西藏下半年证券从业资格考试：金融远期、期货与互换考试试题由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“金融远期期货和互换”。
西藏2015年下半年证券从业资格考试：金融远期、期货与
互换考试试题
一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、固定资产折旧的计提反映了会计的__。A．可比性原则和相关性原则
B．权责发生制原则和收入与费用配比的原则 C．明晰性原则和配比性原则 D．历史成本原则和谨慎性原则
2、涨跌幅价格的计算公式为__。
A．涨跌幅价格=前收盘价×(1±涨跌幅比例)B．涨跌幅价格=今开盘价×(1±涨跌幅比例)C．涨跌幅价格=前平均价×(1±涨跌幅比例)D．涨跌幅价格=前最高价×(1±涨跌幅比例)
3、《证券公司客户资产管理业务试行办法》规定，经中国证监会批准，证券公司可以从事的客户资产管理业务不包括__。A．为单一客户办理定向资产管理业务 B．为多个客户办理集合资产管理业务
C．为客户办理特定目的的专项资产管理业务 D．为单一客户办理集合资产管理业务
4、某客户持有上交所上市96国债(6)现券1万手。该国债当日收盘价为125.8元，当月的标准券折算率为1:1.27。该客户最多可回购融入的资金是__万元。A．635 B．1270 C．2600 D．46005、股票以面值作为发行价，称为__。A．平价发行 B．折价发行 C．溢价发行 D．市价发行
6、债券有不同的风险，但主要来自利率的波动，根据规避利率波动的情况，债券可以分为__。
A．固定利率债券与浮动利率债券 B．单利债券与复利债券
C．固定利率债券与累进利率债券 D．贴现利率债券与浮动利率债券
7、现行市价法的使用条件，一是存在着（）个具有可比性的参照物；二是价值影响因素明确并可量化。A．1 B．2 C．3或者3以上 D．10以上
8、上海证券交易所和深圳证券交易所自__起实行退市风险警示制度。A．2003年4月2日 B．2003年4月3日 C．2003年5月8日 D．2004年5月8日
9、假定某公司在未来每期支付的每股股息为9元钱，必要收益率为10%，该公司股票当前的市场价格为80元，用零增长模型计算投资该公司股票可获得的净现值为__。A．5元 B．10元 C．15元 D．20元
10、根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价入股的是__。A．商誉
B．非专利技术 C．土地使用权 D．商标权
11、在股份有限公司的新设立方式下，公司将其__分割为两个部分以上，另外设立两个公司。A．全部财产 B．全部负债 C．全部业务 D．全部债权
12、境外上市外资股以__标明面值，采取记名股票的形式发行的。A．港元 B．美元 C．人民币
D．上市地货币
13、履约担保的标的证券数量等于__ A．权证上市数量×行权比例×担保系数 B．证上市数量+行权比例+担保系数 C．权证上市数量-行权比例-担保系数 D．权证上市数量÷行权比例÷担保系数
14、以市场价格的有效变动必须有成交量配合，量是价的先行指标为理论基础的指标是__。A．KDJ B．RSI C．BIAS D．OBV
15、收益公司债券与其他债券的区别在于__。A．可以转换成公司股份 B．不以公司任何资产作担保 C．只有在公司盈利时才支付利息 D．持有人享有优先购买公司股票权
16、基金会计的计量属性属于__。A．历史成本 B．公允价值 C．重置成本 D．直接成本
17、根据《上海证券交易所债券交易实施细则》的规定，债券质押式回购交易实行企业债回购交易按__进行申报。A．席位 B．证券账户 C．资金账户 D．公司
18、证券市场的品种结构是__。
A．依有价证券的品种而形成的结构关系
B．一种按证券进入市场的顺序而形成的结构关系 C．按交易活动是否在固定场所进行而形成的结构关系 D．依有价证券的发行主体不同而形成的结构关系
19、__采用股价平均法，用来度量所有样本股经调整后的价格水平的平均值。A．股价平均数 B．股价指数 C．股票上涨率
D．修正股价平均数
20、以下关于定向资产管理业务的说法不正确的是（）。A．证券公司为单一客户办理定向资产管理业务
B．证券公司与客户可以是一对一，也可以是一对多的投资管理服务 C．具体投资的方向在资产管理合同中约定
D．必须在单一客户的专用证券账户中封闭运行
21、下列关于公司资产净值的叙述，错误的是__。A．资产净值又称为净资产，是公司现有的实际资产 B．资产净值是总资产减去固定资产的净值
C．资产净值是全体股东的权益，也是决定股票的重要基准
D．一般而言，每股净值应与股价保持一定比例，即净值增加，股价上涨，净值减少，股价下跌
22、我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的__以上的，可以不再提取。A．25% B．50% C．60% D．75%
23、以5元作为佣金的收取起点不适用于__。A．上海证券交易所上市的A股 B．深圳证券交易所上市的A股 C．证券投资基金 D．B股
24、证券营业部采用无形席位进行交易，委托指令一般不经过__。A．营业部电脑系统 B．交易所电脑系统 C．营业部终端处理机 D．场内交易员
25、下列财政、货币政策中，通常会造成股价下跌的是（）。A．中央银行降低法定存款准备金率 B．政府大幅降低税率 C．中央银行提高再贴现率
D．中央银行在公开市场上大量买入证券
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）
1、下列属于资产重组过程中的关联交易行为是__。A．上市公司受让和置换其集团公司资产 B．集团公司占用其控股的上市公司资金 C．上市公司购买其集团公司生产的产品
D．集团公司负担其控股的上市公司广告费用
2、股票和债券在风险性上相比，特点是__。A．股票风险较大，债券风险相对较小 B．债券风险较大
C．股票和债券风险基本相同 D．股票风险较小
3、在证券交易所场内挂牌分销国债时，投资人买入债券_______佣金。A．要交 B．免交
C．由承销商决定是否交 D．按照买入的多少交
4、发行人所聘请的律师应出具__。A．法律审查函和律师丁作报告 B．律师意见书和律师工作报告 C．法律不审查意见书和审查报告 D．审查报告和律师工作报告
5、发行人存在高危险、重污染情况的，应（）。A．披露因安全生产及环境保护原因受到的处罚情况 B．披露近1年相关费用成本支出及未来支出情况 C．披露安全生产及污染合理情况
D．说明是否符合国家关于安会生产和环境保护的要求
6、公司解散时，应当进行必要的__。A．整改 B．分配收益 C．资产清查 D．清算活动
7、下列各项中，属于证券投资基金的运作费用的有__。A．交易佣金 B．证管费 C．上市年费 D．信息披露费
8、当目前的市场情况不利于发行股票，但公司不希望长期拥有高财务杠杆时，公司可以选择__。A．发行债券 B．发行股票
C．发行可转换证券 D．发行优先股
9、__是指一笔数额较大的证券交易，通常在机构投资者之间进行。A．集中竞价交易 B．大宗交易
C．综合协议交易
D．固定收益平台交易
10、年弗雷德里克·麦考莱首先提出的麦考莱久期。（）A．1938 B．1939 C．1940 D．194211、信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产，应当具备的基本条件包括__。
A．具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为 B．对开办信贷资产证券化业务具有合理的目标定位和明确的战略规划，并且符合其总体经营目标和发展战略
C．具有开办信贷资产证券化业务所需要的专业人员、业务处理系统、会计核算系统、管理信息系统以及风险管理和内部控制制度 D．银监会规定的其他审慎性条件
12、凭证式国债和储蓄国债(电子式)不同之处在于__。A．申请购买手续不同 B．到期兑付方式不同 C．承办机构不同 D．发行对象不同
13、在深圳证券交易所法人结算模式之下，深圳证券交易所会员须以法人名义在证券交易登记结算机构指定__。A．B股联合席位 B．风险资金账户 C．法人结算席位 D．结算经办人
14、在基金营销环境的要素中，机构本身的__会对基金营销产生重要的影响。A．股权结构 B．经营目标 C．资本实力 D．网点设置
15、《公司法》取消了按照公司经营内容区分最低注册资本额的规定，允许公司按照规定的比例在__年内分期缴清出资。A．2 B．3 C．4 D．5
16、股东大会就发行股票作出的决定，至少应当包括（）。A．本次发行证券的种类和数量
B．发行方式、发行对象及向原股东配售的安排 C．定价方式或价格区间 D．募集资金的用途
17、__，我国开始启动股权分置改革试点工作。A．2004年5月底 B．2005年4月底 C．2005年5月底 D．2006年1月底
18、经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年内，其可计入附属资本的数量每年累计折扣__。A．10% B．20% C．30% D．40%
19、在我国，依法设立的可经营证券业务的证券公司的主要业务有__。A．自营性买卖 B．代理证券发行 C．代理证券买卖 D．其他咨询业务
20、富尔证券公司注册资本为5000万元，那么依据我国当前的规定，该公司最多可以开立__证券自营账户。A．5个 B．10个 C．15个 D．20个
21、契约型基金的当事人包括__。A．委托人 B．受托人 C．投资顾问 D．受益人
22、发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人（）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。A．5% B．10% C．15% D．20%
23、发审委会议对股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票时，同意票数达到__票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。A．3 B．5 C．7 D．10
24、证券公司出现重大风险，且具备__条件的，可以直接向国务院证券监督管理机构申请进行行政重组。A．财务信息真实、完整
B．省级人民政府或者有关方面予以支持 C．整改措施具体，有可行的重组计划 D．无法偿还到期债务
25、根据国家法律法规规定，下列（）不得开立股票帐户。A．证券管理机关工作人员 B．国家机关工作人员 C．证券交易所工作人员 D．证券从业人员
E．未成年人已经法定监护人的代理或允许者
