出纳会计岗位责任制由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“会计岗位责任制”。
出纳会计岗位责任制
一、理现金收付及银行结算业务
1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理制度的规定，根据财务部主
管会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。
2、收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登
记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。
二、登记现金及存款日记帐
1、在会计人员制凭证无误的情况下负责现金收付业务，并及时登记现金日记帐，每天
结出余额与实存现金核对；
2、按币别和帐号分开设置并登记“现金日记帐”和“银行存款日记帐”，并结出余额；
3、办理各种转结算业务，根据会计制证受各种票据，填写进帐单办理银行入帐手续。
根据会计制证签发各种票据办理付款手续，并负责登陆记银行存款日记帐，做到日清月结，并负责勾对银行进帐单，定期填报银行存款余额调节表。
三、保管库存现金和各种有价证券
1、对于现金和各种有价证，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔款责任。
2、要保守保险柜秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
四、保客有关印章、空白收据和空白支票
1、负责登记各种票据领用登记簿；
2、负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴；
3、对于空白收据和空白支票，必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
