第三季度财务情况说明由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“月度财务情况说明书”。
英辉南方造船（广州番禺）有限公司
2011年第三季度财务情况说明
现将2011年第三季度财务情况作如下说明：
一、生产经营情况
达门4212项目027船已于6月10日出口；澳洲的6.29米钓鱼艇项目于6月3日出口。在建的028、029、030、031、032五艘船舶总进度分别为72.50%、68.50%、51.50%、43.55%、6.51%。
本期无新签合同。主要在谈项目有：达门4212项目一艘（7月中旬已签建造合同）；救助船三艘；江苏舜天项目四艘；广西柳州项目；巴西渡船项目；英国油田工作船项目“3+2”。
二、实现销售收入情况
主营业务收入为92,855,729.18元，为3207项目后五艘船、027船、钓鱼艇项目出口收入，以及028、029船的预估造船进度收入。
实现产品销售后的成本为88,815,997.76元，为027船、钓鱼艇项目成本及冲减3207项目前五艘船舶的预估成本（含工程结账款的预算成本）,还包括028、029船的预估造船进度成本。由于收取的部分造船款为欧元，欧元汇率的波动对收入有一定影响，主营业务收入的汇率按照税法核算规定以出口当月的首日汇率折算，而会计账目核算则以收到造船款当月首日汇率折算，之间存在差异，因此调整了汇兑收益225.89万元。
三、利润完成情况
1、三季度净利润为139.51万元人民币。在建的030、031船由于还没有开销售发票，暂未作收入和成本结转。
2、三季度管理费用为531.46万元，均为经营性支出，其中计入管理费用中的累计折旧9.89万元；行政管理人员的工资及福利费支出52.41万元；各种保险费、公积金143.88万元等，这些必要的费用支出在管理费用中占了较大的比重。
3、第二季度财务费用收益为192.32万元。其中，利息收入为
5.87万元，利息支出为21.31万元，汇兑收益为233.36万元，汇兑
损失为15.84万元，银行手续费用为7.87万元。
四、成本费用核算情况
出口实现销售成本如下:
1、ASA021船：13，526，848.61元；
2、ASA022船：13，922，727.00元；
3、ASA023船：13，073，281.77元；
4、ASA024船：13，337，912.73元；
5、ASA025船：13，729，650.92元；
6、ASA027船: 6，394，719.78元；
7、ASY001船:248，560.23元；
8、ASY002船:226，741.16元。
公司实现销售成本:74,460,442.20元。
同时，严格按照董事会下达的深圳迅隆34米项目和珠海海通35米项目成本切块控制目标，切实控制各项成本开支，重点放到可控成本上，每周统计分析实行控制，保证年度预算指标的全面实现。
五、应收账款情况
公司的往来账款都有实质业务支撑，并不存在账龄长达一年以上的应收账款情况。
六、现金流量及资金状况
本期现金流入量3,757.84万元，现金流出量3,318.01万元，现金净流量439.83万元。在全部现金流入量中，主要是027船、钓鱼艇项目的尾款，以及新建项目的第一期开工款。前两个季度取得股东远舟公司的短期流动资金借款450.00万元。
在本期现金流出量中，经营活动所付现金占98.05%；投资活动所付现金占1.31%；筹资活动所付现金占0.64%。现金流入主要来自于销售产品，现金流出用于购置生产上所需材料、设备，维持公司日常正常的开支（员工的工资、各种社保费、地租等），固定资产投资方面:购置商务车一辆，价值357,534.00元；由于实施ERP系统，购置服务器一台并对计算机进行更新，共支出57,940.00元。
七、工资总额
2011年第二季度公司发生的工资总额为550.54万元，较上年同期增长19.43%；平均人数224人，人均4096元/月，基本工资、奖金、加班费、职务补助等较上年同期增长23.16%。
八、资金情况
6月30日，中海结算中心1,491,205.99元；工商银行28,972，368.17元；合计30,463,574.16元。另银行退款保函的保证金：8,339,105.06元。
资产负债率为:1.15;流动比率:2.62;速动比率:1.75。
九、预算情况
2011年下半年，在建深圳迅隆35米项目和珠海海通34米项目预计收入6900多万元。因此,实现预算销售收入15000万元。预算成本13700万元，费用支出共计1000万元（包括管理费800万元、财务费用100万元、折旧90万元），预计短期借款1000万元，2011年预计报表利润300万元。
为实现年初预测的利润情况，要做好如下工作：一是要开拓经营，开发新项目，承接后续订单；二是确保生产节点进度，保证资金按计划回笼；三是大力挖潜，精细管理，从俭从紧，想方设法提高材料利用率，努力降低材料采购成本，从严控制管理费用、技术更新改造等各项费用开支；
四、密切关注国际金融形势和欧元、美元及澳元等主要币种的汇率情况。
2011年7月27日
