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厦门大学网络教育2013-2014学年第二学期
《商业银行学》课程复习题
一、单项选择题
1.以下影响存款机构货币头寸的因素中，可增加法定准备金的可控因素是（C）
A.购入证券 B.偿还联邦银行贷款 C.证券的利息支付 D.回购协议下购入证券
2.存款机构向公众出售的仅次于活期存款的成本最低的存款是（D）
A.货币市场账户 B.可开支票存款 C.储蓄存款 D.定期存款 3.公司票据与公司债券的区分标准是（D）
A.期限在1年以内的是公司票据，期限在1年以上的是公司债券 B.期限在3年以内的是公司票据，期限在3年以上的是公司债券 C.期限在5年以内的是公司票据，期限在5年以上的是公司债券 D.期限在10年以内的是公司票据，期限在10年以上的是公司债券 4.家庭在考虑储蓄账户所在金融机构时，考虑的因素不包括（A）
A.对客户的熟悉程度 B.安全性 C.利率水平 D.交易的方便
5.根据《巴尔赛协议Ⅰ》规定，银行资本来源分为一级资本和二级资本，其中不是二级资本的是（A）
A.普通股和资本公积 B.中期优先股 C.次级债务资本工具 D.法定可转换债券 6．对于商业银行四大基本职能叙述错误的一项（）
A．支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能
B．支付中介职能是最能反映银行经营活动特征的职能 C．信用创造职能是在支付中介和信用中介的基础上产生 D．金融服务功能将有可能成为银行职能的最终落足点
7．下列哪项是商业银行提供的创新服务（C）
A．储蓄存款 B．向政府提供信用支持 C．设备租赁 D．风险资本贷款
8．对于商业银行流动性原则叙述错误的一项是（）
A．存款流动性是为了随时应付客户提存 B．贷款流动性是为了满足贷款需求
C．如果不能满足贷款流动性将会丧失客户
D．实现流动性的主要方法是进行贷前、贷中和贷后信用分析 9．下列哪项不是商业银行营销管理的实践（）
A．创设CD B．广告和促销 C．微笑服务 D．关系营销
10．下列哪项是我国商业银行的监管资本（）
A．权益资本 B．核心资本和附属资本 C．经济资本 D．风险资本
11．存款机构向公众出售的最便宜的存款是（A）A．货币市场账户 B．可开支票存款 C．储蓄存款 D．定期存款
12．投资机构可利用的最安全、最富有流动性的长期投资工具是（）
A．市政票据和债券 B．美国中长期国债 C．公司票据 D．公司债券 13．下列哪项不是流动性资产必须具备的特点（D）
A．必须拥有可即刻变现的市场 B．必须有合理稳定的价格 C．必须是可逆的 D．必须具有盈利性 14．GAAP资本是指（A）
A．由账面价值计量的银行资本 B．监管会计原理计量的资本 C．银行资产的市场价值 D．银行负债的市场价值 15．下列哪项不属于我国商业银行的附属资本（D）
A．长期次级债券 B．实收资本 C．可转换债券 D．重估准备
二、名词解释
1.凸性
凸性是指在某一到期收益率下,到期收益率发生变动而引起的价格变动幅度的变动程度。2.负债管理
负债管理是指商业银行管理者对其持有的资产负债的类型、数量、资产负债的总量及其组合同时作出决策的一种综合性资金管理方法。3.剥离证券
主要基于各类银行贷款而发行，即以一项或数项期限相同（近）的贷款为基础同时发行两种利率不同的资产支持证券，贷款的本息偿付按不同的比例支付给两类证券持有人。4.隔夜账户
头一天没有平仓的交易。5.市场风险
市场风险指在证券市场中因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。6.利率上限
利率上限上限是国家允许商业银行在基准利率的基础上调高的成数。7.销售点终端机 是一种多功能终端，把它安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网络，就能实现电子资金自动转帐，它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等功能 8.久期
久期是一种测算债券发生现金流的平均期限的方法,可以用于测度债券对利率变化的敏感性。
三、简答题
1.简述商业银行贷前进行信用分析时使用的6C原则。
①品德，是指借款人的诚实守信或还款意愿，如果对此存有任何严重疑问，就不予贷放。
②能力，是指借款人——无论是企业还是个人所具有的法律地位和经营才能，这反映了其偿债的能力。从经济意义上讲，借款人的偿还能力可以用借款者的预期现金流量来测量。
③资本，是指借款者财产的货币价值，通常用净值来衡量(总资产减去负债)。资本反映了借款者的财富积累，是体现其信用状况的重要因素，资本越雄厚，就越能承受风险损失。
④经营环境，指借款者的行业在整个经济中的经济环境及趋势。像经济周期、同一竞争、劳资关系、政局变化等都是考虑的内容。
⑤抵押品，借款人应提供一定的、合适的有价物作为贷款担保，它是借款者在违约情况下的还款保证。
⑥连续性，指借款人经营前景的长短。
2.创建者决定申请银行许可证时主要考虑哪些因素？
当地经济水平、当地经济增长状况、对新设金融机构的需求、当地金融服务的竞争性质和激烈程度、创建者的资格和能力、管理质量、提供资金用于申请和获得许可证的保证。
3.商业银行管理的理论迄今为止经历了几次变革？按时间列举分别是什么？ 西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。
资产管理(The Aet Management)20世纪60年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。（2）负债管理(The Liability Management)20世纪60年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管理为主。
（3）资产负债综合管理(Aet-Liability Management)资产负债综合管理于20世纪70年代、80年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生的。（4）资产负债表内表外统一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)资产负债表内表外统一管理产生于20世纪80年代末。
4.影响金融机构净利差的因素有哪些？
市场竞争结构、平均运营成本、风险厌恶程度、贷款比率、交易规模、隐含利息支付、准备金的机会成本、管理效率、资产规模。
5.影响投资证券选择的主要因素有哪些？ 证券投资要考虑收益性、安全性与流动性三个基本要素。证券投资的收益主要由当前的收入（如利息、股利）和资本利得（即由证券价格上涨所带来的资产溢价）两部分组成。衡量证券投资收益性的指标主要是证券投资收益率，即证券投资收益与投资总额的对比关系。证券投资的安全性是指证券投资按期实现收益的可靠性。这种可靠性越高，安全性就越高，反之，安全性就越低。证券投资的流动性是指证券在不受损失的情况下转化为现金的能力，这种变现的能力就是流动性。6.商业银行管理的三性原则是什么？它们之间有什么关系？
商业银行的“三性”，是指“安全性、流动性、盈利性”，这“三性”是商业银行经营管理的目标，也是商业银行进行日常管理的三个原则。商业银行的这“三性”目标是由其经营的特殊商品——货币商品的特殊要求以及商业银行在社会经济活动中的特殊地位所决定的。
商业银行“三性”原则之间的关系
1、统一面：
流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全性的重要基础。
2、矛盾面：
（1）商业银行的安全性与流动性之间呈现正相关。流动性较大的资产，风险就小，安全性也就高。
（2）商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。盈利性较高的资产，由于时间一般较长，风险相对较高，因此流动性和安全性就比较差。7.简述商业银行经营管理中久期管理法的缺陷。答：久期管理法立足于长期利润管理和市值管理思想，是西方银行界推崇的资产负债管理工具。久期分析考虑了时间价值、市值的影响，能够对利率变动长期影响进行评估，比缺口分析更为准确地估算利率风险对银行的影响，它能通过与衍生工具、证券的结合进行资产负债管理表内外调整。久期概念源于金融市场上的债券投资业务，指一种有价证券的寿命或距到期日的实际时间，它是衡量金融资产现值对利率变化敏感度的指标。久期在反映市场利率变化对银行资产和负债价值影响程度的同时也包含了价格风险和再投资风险。以资产和负债的久期作为标准进行缺口管理，此时久期缺口等于资产组合的久期减去负债组合的久期，即资产加权平均久期减去负债的加权平均久期。根据对利率变化的预期，银行资产负债管理部门不断调整银行资产和负债的久期期比负债久期长时，即存在久期正缺口时，利率上升将导致银行净值下降，此时应缩短银行资产的久期，扩大负债的久期，使缺口趋零或者为负。
8.银行和相关金融机构财务报表对金融机构管理者的意义是什么？
（1）综合反映商业银行信贷业务活动及其资产负债比例管理和风险资产管理状况和结果，是国家经济管理部门和上级主管部门加强和改善宏观金融管理的重要依据。（2）财务报表所提供的各项信息，是投资者进行投资决策的重要依据。通过阅读和分析财务报表，有利于投资者了解银行的财务状况，监督银行的经营管理，以保护其自身的合法权益。（3）财务报表所提供的各项信息，有利于银行管理者考核和分析财务成本计划和预算的完成情况，总结信贷工作、投资活动的成绩和存在的问题，正确地评价银行各项业务活动的经济效益。
9.ROE的主要组成部分有哪些？每一部分反映和衡量了什么？
净资产收益率（ROE）的主要影响因素包含有总资产报酬率、负债利息率、企业资本结构和所得税率等。1)总资产报酬率
净资产是企业全部资产的一部分，因此，净资产收益率必然受企业总资产报酬率的影响。在负债利息率和资本构成等条件不变的情况下，总资产报酬率越高，净资产收益率就越高。2)负债利息率
负债利息率之所以影响净资产收益率．是因为在资本结构一定情况下，当负债利息率变动使总资产报酬率高于负债利息率时，将对净资产收益率产生有利影响；反之，在总资产报酬率低于负债利息率时，将对净资产收益率产生不利影响。3)资本结构或负债与所有者权益之比
当总资产报酬率高于负债利息率时，提高负债与所有者权益之比，将使净资产收益率提高；反之，降低负债与所有考权益之比，将使净资产收益率降低。4)所得税率
因为净资产收益率的分子是净利润即税后利润，因此，所得税率的变动必然引起净资产收益率的变动。通常．所得税率提高，净资产收益率下降；反之，则净资产收益率上升。
