单独设计投资规划，量身定做的理财产品。（单一客户可以是机构，也可以是个人） 产品设立资金起点3000万元。