水泥公司财务集中管理下的工程流程及要点由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“工程项目财务管理要点”。
水泥公司财务集中管理下的工程流程及要点
（草稿）
水泥公司现有财务人员9名，财务科6人，材料会计1人，销售会计1人，销售出纳1人。
具体的手续传递及要点：
一、报销类
报销指的是费用报销，由报销人分类填写报销汇总单，由公司财务专人审核并核实费用限额后，经总经理审批签字后到厂报帐员处支款或者到公司财务报销。
二、采购付款类
1、预付货款时：由采购经办人填写付款通知单并附采购合同经总经理签字审批后，交到厂报帐员处，待报帐员交回公司财务后办理，或者直接交到公司财务办理。
2、货物购回、发票索回时：采购经办人先到厂保管处办理货物入库手续，然后到结算中心办理结算，办理结算后填写报销单经总经理审批后，交到厂报帐员处或者交回公司财务挂帐。
3、付款时：由经办人填写付款通知单，经总经理签字审批后到公司财务审核办理付款。
4、报销付款实行当月报销挂帐次月集中付款，付款业务每月集中在16号到20号之间。
5、材料会计每月3号前将材料消耗汇总表报到厂报帐员处，由报帐员当日或者次日报回公司财务。
三、销售业务类
1、销售回款：银行回款全部打到公司财务指定的公司专用帐户或者个人帐户；承兑、现金回款全部交回公司财务。
2、3、销售收款、销售对帐由公司财务指定专人办理。销售会计在每月3号前将月度销售汇总表报到厂报帐员处，由报帐员当日或者次日报回公司财务。
四、零星支出
原则上零星支出经总经理批准后由厂报帐员从备用金中支付，待报帐员将手续报回公司财务后，公司财务会将备用金补足限额。
五、报帐员：
1、报帐员保管备用金，并在备用金范围内办理支付。
2、报帐员收到销售款时及时交回公司财务，不得坐收坐支。
3、报帐员回公司报帐时需办理登记移交手续。
