财务总账管理1doc由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“总账财务管理系统”。
实验项目名称： 财务总账管理。
实验主要内容：
（1）企业的财务管理是企业管理的重要组成部分，它以货币的形式反映和监督企业日常的经济活动，并对这些经济业务的数据进行分类、汇总，以便为企业的管理和决策提供必要的信息支持。财务总帐就是财务管理的核心，负责处理企业记帐凭证输入、复核、登记以及输出各种帐表。内容主要包括基础数据、凭证管理、账表查询、财务管理四个模块
（2）基础数据
科目代码：系统使用的会计科目。
余额初始：开始使用总帐系统时，企业各科目帐户的余额。
（3）凭证管理
凭证审核：即凭证复核，为了保证帐薄资料的真实性、可靠性，会计工作中要求必须对每一笔经济业务所填制的凭证进行严格的审核，然后才能据以登记入帐。复核凭证是复核员按照财会制度，对制单员填制的记帐凭证进行检查核对，主要工作是审核记帐凭证与原始凭证是否相符，使用会计科目是否准确等。由于系统中所有的记帐凭证都是自动产生的，所以用户可以直接从凭证的复核开始对凭证管理。通过选择凭证日期对所有未复核凭证进行过滤，从过滤得到的凭证中复选要审核的凭证，点击审核就完成了对凭证的复核工作。实际会计工作中凭证的制证和复核不能为同一个人，因此系统将复核人默认为“财务主管”。凭证复核是凭证记帐的基础，未经复核的凭证不能进行记帐。
凭证记帐：记帐是会计工作的一个重要环节，也是会计核算中一项重要的基础工作。凭证复核通过后，并没有登记各种帐薄信息，复核通过仅是凭证登记到帐薄的一个必要条件。记帐过程完成将所选凭证按照分录科目逐级对分录的金额、数量、外币进行汇总，并据此登记科目余额帐，最后给凭证打上记帐标志，并登记记帐人。
凭证查询：根据各种条件查询系统中的未记帐凭证。
（4）帐表查询
总帐：又称总分类帐，可以查询到从建帐开始各科目每个月借、贷以及余额的当前合计、当前累计金额。
科目余额表：完成从建帐开始任意期间所有科目的期初余额、本期发生、期末余额等帐务数据的查询。
（5）财务管理
平衡分析：在每个会计期末，需要对帐务资料进行平衡检查，这一功能由系统自动执行，并返回检查结果。
月末结帐：当一个会计核算周期结束时，需要对本月的帐务资料进行月末结转处理，即所说的封帐。系统的月末结帐功能就是完成封帐需求，所以它是每月帐务处理的最后一步操作，也是必须进行的一步操作。在月末结帐前必须完成固定资产、工资、成本等的核算。
