现金管理办法1由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“现金管理办法网”。
现 金 管 理 办 法
为加强现金管理，保障公司业务的正常进行，遵守国家有关现金的管理规定，符合银行对公司核定的现金定额，特制订现金管理办法。
一、公司已由基本帐户开户行核定库存现金定额5000元，出纳人员应严格控制掌握库存现金
定额，不得超出；需要增加或减少限额时，可向基本帐户开户行提出申请调整；
二、各单位之间的经济往来，一般应通过银行进行转帐结算；小额零星收支可用现金结算，根据有关规定，公司使用现金开支报销的范围有：
1、支付职工个人的奖金、各种补助、福利费用等；
2、支付临时工或一次性的劳务报酬；
3、支付各种社会保险社会救济费用，如：抚恤金、离退休金、丧葬补助、困难补助等；
4、支付出差人员必须随身携带的差旅费用；
5、具有临时性、不确定性的小额开支，如购买办公用品、外出人员请客饭等；
6、其他需要支付现金的开支。
三、各种现金收入必须于当日将现金送存开户银行，银行停止收款后收取的现金必须双人清
点正确后妥善封存，入保险柜，第二个工作日及时送存银行；
四、向银行送存现金时，必须如实注明来源，坚持双人办理银行送取款业务的规定，无论任
何原因，都必须双人前往，并且要求中途不得办理与送取款等银行业务无关的事情，对送取款金额超过10000元的，须同时通报公司负责保卫人员增派人员前往；
五、支付的现金，必须是自银行提取的，提取后尽快复核金额是否相符，避免从各种收入中
直接支付现金（即不允许坐支），更要避免收入中的假币混入，要求使用防伪验钞机；
六、出差人员应凭主管经理签字的现金借款单借用现金，并提前通知出纳人员出差人数，出
差地点，出差时间等，以便出纳人员准备适当数量的现金，出差人员返回单位后三个工作日内，应主动向财务部门报帐，经督促后无正当理由延迟报帐的，财务部有权通知公司保卫部门按违反公司纪律处理；
七、出纳人员发现现金丢失、短少、溢余时，要及时查明原因，并向主管经理汇报，不准私
自处理。查明原因后，报公司经理审批，明确责任，属出纳人员违规的，由其个人赔偿；
八、建立健全现金帐目，逐笔登记现金收付，现金要日清日结，余额要帐实相符，并要求：
A：不准因私借支公款
B：不准白条抵现金
C：不准假造用途套取现金
D：不准利用公司帐户为其他单位或个人存入、支取现金
九、现金收付的手续和规定
A：收付现金必须认真详细审查现金收付凭证（发票）是否符合制度规定，是否有经手人、验收人及主管经理的确认签字，是否有齐全合法的原始凭证，各种凭证的填制是否符合要求；
B：收付现金必须认真清点，严防差错事故，收入现金时应做到唱收唱付；
C：在收付现金后，必须立即在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”字样戳记；汇总原始凭证的支出证明，只在支出证明上加盖“现金收讫”、“现金付讫”，支出证明后附的原始单据应加盖“附件”章，经手出纳人员应在报销凭证的右上角加盖名章；
D：会计人员应经常核对现金数额，检查出纳库存现金情况，保证现金的帐存与实际库存数相符，严禁挪用库存现金，严禁白条抵充库存；
十、以上规定，公司经理、主管经理有权随时检查执行情况，如发现有现金管理的违规行
为，视情节轻重给予一定的公司处分直至追究刑事责任。
