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我受州人民政府委托，向会议报告全州2010年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
今年上半年，全州各级财政部门紧紧围绕州委、州政府全年工作目标和重点，坚持服务“三州”战略，推进依法理财，大力组织财政收入，收入实现“双过半”；优化支出结构，着力保障和改善民生；强化预算管理，着力提高财政管理绩效，全州财政经济运行情况良好。
(一)全州财政收支执行情况
1—6月，全州地方财政总收入完成323044万元，占年度预算的60．8％，同比增长28％，其中：地方一般预算收入完成111318万元，占全年预算的55．9％，同比增长19．7％；其中地方税收收入完成84612万元，占全年预算的55．2％，同比增长23．2％。
1—6月，全州地方一般预算支出288902万元，完成全年支出指标的45．2％，同比增长39．2％。其中：一般公共服务支出55957万元，同比增长22．5％；公共安全支出16998万元，同比增长15．1％；教育支出70263万元，同比增长21．3％；科学技术支出2000万元，同比增长33．7％；文化体育与传媒支出4557万元，同比增长15．4％；社会保障和就业支出32017万元，同比增长55．6％，主要是来凤县新型农村社会养老保险试点专项转移支付增加；医疗卫生支出22282万元，同比增长55．1％，主要是新型农村合作医疗支出增加；环境保护支出5166万元，同比增长6．4％；农林水事务支出32733万元，同比增长108．7％，主要是农资综合直补提前兑付增加支出；交通运输支出7453万元，同比增长51．4％。
(二)州本级财政收支执行情况
1—6月，州本级地方财政总收入完成91450万元，占年度预算的51．7％，同比增长61．7％，其中：地方一般预算收入完成17300万元，占全年预算的52．9％，同比增长10％，其中地方税收收入完成12924万元，占全年预算的55．4％，同比增长14．6％。地方税收收入主要税种的完成情况为：增值税2919万元，占年度预算的39．4％，同比增长19．5％；营业税2704万元，占年度预算的71％，同比下降10．6％，主要是“两路”工程税收下降；企业所得税1948万元，占年度预算的112．3％，同比增长66．8％，主要是汇算清缴州烟草公司2009年企业所得税及恩施市上划增加；个人所得税313万元，占年度预算的104．3％,同比增长35．5％，主要是年收入12万元的纳税人增加和部分企业个人收入增加；城市维护建设税4476万元，占年度预算的47．2％，同比增长27．6％。
1—6月，州本级地方一般预算支出27262万元，完成全年支出指标的41．8％，同比增长46％。其中：一般公共服务支出7414万元，同比增长22．9％；公共安全支出3213万元，同比增长18％；教育支出4280万元，同比增长30．4％；科学技术支出547万元，同比增长10．7％；文化体育与传媒支出897万元，同比增长42．6％；社会保障和就业支出2951万元，同比增长218．3％；医疗卫生支出1286万元，同比增长16．9％；环境保护支出310万元，同比增长8．4％；农林水事务支出1565万元，同比增长23％；交通运输支出2004万元，同比增长231．8％。
需要说明的是，今年上半年全州及州本级部分科目支出大幅增加，主要是原由省级列支的专项资金调整为地方列支而增加。
二、上半年全州财政工作的主要情况
(一)狠抓收入征管，财政收入平稳增长。面对水布垭电站和“两路”工程提供税收同比大幅下降、县市间收入增长不平衡等不利因素，全州财税部门同心协力，强化征管，及时分析把握收入形势，确保实现“双过半”目标。一是细化全年财政收入目标，及时分解落实到征收单位，实行分月分季考核，强化考核奖惩机制。二是国税、地税、财政三部门密切配合，建立定期联系会议制度，逐月对接，跟踪进度，及时协调解决征管中的矛盾和问题，形成组织收入的合力。三是加大税源监控和税收稽查力度，对税源大户重点监控、一般税源联合监控、零散税源密集监控，确保应收尽收。上半年，全州地方一般预算收入总量已超2006年全年水平。进度最快的恩施市、来凤县完成年度预算60％以上。利川、巴东、咸丰、宣恩、鹤峰五县市同比增幅20％以上。上半年，全州地方税收收入占地方一般预算收入76％，比上年同期提高2．1个百分点，收入质量进一步提高。
(二)服务“三州”战略，支持经济发展方式转变。一是继续加大州本级财政投入。今年，州本级继续建立经济工作目标考核专项奖励资金1500万元、支农专项资金1378万元、旅游发展专项资金1500万元(含航空航线奖励补贴)、科技和科普专项资金873万元(其中中小企业专项资金300万元)、招商引资专项经费250万元、项目前期费300万元、重大项目建设及偿债准备金3000多万元。支持全州重大项目建设，推动科技创新，支持发展特色产业，促进扩大对外开放，支持新农村建设和以整村推进、扶贫搬迁、科技扶贫等为重点的扶贫开发工作。二是认真落实新增中央投资项目资金。自2008年启动扩大内需新增中央投资政策以来，共落实新增中央投资项目387个、补助资金90960万元。全州财政部门建立资金拨付快速通道和旬报制度，动态掌握资金拨付和配套资金落实情况，切实加强项目资金的监督管理，确保项目建设资金及时、足额到位。三是积极落实2010年地方政府债券项目，2010年省分配我州地方政府债券60197万元，用于2009年第四批新增中央投资项目及2010年中央预算内投资项目，目前正在进行项目衔接及办理相关手续。四是紧抓国家农业综合开发政策创新实验区的机遇，积极争取政策、项目。5月下旬，国家农发办专门召集省财政厅、州政府、州财政局在北京召开专题会议，研究继续扶持恩施州农业综合开发的政策措施。财政部决定在保持对恩施州正常投入规模的基础上，拟在2010年、2011年，每年专项安排恩施州中央财政农业综合开发资金2500万元，并要求省财政厅每年配套安排1250万元，专项支持恩施州农业综合开发。上半年，全州已申报农业综合开发项目47个、争取项目财政资金12022万元。五是积极争取资金，改善基础设施。上半年，争取国债资金29098万元，其中：中央预算内基建专项资金12633万元、省级预算内基建资金8060万元、交通专项资金5165万元、中小河流治理专项资金1500万元、环保专项治理财政奖励资金175万元。六是争取企业技术改造与科技创新项目。根据中央、省的相关产业政策，共申报项目180个、申报资金16000万元，已落实资金13300万元。七是积极开展“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”、汽车以旧换新、老旧汽车报废等补贴的兑付工作。上半年共兑付资金5237万元，其中：兑付“家电下乡”补贴2155万元，销售家电产品8．6万台(件)；兑付“汽车摩托车下乡”补贴2807万元，销售汽车、摩托车2．2万辆；兑付汽车以旧换新补贴208万元，以旧换新172辆；兑付老旧汽车报废补贴67万元，报废老旧汽车134辆。八是进一步做好小额担保贷款财政贴息工作，共筹集小额担保贷款基金4683万元。
(三)优化支出结构，切实保障和改善民生。一是支农资金稳定增长。2010年州本级支农专项资金在2009年基础上增长6％；上半年，落实退耕还林资金2097万元；兑付粮食直接补贴3734万元、农资综合直接补贴21404万元；落实村级“一事一议”补助910万元；落实世行贷款利川水土保持项目提款报账552万元、生态家园富民工程项目提款报账577万元。二是大力支持教育、科技、文体事业。全州教育、科技、文体三项支出76820万元，占全州地方一般预算支出的26．6％，其中教育支出占全州地方一般预算支出的24．3％。申报文化类项目40个、资金2700万元；申报农村计划生育家庭奖励扶助对象17254人、资金1242万元；申报农村计划生育家庭特别扶助对象1614人、资金184万元。三是加大社会保障和就业工作支持力度。上半年，全州共争取上级各项社会保障补助资金64788万元，其中：养老保险补助9726万元、新型农村合作医疗补助22578万元、再就业补助资金6411万元、城市低保资金8616万元、农村低保和五保供养资金9991万元、大病医疗救助资金1628万元。积极争取2009年省级廉租住房建设补助资金1440万元，2010年中央廉租住房建设资金6895万元。四是认真做好政法经费保障体制改革工作。积极争取落实政法体制改革专项转移支付
补助资金17000万元，其中中央补助11400万元、省级配套5600万元，加快全州政法机关信息化建设，提升业务装备和办案经费保障水平。
(四)推进财政科学化精细化管理。一是深化完善预算管理制度改革。全州1347个财政拨款独立核算单位(含乡镇)编制了部门预算，全州纳入国库集中支付预算单位2024个。上半年，全州完成政府采购预算62840万元，实现政府采购规模54969万元，直接支付率为100％。全州非税收入计划管理覆盖率、财政专户管理率分别达到100％。全州行政事业单位国有资产收益完成839万元，缴入财政专户率100％。二是强化预算支出管理。加强州直单位部门预算的执行监督，严格预算执行。除州委、州政府决定事项和按上级要求新增工作任务外，原则上不追加单位预算，对少数部门年初预算项目不准，支出内容发生变化的，经州政府批准后在下半年进行微调。三是认真组织开展财政专项资金监督检查。积极配合上级部门，对新增中央项目资金、地方政府债券、强农惠农、义务教育、医疗卫生、社会保障、政法、农业综合开发等资金的筹集、使用、管理进行了检查。开展行政事业单位“小金库”治理工作“回头看”，重点对“零申报”和“零问题”部门进行督导检查。四是推进会计管理工作。积极开展会计管理年活动，加强会计基础工作，强化内部控制和会计工作规范。加强注册会计师行业党建工作，促进会计师事务所健康发展。五是加大财政预算信息公开力度。在财政与编制政务公开网及时上网公开财政法律法规和政策、财政专项资金分配和使用情况，上半年办理网上咨询投诉14件，回复率达到100％。六是加强财政干部队伍建设。举办全州88个乡镇财经所长和8县(市)农村局、综改办负责人参加的财经所长培训班，以提升基层财政干部综合素质和岗位工作能力。
三、下半年全州财政工作措施
上半年，全州财政经济运行情况总的来看较平稳。综合分析全年的财政经济形势，我们认为财政收支压力依然很大。从收入方面分析，由于我州税收结构以中央税收为主，地方财政总收入的增长并不能同比例带动地方一般预算收入的增长，上半年地方财政总收入增长28％，而地方一般预算收入增长19．7％。水布垭电站和“两路”工程提供地方财政总收入和地方一般预算收入均呈现负增长，全州财政收入要保持较高增速难度较大。从支出方面分析，我州改善民生、基础设施建设、社会保障和项目地方配套等政策性增支因素较多，下半年各级财政支出压力很大。对于预算执行中可能出现的收支变化和调整，我们将依法向州人大常委会报告。
为确保完成州六届人大五次会议通过的财政预算，下半年我们将着重抓好以下工作：
(一)积极组织财政收入，确保实现全年目标。一是开展好税源调查，加强收入预测分析，完善财税库综合协调机制。积极会同税务部门开展税收执法检查活动，对重点税源、重点行业、重点企业实行跟踪监督，整顿和规范税收秩序，确保应收尽收。二是按照“正税清费”的原则，建立健全非税收入制度管理体系，整合非税收入监管力量，加大非税收入征管力度，规范征缴入库管理。三是坚持扩大财政收入总量与优化财政收入结构并重的原则，进一步改善收入结构，不断提高收入质量，增强财政收入的稳定性、均衡性和可持续性。
(二)强化财政支出管理，完善预算管理制度。一是认真贯彻落实中央近日发出的中办文(2010)19号关于厉行节约的有关要求，继续树立过紧日子、穷日子、苦日子的思想，调整优化支出结构，严格控制一般性支出，严格控制公务购车、会议、公务接待和出国(境)等经费支出。二是完善政府预算体系，逐步建立公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算有机衔接的政府预算体系。三是严格预算执行。建立部门预算责任制度，强化用款计划管理，科学规范调度国库资金，保障支付需要，切实加强财政拨款结余资金管理。
(三)积极争取上级政策，为地方经济发展服务。认真落实国家积极财政政策、西部大开发、新一轮扶贫开发、民族区域自治、农业综合开发政策创新实验区建设以及鄂西生态文化
旅游圈建设、省委省政府对民族地区实施“616”帮扶工程等方面的政策和支持措施，加大项目和资金争取力度，努力做到上级扶持政策与州委、州政府支持经济社会发展的各项财政政策有效对接，与自身优势项目有效对接。改进和完善财政资金支持方式，整合财政资金，集中财力办大事，发挥好财政资金的引导放大作用。
(四)保障改善民生，营造和谐发展环境。坚持公共财政取向，把保障和改善民生摆在更加突出的位置，把有限的财力更多地向民生领域倾斜。一是优先发展教育。继续做好农村义务教育保障机制改革和城市义务教育免除学杂费工作，进一步提高中小学公用经费保障水平，支持发展职业教育，完善助学体系。二是不断完善新型农村合作医疗制度，扩大城镇居民基本医疗保险覆盖面，积极支持医药卫生体制改革。三是切实增强社会保障能力。扩大企业养老保险覆盖面，构建城乡社会救助体系，落实各项就业政策。积极筹措住房保障资金，加快解决低收入家庭住房困难问题。四是认真落实各项惠农惠民补贴政策，支持改善农村生活条件。
(五)强化财政监督检查，确保各项政策落实。一是严格按照财政部等四部委近日联合下发的通知要求，认真组织好全州对各级财政安排的涉农补贴、支持农业生产和农村发展、改善农民生活条件等强农惠农资金的清理检查和迎检工作。二是继续抓好扩大内需、义务教育、医疗卫生、社会保障、政法等资金的监督检查。三是继续抓好“小金库”专项治理工作，着力提高财政资金使用的安全性和有效性。四是加强财政法制建设，推进财政政务公开，自觉接受人大及社会各界监督。五是强化财政绩效管理，做好项目支出绩效评价，并将绩效评价结果运用到以后的预算管理中，提高财政服务水平。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年是“十一五”规划的最后一年，做好今年的工作对于全面完成“十一五”各项目标至关重要。尽管今年财政工作面临很多压力，我们坚信，有州委、州政府的正确领导，有人大和社会各界的支持，全州上下扎实工作，一定能够圆满完成全年各项财政工作目标。
