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《工程咨询概论》
投资分类：按形成资本的用途（生产性投资、非生产性投资）；按资产形态分（固定资产投资、流动资产投资）；按投资主体的经济类型分（国有/集体/个体/股份制/外商投资）；按资金来源分（国家预算内投资、国内贷款、利用外资、自筹投资、其他投资）；按固定资产投资的使用构成分（建筑安装工程费、设备与工器具购置费、其他费用）。
我国工程咨询业未来发展规划：加快工程咨询理论方法和技术创新（树立符合科学发展观要求的新咨询理念、加快开展工程咨询理论方法和技术创新研究、推动创新研究成果的应用）；促进工程咨询全面协调发展（加快推进工程项目全过程管理、大力加强投资决策咨询工作、切实注重后评价工作、积极开发新领域业务）。工程咨询单位业务的市场开发：
1、工程咨询市场特点：影响因素多，咨询环境复杂；风险相对较大；合同管理困难；技术标准的庞杂会给工程咨询带来困难。
2、市场调查：内容（政治法律/经济/社会人文/技术应用环境调查；市场容量调查）。
3、目标市场分析：市场细分（步骤—明确市场范围、选择细分标准、粗分、细分）；目标市场选择【外部环境因素（工程所在国家政局稳定性、经济发展状况与货币稳定性、投资需求与资金来源、自然条件、工程市场秩序与竞争状况）；自身条件（经营范围、专业特长、技术力量、资金能力、管理水平、地域和文化背景优势）】；市场定位。
4、主要营销手段：建立网页、争取客户举荐、广告宣传、树立品牌形象、专业出版物、保持良好的公共关系。
5、项目的分析与选择--步骤及内容：市场部→项目分析、专业部门→项目深入分析（客户对咨询服务的要求、是否需要竞争性投标、公司参与竞争的技术能力、风险分析、制定商务竞争策略）、编写和递交咨询服务建议书。工程咨询单位的风险管理：
1、风险基本要素：风险因素、风险事故、损失。
2、风险的类别：政治风险（经济开放程度低、经济不稳定、产业结构调整、金融政策的变化、通货膨胀）、市场风险（汇率、竞争对手信息变化）、管理风险（内部管理制度和措施不健全）、法律风险、财务风险、道德风险（不规范执业）。
3、基本流程：风险识别、分析、应对、监控。
4、咨询单位的风险管理策略：建立规范的内部治理机构；建立内部风险控制制度（内部岗位授权制度；内部报告制度；内控批准/责任/审计制度；考核制度；重大风险预警制度；企业法律顾问制度；重要岗位权力制衡制度）；建立咨询单位的信用评级制度；建立责任赔偿制度；
推广担保制度；建立工程保险制度；实行合伙人制度。
5、咨询人员的风险管理策略：强化合同履约意识；提高专业技能；投保职业责任保险；加强自身管理；提高职业道德素质。规划咨询
1、规划制定咨询--内容：发展目标、发展思路和开发方案（根据行业或区域发展的“时序性和阶段性”，划分近/中/远期的规划发展重点及重点项目开发方法）、规划的条件（基本条件、发展条件）、产业结构和产业政策、投资方案和备选项目。
1、发展目标：经济目标（GDP/人均国民收入/经济增长速度/劳动生产率/生产能力和规模/产品质量/产业结构）、技术目标（技术水平/装备水平/制造水平/人力资源开发/技术进步贡献率）、社会目标（人口指标/人口增长率/就业率/教育/医疗/卫生/文化/保险/宗教）、环境目标（环境污染治理/生态平衡/可持续发展）、管理目标（组织机构/人员素质/管理制度/体制改革）。
2、基本条件：区域规划（地理条件、经济基础条件、社会人文条件）；行业规划（生产力布局现状、技术水平、市场开发程度、产品结构、行业优势、产权体制）。
3、发展条件：包括（资源条件、社会和环境条件、基础设施条件、生产开发能力、管理制度更新）；※应全面反映现状和各种意见，特别要把（阻碍规划实现的各种不利因素和风险）表述清楚。
2、规划评估咨询：可承担该业务的单位（规划编制部门；规划批准单位；具有相应资质的工程咨询单位）；步骤（明确评估的目标；分析评估对象的特征要素；确定评估指标体系；定评价标准；进行评估论证）。政策研究咨询：
1、政策制定咨询：要点（背景和依据、目的与功能、属性与效力、内容与结构、时机与时限、投入与产出、矛盾与协调、受益与受损、波及及影响、实施与检验）。
2、政策评价咨询（从7个方面进行）：必要性评价、可行性评价、科学性评价、操作性评价、认知度评价、满意度评价、成功度评价。
3、政策研究咨询：特点（超脱性强、政治性强、宏观性强、前瞻性强）；类型（新政策制定咨询；现行政策调整咨询；政策贯彻实施咨询）；必备的基本条件（深厚的理论知识功底；较强的分析研究能力；较宽的宏观观察视野；较高的政策设计水平；丰富的政策咨询经验）。前期阶段咨询--内容：项目业主委托的项目前期咨询【企业投资项目的前期咨询（编制--企业发展规划、项目投资机会研究、项目初步可研报告、项目可研报告、相关专题研究报告）；企业投资项目核准和备案咨询（编写--核准项目申请报告、项目备案文件）；资金申请咨询（编
写--资金申请报告，以获得“政府投资补助、贷款贴息、国际金融组织贷款和政府贷款转贷”）】；政府部门„【政府投资项目的可研咨询（编写--项目建议书、初步可研、可研报告）；政府投资项目评估咨询（对“项目建议书、可研报告、初步设计文件”进行咨询评估）；政府核准项目咨询（对企业上报的“项目核准申请报告”进行评估论证）】；金融机构„。企业投资项目前期咨询：
1、投资机会研究：定义【指为寻求有价值的投资机会，对项目的（背景、资源条件、市场状况）进行的（初步研究和分析预测）；是进行初步可研之前的“准备性调查研究”】；分类【一般机会研究（地区/部门/资源开发）、特定项目机会研究】；内容【分析投资动机，把握投资目标；鉴别投资机会（鉴别项目目标与企业规划目标的关联性；鉴别此机会是否能够发挥企业优势，具有可行性前景；鉴别是否符合企业现实情况）；具体项目论证（资源利用开发型项目、填补市场空白型项目、科技领先型项目、配套服务型项目、公共领域市场化运作项目）】。
2、初步可研：目的（论证项目投资的必要性和可能性；初步判断设想的项目是否有生命力；提出是否需要进一步开展项目可研的结论）；内容（项目目标及功能定位、市场需求研究、项目选址、项目方案构思、项目建设方案初步论证）；不是所有的项目都需要进行初步可研，主要对较大或较复杂的项目。
3、可研：依据（企业发展战略规划；项目建议书或初步可研报告；国家和地方经济社会发展规划、行业部门发展规划；矿产资源开发的项目，应有经批准的矿产储量报告及矿产勘探报告等；有关法律/法规和政策；有关机构发布的工程建设标准/规范/定额等；拟建场址的自然/经济/社会概况等基础资料；合资/合作项目各方签订的协议或意向文件；与拟建项目有关的各种市场信息资料）；具体要求（预见性、公正性、可靠性、科学性）；深度要求（内容齐全/数据准确/论据充分/结论明确，满足决策者定方案定项目的需要；主要设备的规格/参数资料，能满足预订货和合同谈判的要求；重大技术/财务方案，应有两个以上方案的比选；工程技术数据，满足项目初步设计的要求；建设投资和生产成本应进行分项详细估算，误差应控制在±10%以内；融资方案，满足金融机构信贷决策的需要；可研报告，应反映在可研过程中某些方案的重大分歧以及未被采纳的理由，供决策者权衡利弊进行决策）；内容【项目建设的必要性；市场分析（应达到的目的--为“项目建设必要性、为项目产品方案、为确定项目规模”提供依据）；建设方案研究（建设规模及产品/工艺/设备/工程/场址/节能/节水/消防措施/环保方案、职业安全卫生健康）；组织实施方案分析(项目工期及实施进度及其合理性论证；项目组织机构设计方案分析；项目组织实施所需人力资源配置方案分析；人员培训方案；项目实施招投标等有关方案)；建设投资估算；融资方案分析；运营期财务效益与费用估算；财务分析（编制项目投资现金流量表和项目资本金现金流量表；计算财务内部收益率和财务净
现值；评价项目的投资盈利能力；分析项目的偿债能力及财务生存能力，据以判断项目的财务可行性）；经济费用效益分析（编制经济费用效益流量表；计算经济净现值和经济内部效益率；评价项目投资的经济合理性）；经济影响分析（行业/区域/宏观„）；资源/环境评价；征地拆迁/移民安置方案分析；社会评价（社会影响分析、互适性分析、社会风险分析）；不确定性分析（敏感性分析、临界值分析、盈亏平衡分析）、风险分析（风险识别/估计/评估）；多方案比选；研究结论与建议】。政府直接投资项目前期咨询：
1、可研报告：内容（项目概况；主要依据；项目需求及目标分析A；项目建设选址；项目建设方案B；外部配套条件分析；项目实施方案C；土地利用与移民安置方案D；环境影响评价E；投资估算F；资金筹措方案G；费用效果分析H；社会影响分析I；风险分析J；结论和建议）。
2、政府直接投资项目前期论证重点关注：A~J；环保措施方案。政府注入资本金项目前期咨询：
1、政府以资本金方式投资的项目—类型：带有显著外部效益、有明显公益性特征、有一定的经济收入但收入不足以弥补投资成本的准公共产品项目（eg高速公路/职业教育/医疗卫生/保障性住房/环保项目）；自然垄断行业项目（eg铁路/电信/地铁/供水/污水处理/垃圾处理/广播电视）。
2、可研报告：内容（政府直接投资项目可研报告内容-H；+资源开发与综合利用方案；+财务分析；+经济影响分析；+附件）。企业投资项目核准咨询：
1、国家对“境外投资资源开发类和大额用汇项目、大陆的境外投资项目、《政府核准的投资项目目录》范围内项目”，实行核准制。
2、政府部门不再审批“企业投资项目建议书、或可研报告”。
3、项目核准申请报告：重点阐述/政府关注方面（维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断）。内容（申报单位及项目概况；发展规划/产业政策/行业准入分析；资源开发及综合利用分析；节能方案分析；建设用地/征地拆迁/移民安置分析；环境和生态影响分析；经济影响分析；社会影响分析）。
4、外商投资项目核准申请报告：政府投资主管部门从“维护经济安全、合理开发资源、保护生态环境、保障公共利益、防止出现垄断、市场准入、资本项目管理”方面审核。企业投资项目备案咨询：
1、“不使用中央性资金和地方性投资的项目、《政府核准的投资项目目录》范围外企业投资项
目、外商投资项目和境外投资大型用汇及资源开发类项目之外的所以企业投资项目”，实行备案制。
2、备案是企业为投资项目所履行的“前置”性行政许可手续。
3、备案内容：项目法人基本信息；项目名称/性质、建设地点/规模、主要建设内容及技术标准，或生产工艺方案及技术来源；项目实施进度计划；投资估算/资金筹措方案及落实情况；劳动用工/安全生产等情况；拟建项目对区域经济/社会发展的影响；与区域规划/专项规划等相关规划的衔接情况；资源开发/行业准入等资质证明材料。政府性资金申请咨询：
1、企业申请使用“政府投资补助；政府财政贴息；外国政府和国际金融组织贷款”，应编写资金申请报告。
2、财政贴息和投资补助项目的差别：主要适用于需要政府鼓励和引导社会投资的竞争性、经营性项目，而投资补助可以适用于非经营性和地方政府投资项目；仅适用于使用中长期银行贷款的项目；仅针对贷款的利息部分给予补贴，资助的力度一般低于政府投资补助；要求项目不仅符合国家产业政策导向，而且自身具有偿还银行贷款本金的能力，甚至需要具备偿还部分贷款利息的能力，因此对盈利性提出更高要求。
3、目前向我国提供多边贷款的国际金融组织：世界银行WB、国际农业发展基金组织IFAD、亚洲开发银行ADB、提供政府信贷的国际货币基金组织IMF。
4、外国政府贷款：方式（纯软贷款、混合贷款，特种贷款、促进性贷款）。
5、资金申请报告—内容：高新技术产业化项目（项目的意义和必要性；项目的技术基础；建设方案；环保/资源综合利用/节能措施 ；项目单位的基本情况和财务状况；投资；项目财务分析、经济分析及主要指标；申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据；项目招标内容；国家有关部门要求提供的其他内容）；财政贴息项目（项目单位的基本情况和财务状况；项目的基本情况；申请财政贴息资金的主要原因和政策依据；项目招标内容；国家发改委要求提供的其他内容）；政府外债项目（项目概况；国外贷款来源及条件；项目对外工作进展情况；贷款使用范围；设备和材料采购清单及采购方式；经济分析和财务评价结论；贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划）。企业投资项目可研报告的咨询评估：
1、评估内容：项目投资目标与企业战略规划目标的衔接性评估；对市场分析/竞争力分析结果的评估；对项目建设方案技术可行性的评估；对项目实施方案可行性的评估，包括组织机构/人力资源等因素；对项目投资建设及运营的外部配套条件的可行性进行评估；对项目的投资计划/融资方案/盈利能力的评估；对项目满足国家产业政策/发展规划/行业准入/安全生产
等政策可行性的评估；对土地利用/征地拆迁/移民安置/环境&社会&经济影响效果的评估；提出保证项目顺利实施的对策建议。
2、评估原则：动态与静态分析相结合，以动态分析为主；综合与单项„，以综合分析为主；宏观与项目微观投资效果„，以企业层面的微观分析为主；定量与定性„，以定量分析为主；对比与预测„，以预测分析为主。政府直接投资项目可研报告的评估：
1、对“直接投资规模较大”的项目，政府投资主管部门应委托“有相应资质的工程咨询机构”对报送的可研报告进行评估。
2、评估依据：规划部门的规划方案审查意见、相关部门建设规范标准、土地预审意见、环评批复。
政府资本金注入项目可研报告的评估：
1、评估依据：国务院关于投资体制改革的决定等政策法规；政府投资管理部门的政策法规；国家有关投资建设/咨询评估/项目管理的规定；国家中长期计划/行业规划/地区规划/其他专项规划；有关可研报告等编写的指南/规范/行业规定；有关工程咨询评估的管理办法等规定；规划部门的规划方案审查意见和相关部门建设规范标准；土地/环保等部门的批复意见；与本项目有关的各种其他文件规范及有关调研/论证资料。项目核准申请报告的评估：
1、企业投资项目咨询评估报告：内容（申报单位及项目概况；发展规划/产业政策/行业准入评估；资源开发及综合利用评估；节能方案评估；建设用地/征地拆迁/移民安置评估；环境和生态影响评估；经济影响评估；社会影响评估；主要风险及应对措施；主要结论和建议）。投资补助和贷款贴息资金申请报告的评估：
1、内容：是否符合政府投资补助或贷款贴息资金的使用方向要求；是否符合有关工作方案的要求；是否符合投资补助或贷款贴息资金的安排原则；提交的相关文件是否齐备/有效；项目的主要建设条件是否基本落实；是否符合国家审批机关要求的其他条件。政府外债项目资金申请报告的评估：
1、内容：是否符合国家利用国外贷款的政策及使用规定；是否符合国外贷款备选项目规划；项目是否已按规定履行审批、核准或备案手续；国外贷款偿还和担保责任是否明确，还款资金来源及还款计划是否落实；国外贷款机构对项目贷款是否已初步承诺。节能评估：
1、内容：节能评估依据的准确适用；内容深度符合要求；项目用能分析客观准确，评估方法科学，评估结论正确；提出的措施建议合理可行。
2、方法：政策导向判断法；标准规范对照法；专家经验判断法；产品单耗对比法；单位面积指标法；能量平衡分析法。
3、节能评估报告书：内容（评估依据；项目概况；能源供应情况分析评估；项目建设方案节能评估；项目能源消耗及能效水平评估；技能措施评估；存在问题及建议；结论）。准备阶段咨询：
1、包括：工程勘察设计咨询、融资咨询、工程和货物采购咨询、招标代理。
2、勘察设计咨询：两阶段设计(初步设计、施工图设计)；三阶段设计（对于大型或技术难度高的工程；包括--初步设计、技术设计、施工图设计）；初步设计文件组成（设计说明书、设计图纸、工程概算、主要设备和材料表）。
3、融资咨询：贯穿前期和准备两个阶段（前期阶段，主要从“项目出资人或投资者”角度；准备阶段，主要从“项目法人和企业”角度）；主要工作（咨询单位帮助业主优化和落实融资方案、参与银行贷款谈判、拟订贷款条件、签订贷款协议；研究融资条件、测算融资成本、分析实际融资条件的变化及其对项目效益的影响；分析融资变化可能产生的风险并提出对策）；内容（融资渠道及方式的选择确定；融资单位的确定；资金到位的时序及币种、/量结构与资金使用计划的时序衔接；融资条件/偿还方式和期限/利息风险）；咨询工程师提供融资服务应重点注意（准确测试工程项目投资额；严格执行国家规定的固定资产投资项目资本金制度；合理选择资金来源渠道和资金筹措方案；深入进行融资方案的分析和比选）。实施阶段的咨询：
1、合同&合同管理：分类（委托、承包、交易、出让、租赁合同）；工程建造合同类型｛按承包商义务范围大小分（建造合同、设计~建造合同DB、交钥匙合同EPC）；按支付方式分【总价合同（固定总价、可调总价）、单价合同（估计工程量单价、纯单价、单价与包干混合式）、成本加酬合同（成本加百分比酬金、成本加固定酬金、成本加浮动酬金）】；按组织方式分（监理工程师管理合同、管理承包合同、建造管理合同）｝；合同管理【是实施阶段工程管理的核心；内容（合同类型的选择、合同条款的起草、谈判、签订）】。
2、工程&设备监理：实行总监理工程师负责制；中心任务（进度/质量/成本控制；安全/合同/信息管理；组织协调）；监理大纲（招投标过程中编制）；监理规划（签订监理委托合同及收到设计文件后开始编制；由总监主持，专业监理工程师参与编制；监理单位技术负责人审批)；监理实施细则（开工前编制；专业监理工程师编制；总监审批）。
3、竣工验收：意义（是投资由建设转入生产/使用/运营的标志；是全面考核和检查建设工作是否符合设计要求和工程质量的重要环节；是项目单位、合同商向投资者汇报建设成果和交付新增固定资产的过程）；竣工报告（内容--对工程质量的预验收；编制竣工决算书；竣工资
料的准备；项目竣工报告）；组织【政府投资项目（实行分级管理）；大中型和限额以上项目（由国家或地方投资主管部门组织，成立验收委员会或验收小组）；企业投资项目（由投资人自行决定组织方式和报告内容，也可参照政府投资项目的方法执行）】。
4、运营准备咨询：内容（机构设置和人员配备；人力资源的开发和员工培训；近期经营计划的制定；技术准备和设备试车验收；规章制度的建立；外部条件的落实；物资供应准备；流动资金的准备；经营管理体系的建立）。
5、投产运营前准备咨询：内容（生产经营组织咨询；经营战略咨询；产品市场开发分析咨询；员工招聘与培训；技术应用与消化评价；生产管理咨询）。项目后评价：
1、概述：指对（已完成的项目）的（规划目的、执行过程、效益、作用、影响）所进行的系统客观的分析；是“建立和实施政府行政问责制”的一个重要基础；不仅是对“工程和技术”的总结评价，更重要的是对“经济和效益”的评价。
2、任务：对项目全过程回顾总结；对项目效果和效益的分析评价；项目的目标和持续性的评价；总结经验教训，提出对策和建议。
3、特点：独立性、反馈功能（最大特点）。
4、范围&内容：决策阶段【可研总结评价；项目评估总结评价；项目决策评价（决策程序分析评价、决策内容分析评价、决策方法分析评价）】；准备阶段（项目勘察设计的总结与评价；对项目融资方案的评价；采购招投标工作评价；开工准备的评价）；实施阶段【合同执行的分析评价；工程实施及管理评价；项目资金使用的评价；项目竣工评价（完工评价、投产前准备工作评价）】；运营阶段【项目运营状况的小结（评价指标--达到设计能力、生产变化、财务状况）；项目效益预测（包括“达到设计能力、市场需求、项目竞争能力、项目运营外部条件”现状及预测；起点为“项目评价时点”）】。
5、基本指标：技术效果评价（先进性、适用性、经济性、安全性）；财务和经济效益分析；环境影响后评价（项目的污染控制、区域的环境质量、自然资源的利用、区域的生态平衡、环境管理能力评价）；社会影响评价；管理效果评价。
6、项目可持续性评价：重点要针对“项目业主无法控制的外部条件”提出合理建议；要素（技术/技术水平、财务、环保/污染控制、管理、政策/政策调整）。
7、成功度评价：等级（完全成功、基本成功、部分成功、不成功、失败）；通过“工程建成、技术建成（1~2年）、经济建成（3年）、效益建成（3~5年）”四个方面，判定项目的成功度。
8、工作程序：接受后评价任务，签订工作合同或评价协议；成立后评价小组，制订评价计划；设计调查方案，聘请有关专家；阅读文件，收集资料；开展调查，了解情况；分析资料，形
成报告；提交后评价报告，反馈信息。
8、中央政府投资项目后评价：列入项目后评价年度计划的项目单位，应在计划下达后3个月内，向国家发改委报送“项目自评价报告”；„内容（概况；实施过程总结；效果评价；目标评价；建设的主要经验教训和相关建议）；国家发改委委托“具相应资质甲级”工程咨询单位承担后评价，不得委托参加过“同一项目”前期和实施工作的工程咨询机构承担。
9、央企投资项目后评价：内容（全过程回顾和总结；绩效和影响评价；目标实现程度和可持续性能力评价；经验教训和对策建议）。项目管理咨询：
1、定义：管理者运用系统的理论和方法，对项目进行的（计划、组织、协调、控制、检验）的系列活动。
2、业主单位是全面管理的中心。
3、层次（按行为主体分）：项目内部管理（指项目单位）、外部管理（指行政管理）。
4、基本原则：科学化、规范化、专业化、效能化。
5、职能：为实现项目预期目标，对项目的“资源、实施的过程”所进行的（计划、组织、协调、控制）活动。
6、特点：复杂性、创造性(由一次性的特点决定)、专业性。
7、制度：投资项目资本金制度、项目法人责任制、建设项目招投标制度、工程建设监理制度、建设工程合同制度、项目经理责任制。
1、投资项目资本金制度：（国有单位的基本建设、技术改造、房地产开发项目、集体投资项目）实行资本金制度；（公益性投资项目）不实行资本金制度；（个体/私营企业的经营性项目）参照执行。
8、模式：自行管理、分项委托管理、专业机构管理、代建制。
1、代建制：2004年颁布的《国务院关于投资体制改革的决定》明确指出“对非经营性政府投资项目加快推进代建制”；核心（代建单位按照合同约定代理项目建设的法人职责）；作用【有利于政府职能的转变；提高项目管理水平；克服三超现象（超投资/超规模/超标准）；遏制违法违规行为】。现代工程咨询方法体系：
1、构成：哲学方法、逻辑方法、专业方法【市场分析方法（市场调查方法、市场预测方法）；战略分析方法（SW OT、投资组合）；项目分析方法（财务/经济/社会/风险分析、方案比选）；项目管理方法（招投标、质量/进度/费用控制）】。
2、现代工程咨询方法分类：按应用领域分【通用方法（采用思辨性的逻辑方法；eg专家判
断法、对比分析法、系统分析法）、专业方法】；按对数学模型的应用分【定性（咨询研究中最常用/首选方法；eg专家会议法、德尔菲法、逻辑框架法）、定量、定性定量相结合分析方法（eg系统、层次分析法）】；按用途分【调查法、统计分析法、预测分析法（定性、因果分析、趋势/延伸预测法）、决策分析法（为实现特定目标，在占有一定信息和经验的基础上，对多因素分析和判断，从多方案中选出一个最优或合理方案的方法）】。
3、调查法：是工程咨询评估中最常用的方法，可用于项目周期的各个阶段；分类【问卷调查（立项和社会评价中广泛使用）、专家调查（在市场分析和项目评价中广泛采用）、现场调查（最重要；可研评估/工程设计/中间评价/后评价都要用的方法）、现场测量、历史资料调查、文案调查】。
4、对比法：是工程咨询最常用方法之一，是分析问题的基本方法；分类【有无对比（咨询评估最重要方法；是项目实施与运营过程中各个时点状态的对比）、前后对比、横向对比、规制对比（是项目合规性考核的重要依据；规制形式--法律法规/政府政策/规划/项目批复文件/项目合同）、标准对比（是项目合规性考核的依据；标准--设备或产品标准/工程量清单计价规范/预算定额）、方案对比】。
5、系统分析法：系统要素（系统的部件及其属性；系统的环境及其界限；系统的输入与输出）；系统特性（整体性/相关性/结构性/动态性/目的性/环境适应性）；内容【系统研究（中心内容--由一个问题状况的分析过渡到系统目标确认的过程；基本过程和内容--问题发现、问题定义、问题诊断、目标确认）、系统设计（目的--反映现实系统环境因素及系统结构对于目标效果的影响；应兼顾系统的“准确性、可操作性”原则）、系统量化、系统评价（目的--选择最为满意的设计方案）、系统协调/反馈（目的--通过某种方法来组织或调控系统，使之从无序转为有序，使系统达到协同状态）】。
6、逻辑框架法：概述（是项目策划和管理分析过程的工具；国际上广泛用于规划/项目/活动的策划/分析/管理/评价）；核心（事物层次间的因果逻辑关系）；作用（分析项目准备阶段的现状；建立实现项目目标的逻辑层次；识别对实现项目目标存在的潜在风险；建立项目产出或结果的监督和评价机制；提供标准化的表述格式；在项目实施过程中进行监督和评价）；应用【项目识别阶段（用于判别项目是否与发展战略相适应）；形成/可研与评价阶段（用于编制„项目计划）；实施阶段（为合同管理、运行工作计划、监督提供有力的管理工具）；后评价与审计阶段（提供了监督/回顾/评价的手段和工具）】；分析步骤（益相关者分析、问题分析、目标分析、对策分析）。
1、内在逻辑层次：目标（指宏观计划/规划/政策/方针）、目的（直接效果、效益和作用）、产出、投入和活动（指实施过程及内容，eg资源的投入量和时间）。
2、逻辑关系：垂直逻辑（用来阐述各层次的目标与内容及其上下间的因果关系）；水平逻辑【目的（通过主要验证指标和验证方法来衡量项目的资源和成果）；构成（验证指标、验证方法、重要的假定条件）】。
3、重要的假定条件：即必要的外部条件或风险；eg项目所在地的特定自然环境及其变化；政府在政策/计划/发展战略等方面的失误或变化给项目带来的严重影响；管理部门体制所造成的问题，使投入产出与目的目标分离。
7、综合评价法：分类（基于“经验、数值和统计、决策和智能”的综合评价方法）；程序【确定目标、确定评价范围、确定评价指标和标准、确定指标的权重（主要方法--专家判断法）、确定综合评价判据、选择评价方法，进行综合评价】；评价指标设立原则（系统性；指标的可测性；指标与目标的相关性；定量与定性指标结合使用；绝对与相对指标结合使用）。工程咨询服务的采购：
1、采购方式：我国常用（公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购）；国际通用（招标方式、非招标方式）。
2、邀请招标情形：具有特殊性，只能从有限范围的咨询单位处采购的；采用公开招标的费用占政府采购项目总价值比例过大的。
3、竞争性谈判：情形（标失败的；技术复杂或者性质特殊不能确定具体要求的；采用招标方式所需时间不能满足雇主时限需要的/间紧迫的；不能事先计算出咨询服务费用总额的）；程序【立谈判小组（＞3人、单数、专家≥2/3）；制定谈判文件；确定邀请参加谈判的咨询单位名单（≥3家）；谈判；确询单位】。
4、单一来源采购情形：只能从唯一咨询单位处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他咨询单位处采购的；为保证原有咨询服务项目前后一致性或者服务配套的要求，需要继续从原咨询单位处采购，且所需费用不超过前咨询服务合同金额的10%的。
5、框架合同：通过“公开招标、邀请招标相结合”的两阶段招标选聘咨询机构；适用情形（合同金额在限额以内，需较长时间路线完成，并符合“项目管理咨询或几个阶段咨询的系列项目；咨询服务内容和特点相同的若干项目或不同的若干短期/简单的项目”）；是“亚洲开发银行倡导”的采购方式。
6、个人咨询专家的选聘符合的条件：个人能够独立完成，不值得选聘咨询单位；除办公条件外，不需要个人所在单位提供支持、组织管理和承担责任；个人的经验和资历是主要的符合条件。
工程咨询服务--招投标：
1、招投标程序：申请招标；发布资格预审通告；资格预审评审；向资格预审合格者发出投标
邀请书；发售招标文件；组织现场踏勘和标前会议；接受投标文件；开标；评标；定标；签约。
2、公开招标文件：招标公告、投标人须知、委托服务范围、拟签订的合同条款、要求投标人提交的其他相关材料。
3、投标人须知：投标人的资质要求、投标文件的要求、投标有效期、投标保证金、实地考察、招标文件的澄清与修改、投/开/评/中标相关规定。
4、FIDIC通用条件：合同中有关名词的定义及解释；咨询工程师的义务（服务范围、正常的/附加的/额外的服务、行使职权的条款）；客户的义务（提供为完成任务所需的资料，设备设施和人员支持的资料）；职员（关于咨询专家和客户支持人员、各方代表、人员更换的条款）；责任和保险；协议的开始执行/完成/变更/终止的条款；有关支付的条款；一般规定（关于协议书的语言/遵循的法律/转让和分包/版权/专利条款）；争端的解决。
5、确定短名单应考虑的因素和条件：咨询单位完成的类似项目的工作经验；在项目所在的类似地区的工作经验；技术水平和综合实力。
6、评标委员会：由“招标人代表和有关专家，共＞5人，单数）组成；其中，专家数≥2/3成员总数；专家应从事相关专业工作满8年，具有高级职称。
7、国际常用评标方法：质量成本评估法（适用于--委托服务范围明确、专业技术不太复杂、咨询服务成本容易计算项目）、质量评估法（适用于--技术复杂、专业性强、特别强调咨询成果质量的项目）、固定预算评估法（适用于--费用预算准确、固定的常规性项目）、经评审的最低投标价法（适用于--有惯例和通用标准且风险低、技术简单的咨询服务项目）。7-
1、质量成本评估法--步骤：评审技术建议书（总分＜75分或＜满分75%的将被否决）；组织财务建议书开标会；将技术和财务建议书的得分分别加权求和，得出投标文件的综合分数（财务建议书权重最高不超过20%，技术建议书权重不低于80%）；按照综合得分由高到低进行排队，综合分数排名第一的投标人推荐为首位中标候选人。
8、合同文件组成及其解释顺序：协议书&补充协议；中标通知书；合同专用条件；合同通用条件；委托服务范围；技术建议书；财务建议书；其他技术文件与资料。
9、技术建议书：概述（投标单位名称、建议书的主要内容、投标单位优势、所建议方案的可行性和先进性）；投标单位概况；工程咨询的经验；对本项目的理解（项目的背景、对所在地区和行业发展的影响、项目的特征/技术指标/环境条件、影响本项目的关键因素和敏感性因素）；对委托服务范围的理解和建议；完成任务的方法与途径（是核心内容；包括--完成咨询任务的总体方案与计划；各子项目的划分/工作标准/技术措施/质量保证体系；提交成果的方式/内容/时间）；工作进度计划；咨询人员工作安排；需要客户提供的协助；附件。
10、财务建议书：咨询费用估算方法及财务建议书编制说明；咨询费用总金额（咨询人员的酬金、可报销费用、不可预见费用的金额）；咨询人员酬金的估算明细；可报销费用估算明细；不可预见费估算；附件（支付程序和方式、公司资产负债表和损益表、社会福利明细）。
11、合同谈判小组组成：编写建议书的负责人、财务和法律人员、项目组组长（应持有公司法定代表人签署的授权书参加）。
《宏观经济政策与发展规划》
宏观经济运行的衡量：
1、衡量宏观经济运行的关键变量：产出、就业、价格。
2、产出的衡量：国内生产总值GDP、国民生产总值GNP（指所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果；=GDP+来自国外的要素收入-向国外的要素支付）、国民生产净值NNP（=GNP-折旧）、国内生产净值NDP（=GDP-折旧）、国民收入NI（=NNP-企业间接税）、个人收入PI（= NI-公司未分配利润-社会保险税-净利息+红利+政府向个人的转移支付+个人利息收入）、个人可支配收入DPI（=PI-个人税收支付）。
1、GDP：定义【指一国或地区所有常住单位在一定时期内生产活动的最终成果；是衡量一国产出最全面的指标；名义GDP（指以实际市场价格衡量的GDP）；实际GDP（指按照基年价格测算的GDP）；潜在GDP（指经济处于充分就业时的产出）】；形态【价值形态（所有常住单位生产的全部货物和服务价值超过同期投入的全部非固定资产货物和服务价值的差额）、收入形态（创造并分配给常住和非常住单位的初次收入之和）、产品形态（最终使用的货物和服务价值减去其进口价值）】；核算方法【生产法（所有企业增加值总和；GDP=第一+二+三产业增加值）、收入法（所有生产要素的收入总和；=工资+租金+利息+利润+折旧+间接税）、支出法（所有个人和部门购买最终产品和劳务的支出总和；=消费+投资+政府购买+净出口）】。
3、失业类型：按失业原因分【摩擦性失业（指在各地区/工作职位之间不停变动，或处在跨越生命周期的不同阶段；eg毕业生找工作/生育刚完的母亲找工作/离职找新工作）、结构性失业（劳动力供需不匹配）、周期性失业（总支出和产出下降，对劳动整体需求下降；标志--许多地区和职业的劳动市场同时呈现失业率上升）】；按就业意愿分（自愿失业、非自愿失业）。
4、充分就业失业率：是“周期性失业率=0时、经济长期中趋近、稳定状态”的失业率；=摩擦性失业率+结构性失业率；其实际产出是潜在产出。
5、通货膨胀：类型【温和（年物价水平上升速率≤10%）、严重（10~100%）、恶性（＞100%）】；成因【需求拉动型、成本推动型（没有超额需求情况下，供给方成本提高所引起的）、需求拉动与成本推进相互作用型、结构性（经济结构不平衡引起的；eg个别关键性商品的供求比例失调/经济部门发展不平衡）】。
6、衡量价格水平变动的指标：消费物价指数CPI（衡量普通消费者购买一组固定消费品的价格变动；其权数按照消费者预算支出中的比例确定）、GDP平减指数（=名义GDP/实际GDP；衡量经济体所生产的所有产品和劳务的价格变动，可解释GDP所有组成部分的价格水平；其权数随不同产品的份额而变化）、生产价格指数PPI（衡量生产或批发环节的价格指数；涵盖仔细，商业领域广为使用；其固定权数是每种商品的净销售额）。我国现行税收制度：
1、六类19种：货物和劳务类（增值税、消费税、营业税）；资源税类（资源税、城镇土地使用税）；所得税类（企业所得税、个人所得税）；特定目的税类；财产和行为税（房产税、车船税、印花税、契税）；关税。
2、增值税：是政府财政收入最主要的来源，居各税之首；类型【消费型（将外购固定资产价款全部扣除）、收入型（扣除外购固定资产的折旧部分）、生产型（不允许扣除外购固定资产的价值）】；增值税率【17%（销售或进口货物、提供加工/修理修配劳务）、13%、0%（出口货物）】。
2、消费税：征税范围（烟/酒/化妆品/贵重首饰及珠宝宝石/鞭炮焰火/成品油/小汽车/游艇等14个税目）；消费税税率（实行“从价定率/从量定额/复合计税”计税办法）；纳税环节（生产环节/进口环节/零售环节--金银首饰）。
3、营业税：计税依据（营业额全额，税额不受成本高低影响）；征收范围（增值税征收范围以外的所有经营业务）；税率（交通运输业/建筑业/邮电通信业/文化体育业3%；金融保险业/服务业/转让无形资产/销售不动产5%；娱乐业5~20%）。
4、企业所得税：（个人独资企业、合伙企业）不适用本法；税率（为25%；但非居民企业中在我国境内未设立机构/场所的，或虽设立但没有实际联系的为20%）；不征税收入（财政拨款；依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费/政府性基金；国务院规定的其他不征税收入）；税收优惠（符合条件的小型微利企业，按20%的税率征收；国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%）。
5、关税：进口关税税率（最惠国税率、协定税率、特惠税率、普通税率、关税配额税率、暂定税率）；适用最惠国税率的进口货物有暂定税率的，应适用暂定税率；通用协定税率、特惠税率的进口货物有暂定税率的，应从低适用税率；适用普通税率的进口货物，不适用暂定税率；有暂定税率的出口货物，应适用暂定税率；反倾销措施（临时反倾销措施、反倾销税）；临时保障措施实施期限（自决定公告规定实施之日起，不超过200天）。我国国民经济与社会发展规划体制：
1、三级规划：国家级、省/自治区/直辖市级、市县级。
2、三类规划：总体、专项、区域。十二五经济社会发展总体规划：
1、主要目标：经济平稳较快发展；结构调整取得重大进展；科技教育水平明显提升；资源节约环境保护成效显著；人民生活持续改善；社会建设明显加强；改革开放不断深化。
2、主要指标：经济发展【GDP（2015年达55.8万亿元/年均增长7%以上/预期性）；服务业增加值比重（达47%/增4%/预期性）；城镇化率（达51.5/增4%/预期性）】；科技教育【九年义务教育巩固率（达93%/增3.3%/约束性）；高中阶段教育毛入学率（达87%/增4.5%/预期性）；研究与试验发展经费支出占GDP比重（达2.2/增0.45%/预期性）；每万人口发明专利拥有量（达3.3件/增1.6%/预期性）】；资源环境【耕地保有量（达18.18亿亩/增0%/约束性）；单位工业增加值用水量降低（降30%/约束性）；农业灌溉用水有效利用系数（达0.53/增0.03/预期性）；非化石能源占一次能源消费比重（达11.4%/增3.1%/约束性）；单位GDP能源消费降低（降16%/约束性）；单位GDP的CO2排放降低（降17%/约束性）；化学需氧量&SO2排放总量减少（降8%/约束性）；氨氮&氮氧化物排放总量减少（降10%/约束性）；森林覆盖率（达21.66/增1.3%/约束性）；森林蓄积量（达143亿方/增6%/约束性）】；人民生活【城镇居民人均可支配收入（达＞26810元/增＞7%/预期性）；农村居民人均纯收入（达＞8310元/增＞7%/预期性）；城镇登记失业率（达＞5%/预期性）；城镇新增就业人数（增长4500万人/预期性）；城镇参加基本养老保险人数（达3.57亿/增1%/约束性）；城乡三项基本医疗保险参保率（增3%/约束性）；城镇保障性安居工程建设（增3600万套/约束性）；全国总人口（达＜13.9亿/增＜72%/约束性）；人均预期寿命（达74.5岁/增1%/预期性）】。
《工程项目组织与管理》
双代号网络计划：
1、关键工作：计划工期=计算工期时，为总时差=0的工作；计划工期≠计算工期时，为总时差最小的工作。
2、关键线路：总的工作持续时间最长的线路；全部由关键工作组成的线路。
3、总时差：不影响总工期的前提下，可以利用的机动时间；=最迟开始-最早开始or最迟完成-最早完成。
4、自由时差：不影响紧后工作最早开始时间前提下，可以利用的机动时间；紧后工作为关键工作或终点时，=总时差；有紧后工作时，=紧后工作最早开始-该工作最早完成(最早开始-持续时间)；无紧后工作时，=总工期-最早完成。计划优化：
1、方法：工期优化、费用优化、资源优化（资源有限--工期最短、工期固定--资源均衡）。
2、考虑压缩关键工作持续时间须考虑因素：缩短时间不能影响质量和安全工作；有充足备用资源的工作；缩短时间所需增加费用相对较少的工作。
3、实际与计划进度比较方法：横道图比较法（匀速、非匀速进展„法）；前锋线比较法；列表比较法。费用控制：
1、依据：费用计划；进度报告；工程变更；费用管理计划。
2、步骤：比较、分析(核心；确定偏差的严重性和产生原因)、预测(估计完成项目所需的总费用)、纠偏(最具实质性的一步)、检查(了解工程进展状况及纠偏措施的执行情况和效果)。
3、偏差原因：物价上涨（利率/汇率变化）、设计原因、业主原因、施工原因、客观原因（自然/社会因素、基础处理、法规变化）。
4、纠偏：主要对象（业主原因、设计原因造成的费用偏差）；措施（组织/经济/技术/合同措施）；措施例举（寻找更新更好更高效的设计方案、购买部分产品、重新选择供应商、改变实施过程、变更工程范围、索赔）。赢得值法EVM：
1、基本参数：已完工程预算费用BCWP(=已完成工作量×预算单价)、计划工作预算费用BCWS(=计划工作量×预算单价)、已完工作实际费用ACWP(=已完成工作量×实际单价)。
2、评价指标：费用偏差CV(=BCWP-ACWP；＜0表示超支/投入超前)；进度偏差SV(=BCWP-BCWS；＜0表示进度延误/效率低)；费用绩效指数CPI(=BCWP/ACWP；﹤1表示超支/投入超前)；进度绩效指数SPI(=BCWP/BCWS；﹤1表示进度延误/效率低)。
3、CV和SV(是绝对偏差；仅适用于同一项目作偏差分析)；CPI和SPI(是相对偏差；同一和不同项目比较)。
4、项目完工预算BAC；预测的项目完工估算EAC；预测项目完工时的费用偏差VAC。工程项目风险管理：
1、风险因素及事件：技术性风险【设计技术（规范不恰当/未考虑地质条件和施工可能性）、施工技术（应用新技术新方案的失败/未考虑场地情况）、生产工艺及其他（工艺设计未达到先进性指标/工艺流程不合理/未考虑操作安全性）】、非技术性风险【自然与环境、政治法律（战争和骚乱/罢工/经济制裁/禁运）、经济（通货/汇率变化/市场动荡/社会摊派和征费变化/资金）、组织协调、合同、人员、材料设备】。
2、目标：使项目获得成功；为项目实施创造安全的环境；降低工程费用或使项目投资不突破限度；减少环境或内部对项目的干扰；保证项目质量；使竣工项目的效益稳定。
3、基本任务：识别风险来源和状况（最重要）；建立风险管理体系，明确风险管理制度和方
法；分析风险，评估风险影响或损失程度；制订风险对策和应对计划，估算风险应对成本，确定风险等级和处理权限；风险监测和控制。
4、风险管理体系：建立依据（企业环境因素；上级组织的管理方法和历史经验教训；项目合同和范围说明书；项目管理计划）；内容（方法；岗位职责；风险情况调查和风险分类；风险概率和影响的定义；利害关系人的承受度；风险对策；制订风险应对计划，并估算风险管理所需费用，将之纳入项目费用计划；风险监控；跟踪；报告格式）。
5、风险优先排序典型方法：使用检查表、概率与影响矩阵。
6、风险影响等级（5级）：很低0.05（成本增加不明显/进度拖延不明显/范围减少几乎察觉不到/质量降低不易察觉）、低0.1（＜10%/＜5%/次要部位受影响/只有少数非常苛求工作受影响）、中等0.2（10~20%/5~10%/主要部位受影响/须业主批准）、高0.4（20~40%/10~20%/不被业主接受/不被业主接受）、很高0.8（＞40%/＞20%/不能使用/不能使用）。
7、风险识别：内容（确定风险的来源、风险产生的条件、描述其风险特征、确定哪些风险会对项目产生影响）；基本步骤（在调查研究的基础上列出初步风险清单；对列入清单的风险进行分析评价；对各项风险进行分类排队）；依据（企业外部有关风险管理的信息资源；组织内部信息资源；项目范围说明书；风险管理体系文件；相关的项目管理计划）；基本方法【文件审查；信息采集技术（头脑风暴法/德尔菲技术/访谈/根本原因识别/SWOT分析）；核对表分析；假设分析；图形技术（网络图/WBS/因果分析图/影响图）】；结果（风险清单；可能的应对措施；风险因素；更新的风险分类）。
8、风险分解：是风险识别的基础；分解途径（目标维、时间维、结构维、环境维、因素维）；风险分解结构RBS【技术风险（需求/技术/复杂性和界面/绩效和可靠性/质量）、外部风险（分包商和供应商/管理规定/市场/客户/气候）、组织风险（项目依赖关系/资源/资金/优先级）、管理风险（估算/计划编制/控制/沟通）】。
9、项目工期拖延频率最低的分部分项工作（测量工程、门安装工程、现浇主体结构）；最高„（外立面施工）。
10、定性风险分析：依据（类似项目的风险分析信息；项目范围说明书A；风险管理体系文件B；风险清单C）；方法【风险概率和影响评价；概率和影响矩阵；风险数据质量评价；风险分类；风险紧迫性评价】；结果（更新后的风险名单）；风险名单定性分析更新内容（项目风险的相对排序或优先级清单；按种类分组的风险；需在近期采取应对措施的风险清单；需补充分析和应对„；低优先级风险观察清单；定性风险分析结果中的趋势）。
11、定量风险分析：依据（历史信息；A；B；C；项目进度/费用等有关管理计划）；方法【数据收集和表示技术（访谈、概率分布）；定量风险分析与建模技术（灵敏度分析、期望值分析、建模和模拟—常采用蒙特卡罗技术）】；结果（更新后的风险清单）；风险名单定量分析更新内容（项目的概率分析；实现费用和时间目标的概率；已量化的风险优先清单；定量风险分析结果中的趋势）。
12、风险应对计划：依据（风险管理体系文件；风险分析后更新的风险清单）；方法【消极风险或危害的应对策略（回避--延长进度/减小范围；转移--保险/担保/固定价格合同；减轻--采用不太复杂的工艺/进行更多的测试/选用比较稳定的供应商）；积极风险或机会的应对策略（利用--分配更多有能力的人员；分享--合伙契约/团队/联合体；增加）；同时应对危害和机会的策略（接受--建立不可预见事件储备）；应急应对策略】；内容（需应对的风险清单；形成一致意见的应对措施；实施所选应对策略采取的具体行动；明确风险管理人和分配给他们的责任；风险发生的征兆和预警信号；实施所选应对策略需要的预算和进度计划活动；设计好要准备的符合有关当事人风险承受度的用在不可预见事件上的预留时间和费用；应急方案和要求实施方案的引发因素；要使用的退出计划；对于特定的风险，可准备用于保险/服务或其他相应事项的合同）。
13、风险监测与控制：依据（风险应对计划；批准的变更请求；工作绩效信息；绩效报告）；方法（风险再评价；风险审核；偏差和趋势分析；技术绩效测定；储备分析；状况检查会）；结果【更新的风险清单；请求的变更；推荐的纠正措施；推荐的预防措施；更新的组织的过程资源（包括--风险清单的最终版本、风险管理计划模板、核对表、风险分解结构）；更新的项目管理计划】。工程项目招投标管理：
1、基本原则：公开、公平、公正（按事先公布的标准评标）、诚实信用、独立（招投标人应是独立法人，自主决策）、接受行政监督原则。
2、货物招标原则：公开/公平/公正/诚实信用、+质量/安全/进度保证、经济、国产化原则。
3、《招投标法》立法目的：规范招投标活动；提高经济效益；保证项目质量；保护国家利益、社会公共利益和招投标当事人的合法权益。
4、招标代理机构条件：有从事业务的营业场所和资金；有能够编制招标文件和组织评标的相应专业能力；有可作为评标委员会成员的技术和经济方便的专家库。
5、咨询工程师工作：可研阶段【招标范围、招标组织形式、招方式、其他有关内容（可不招标的项目，咨询工程师在编制可研报告中必须提出不招标的申请，并说明不招标的原因）】；实施阶段（拟订详细招标工作方案；按法定程序实施招标活动；编制标底；制定具体评标标准；组织开标/评标/定标，协助招标人定标；草拟合同）。
6、必须招标范围及规模：大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目；
全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目；使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目；单项合同估算价（施工﹥200万；重要设备/材料的采购﹥100万；勘察/设计/监理的采购﹥50万）；单项合同估算价低于以上标准，但总投资额﹥3000万。
7、可不招标情形：涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾而不适宜招标的；属于利用扶贫资金实行以工代赈需要使用农民工的；施工主要技术采用特定的专利或者专有技术的；施工企业自建自用的工程，且该施工企业资质等级符合工程要求的；在建工程追加的附属小型工程或者主体加层工程，原中标人仍具备承包能力的。
8、邀请招标情形：项目技术复杂或有特殊要求，只有少量几家潜在投标人；受自然地域环境限制的；涉及国家安全/秘密或抢险救灾，适宜招标但不宜公开招标的；拟公开招标的费用与项目的价值相比，不值得的。
9、招标条件：施工（招标人已经依法成立A；初步设计及概算应履行审批手续的，已获批准；招标范围/方式/组织形式等应履行核准手续的，已获核准；有相应资金或资金来源已经落实B；有招标所需的设计图纸及技术资料）；货物（A；应履行项目审批/核准/备案手续的，已经审批/核准/备案；B；能够提出货物的使用与技术要求）。
10、招标人自行招标条件：具有项目法人资格；具有与招标项目规模和复杂程度相适应的专业技术力量；有从事同类项目招标的经验；设有专门的招标机构或拥有＞3名专职招标业务人员。
11、招标公告/投标邀请书须载明内容：招标人的名称/地址；招标项目的内容/规模/资金来源/实施地点/工期；获取招标文件或资格预审文件的地点和时间；对„收取的费用；对投标人资质等级要求。
12、资格审查内容：具有独立订立合同的权利；具有履行合同的能力；没有处于被责令停业，投标资格被取消，财产被接管/冻结，破产状态；在最近3年内没有骗取中标和严重违约及重大质量问题。
13、招标文件内容：施工（招标公告或投标邀请书A；投标人须知B；评标办法；合同条款及格式；采用工程量清单招标的，应当提供工程量清单；设计图纸等设计文件；技术标准和要求；投标文件格式）；货物（A；B；投标文件格式；技术规格/参数/其他要求；评标标准和方法；合同主要条款）。
14、投标人须知内容：货物（总则；符合招标文件的声明；技术说明；货物采购单及其附件；价格；报价费用；报价书的采用；报价有效期；报价截止日期；招标文件澄清）。
15、投标保证金：没收情形（投标人在投标有效期内撤回其投标文件；中标人未能在规定期限内提交履约保证金或签署合同协议）；形式（现金、银行保函/汇票、保兑/现金支票）；额
度（≤投标总价2%或≤80万）；有效期（施工招标：应超出投标有效期30天；货物招标：与投标有效期一致）；不按要求提交投标保证金的后果（拒绝投标文件，作废标处理）；
16、时限：招标备案（发布招标公告5日前申请备案，收到起5个工作日内答复）；招标或资格预审文件开始~停止出售(≥5个工作日)；招标文件发出~投标截止日(≥20日)；招标人对招标文件澄清或修改(投标截止日前15日)；投标预备会（在投标截止15日前进行）；确定中标人（评标委员会提出书面报告后，招标人在15日内确定中标人；最迟在投标有效期结束日30个工作日前确定）；向有关行政监督管理部门提交招投标书面报告（确定中标人后15日内）；订立书面合同（中标通知书发出30日内）；投标保证金退还（签订合同后5个工作日内）。
《项目决策分析与评价》
市场调查：
1、内容：市场需求调查；供应调查；消费者调查；竞争者调查。
2、程序/阶段：调查准备【任务(研究确定调查的目的和要求、调查的范围和规模、调查力量的组织、制订可行的调查工作计划)；内容(调查目的、调查内容和范围、调查方法、调查进度和费用预算)】、调查实施【最重要环节；任务(组织调查人员深入实际，收集资料和数据)；内容(收集文案资料--※是市场调查的基础资料和工作；收集一手/原始资料--实地/问卷/实验调查法)】、分析总结【任务(对资料整理加工，以揭示市场需求和各种因素的内在联系，反映市场的客观规律)；内容(分析整理；综合分析—※是市场调查的核心；编写调查报告)】。
3、类型：市场普查【可就市场某一方面进行专项普查；特点(时间长/耗费大/难以深入)；适用(市场范围较小/母体数量较少/调查时间充裕)】、重点调查【特点(以较少的人力和费用开支，较快地掌握基本情况)；适用(产品需求和原材料资源需求的调查)】、典型调查【特点(调查范围较小/人力和费用开支较省/运用比较灵活)；关键(把握调查对象的代表性)】、抽样调查【特点(工作量小/耗时短/费用低/信度高)；应用广泛】。
4、方法：文案调查【最简单、最一般/常用；是其他方法的基础；文案资料来源(国际组织和政府机构资料；行业资料；公开出版物；相关企业和行业网站；有关企业内部资料)】、实地调查(能控制调查对象，应用灵活，调查信息充分；但调查周期长、费用高，调查对象容易受调查者的心理暗示影响，存在不够客观的可能性)、问卷调查(核心工作是设计问卷、实施问卷调查；适应范围广/操作简单易行/费用较低；尤其在消费者行为调查中应用)、实验调查(最复杂/费用较高/应用范围有限/结果可信度较高；主要用于消费行为调查)。
5、选择调查方法需考虑的因素：收集信息的能力；调查研究的成本；时间要求；样本控制和人员效应的控制程度。市场预测：
1、最为关键的是(产品需求预测)。
2、要解决的基本问题：投资项目的方向、产品方案、生产规模(最佳生产规模)。
3、内容：市场需求预测(主要是需求量和销售量)；产品出口和进口替代分析；价格预测(价格主要影响因素--供求关系)。
4、方法：定性预测【类推预测、专家会议(头脑风暴、交锋式会议、混合式会议)、德尔菲】、定量预测【因果预测法(回归分析、消费系数、弹性系数)、延伸预测法(分类--移动平均、指数平滑、趋势外推、季节波动模型；适用--有时间序列关系的数据预测)、其他方法(经济计量模型、投入产出、系统动力模型、马尔科夫链)】。
1、选择预测方法需考虑因素：预测周期、产品生命周期、预测对象、数据资料、精度要求、时间与费用限制。
2、一元线性回归分析：适用(预测对象与主要影响因素之间存在线性关系)；检验方法(方差分析、相关检验、t检验)；计算(p38例2-1)。
3、弹性系数分析：两个变量之间的关系越密切，弹性值就越大；优点(简单易行、计算方便、成本低、需数据少、应用灵活广泛)；缺点(带有一定的局限性和片面性；分析结果显得较粗糙)；计算(收入弹性、价格弹性、能源需求弹性；p41例2-
2、p42例2-
3、p43例2-4)。4-
4、指数平滑法：选取各时期权重为递减指数数列的均值办法；适用范围(市场预测呈水平波动，无明显升/降趋势)；与移动平均法区别(对先前预测结果的误差进行了修正)；平滑系数α(0~1；当α≈1，说明对近期观测值的影响考虑较多，新预测值对前期预测值的误差进行了较大修正；当α=1，t期平滑值等于t期观测值；当α≈0，新预测值只包含较小的误差修正因素；当α=0，本期=上期期预测值；大α值导致较小的平滑效果，小α值会产生客观平滑效果)；α取值(观测值稳定时，取0.1~0.3；波动较大→0.3~0.5；波动很大→0.5~0.8)；计算(p49例2-7)。
5、德尔菲法：广泛应用领域(市场预测、技术预测、方案比选、社会评价)；步骤【建立预测工作组；选择专家(关键步骤，≈20人)；设计调查表；组织调查实施(2~3轮)；汇总处理调查结果(理论基础是正态分布)】；优点(便于独立思考和判断；低成本实现集思广益；有利于探索性解决问题；应用范围广泛)；缺点(缺乏思想沟通交流；易忽视少数人的意见；存在组织者主观影响)；更能体现运用效果的领域(缺乏足够的资料，如新产品的市场预测；长远规划或大趋势预测；影响预测事件的因素太多；主观因素对预测事件的影响较大)。市场战略：
1、选择的决定因素：行业长期盈利能力及行业吸引力；进行项目投资的企业在行业内的相对市场地位。
2、类型：总体战略【稳定(变化、利润)、发展(新领域进入、一体化、多元化)、撤退(紧缩、转向、放弃)】、基本竞争战略(成本领先、差异化、重点集中)、职能战略。
3、产品生命周期：导入期(产品开始逐步被市场所认同和接受；行业开始形成并初具规模；企业很少/市场需求低/产品质量不稳定/批量不大/成本高/发展速度慢；需要付出极大的代价，可能会树立先入优势)、成长期(需求急剧膨胀，企业数量迅速增加，行业地位得到提高，产品质量提高，成本下降；进入的理想时机)、成熟期(产品定型，技术成熟，成本下降，利润水平高；行业增长速度减慢；企业竞争日趋激烈；进入门槛很高)、衰退期(可替代的新产品出现，原有产品的市场迅速萎缩；产品无差异，质量差别小；一些企业开始转移生产领域)。企业竞争能力分析：
1、行业竞争结构：完全竞争、寡头垄断、双头垄断、完全垄断。
2、波特五因素模型：纵向(供应商讨价还价的能力、客户„)；横向(新进入者的威胁、现有企业的竞争--最重要、替代品的威胁)。
3、最危险的竞争环境：进入壁垒低、存在替代品、有供应商或客户控制、行业内竞争激烈的产业环境。
4、基于(企业内部要素)；取决于(行业结构、企业相对市场地位)；工具(竞争态势矩阵、核心竞争力分析)。
5、需考虑因素：企业战略对企业市场位置的影响；在竞争关键因素、竞争强势、资源能力指标上，企业与关键竞争对手的比较；企业相对竞争对手所处的地位；企业对抗竞争对手、巩固市场地位的能力。
6、竞争态势矩阵：计算(p61例2-8)。SWOT分析：
1、答题步骤：优势S/劣势W分析(企业内部因素评价矩阵)；机会O与威胁T分析(企业外部因素评价矩阵)；绘制SWOT分析图；分析现状；制定战略。
2、SWOT分析图→战略：扭转性战略WO(改变企业内部的不利条件)；防御性战略WT(避开威胁、消除劣势)；多元化战略ST(开展多元化经营，避免外部威胁，分散风险，寻找新的发展机会)；增长性战略SO(增加投资、扩大生产、提高市场占有率)。投资组合分析--波士顿矩阵：
1、答题步骤：计算行业成长率；计算相对市场份额；绘制波士顿矩阵；分析现状；制定战略；制定成功路线。
2、波士顿矩阵→战略：明星业务(市场成长率高、相对市场份额高；采用发展策略)；金牛业务(低、高；稳定策略)；瘦狗业务(低、低；处于成熟期或衰退期，稳定策略或撤退策略)；
问题业务(高、低；特别适用发展策略，稳定/撤退策略也适用；需投入大量资金予以支持，但不能带来较高回报，有发展潜力)。
3、案例：p72例2-
10、2-
11、2-12。产品方案和建设规模：
1、产品方案：需要在“产品组合研究”的基础上形成；考虑的因素(市场需求；国家产业政策和企业发展战略；专业化协作；资源综合利用；环境制约条件；原材料/燃料供应；技术装备条件；运输和储存条件)。
2、建设规模：影响因素(合理经济规模；市场需求；资源供应及其他外部建设条件；生产技术和设备的先进性及其来源；资金的可供应量；环境容量；社会因素和政策法规；行业因素；改扩建与技术改造项目)；合理性分析(符合产业政策/规划/准入条件--首要因素；收益的合理性；资源利用的合理性；外部条件的适应性与匹配性；改扩建与技术改造项目,与现装置有效结合和匹配)。
1、合理经济规模：概述(是项目投人产出处于较优状态，资源和资金可以得到充分利用，并可获得最佳经济效益的规模)；衡量指标(单位产品投资/成本/利润、劳动生产率)。场/厂址选择：
1、区域因素：自然资源/条件、交通运输、市场、劳动力、社会和政策、集聚(工业园区/工业集中区)。
2、比选内容：建设条件比较；投资费用比较；运营费用比较；运输条件和运输费用比较；环保条件比较；场/厂址的安全条件论证比较。
3、地质灾害危险性评估：内容(工程建设可能诱发、加剧地质灾害的可能性；工程建设本身可能遭受地质灾害危害的危险性；拟采取的防治措施)。总图运输方案：
1、内容：总体布置与厂区总平面布置；竖向布置；运输方案；厂区道路布置；绿化布置；总图技术经济指标。
2、工业项目建设用地控制指标：投资强度(=项目固定资产总投资/项目总用地面积)、容积率(=总建筑面积/总用地面积；当层高＞8m，双倍计算建筑面积)、建筑系数【=(建筑物/构筑物/堆场用地面积)/项目总用地面积；应≥30%】、行政办公及生活服务设施用地所占比重(=行政办公/生活服务设施占地面积÷项目总用地面积；应≤7%)、绿地率(严格控制厂区绿化率；应≤20%)。
3、场地利用系数：=建筑系数+(道路/广场/人行道/铁路/管线管廊占地面积)/项目总用地面积；不在现行工业项目建设用地控制指标之内。
4、总图运输方案比选：技术指标比选；总图布置费用比选(土石方、地基处理、地下管线、防洪抗震设施)；其他比选(功能、拆迁方案、运输方案)。工程方案及配套工程方案：
1、工程方案：选择的基本要求(满足生产使用功能要求；适应已选定的场址；符合工程标准规范要求；经济合理)；研究内容(建筑特征、结构形式、特殊建筑要求、基础工程方案、抗震设防措施)。
2、地震安全性评价：必须进行„的建设工程(国家重大的；受地震破坏后可能引发水灾/火灾/爆炸/剧毒/强腐蚀性物质大量泄漏/其他严重次生灾害的；受地震破坏后可能引发放射性污染的核电站和核设施；省级认为对本行政区域有重大价值或者有重大影响的)；国务院地震部负责审定报告的建设工程(国家重大；跨省级行政区域；核电站和核设施)；报告内容(工程概况和地震安全性评价的技术要求；地震活动环境评价；地震地质构造评价；设防烈度或者设计地震动参数；地震地质灾害评价)。
3、配套工程：公用/辅助工程(给排水/供电/通讯/供热工程、空调系统、分析化验、维修/仓储设施)、厂外配套工程。能源资源开发利用和项目节能 ：
1、可再生资源：风能/太阳能/水能/生物质能/地热能/海洋能等非石化能源。
2、利用原则和要求：符合规划，适度开采；提高能源开发深度；当前利益和长远利益；充分利用国外资源；提高资源综合利用能力；与当地生态环境相协调；调整能源结构；施节能重点工程。
3、可研报告“节能篇/章”内容：项目概况(建设单位/项目基本情况、项目建设方案)；项目所在地能源供应条件；用能标准和节能设计规范；项目能源消耗种类/数量及能源使用分布情况；项目节能措施及效果分析(节能措施、能耗指标、效果分析)。
1、能耗指标：综合能耗总量、单位产品分品种/综合能耗、可比能耗，主要工序单耗；项目产值综合能耗；单位建筑面积分品种实物能耗和综合能耗；单位投资能耗。
4、应单独编制节能评估报告书的项目(年综合能源消费量≥3000吨标准煤、年电力≥500万千瓦时、年石油≥1000吨、年天然气≥100万方)的固定资产投资项目)；应单独编制节能评估报告表的项目(1000~3000吨、200~500万、500~1000吨、50~100万方)。
5、节能评估报告书--内容：评估依据；项目概况(建设单位/项目基本情况、项目用能情况)；能源供应情况评估(项目所在地能源资源条件及消费情况、项目对当地能源消费的影响)；项目建设方案节能评估；项目能源消耗和能效水平评估(能源消费量、能源消费结构、能源利用效率/指标分析评估)；节能措施评估(节能措施；单项节能工程；节能措施效果/经济性评估)；
存在问题及建议；结论；附图/附表(厂/区总平面图、车间工艺平面布置图；主要耗能设备一览表、主要能源和耗能工质品种及年需求量表、能量平衡表)。
6、项目节能审查条件：节能评估依据的法律法规标准规范等准确适用；节能评估文件的内容深度符合要求；项目用能分析客观准确，评估方法科学，评估结论准确；节能评估文件提出的措施建议合理可行。循环经济和资源综合利用：
1、推进循环经济发展环节：资源开采环节，提高资源综合开发和回收利用率；资源消耗环节，提高资源综合利用效率；弃物产生环节，开展资源综合利用；再生资源产生环节，回收和循环利用各种废旧资源；社会消费环节，提倡绿色消费。
2、3R原则：减量化、再利用、资源化。环境影响评价：
1、原则：依法评价、早期介入、完整性、广泛参与。
2、分类管理：可能造成重大环境影响的，应编制环境影响报告书；轻度→„报告表；很小→„登记表)；环评文件(包括--报告书、报告表；不包括--登记表)；建设项目所处环境的敏感性质和敏感程度，是确定环评类别的重要依据；跨行业/复合型建设项目的环评类别，按其中单项等级最高的确定。
3、内容：报告书(概况；周围环境现状；对环境可能造成影响的分析/预测/评估；环保措施及其技术/经济论证；对环境影响的经济损益分析；对建设项目实施环境监测的建议；环评的结论；※涉及水土保持的建设项目，还必须有经水行政主管部门审查同意的水土保持方案)；报告表(建设项目基本情况；所在地自然环境社会环境简况；环境质量状况；主要环保目标；评价适用标准；工程内容与规模；有关的原有污染情况和环境问题；工程分析；主要污染物产生及预计排放情况；环境影响分析；拟采取的防治措施及预期治理效果；结论与建议)；登记表(项目基本情况；项目地理位置示意图和平面布置示意图；周围环境概况和工艺流程与污染流程；项目排污情况及环境措施简述)。
4、环评文件审批：报批时限(审批制项目，应在可研报告提交前；核准制→提交项目申请报告前；备案制→备案手续办理后和开工前)；国务院环保部审批项目(核设施、绝密项目；跨省级行政区的项目；国务院或其授权部门审批/核准/备案的项目)；重新审核(超5年方决定开工建设的)。
经济损益分析：步骤(筛选环境影响；量化环境影响后果；评估环境影响的价值—最重要；将环境影响价值纳入项目的经济分析)。环境价值：
1、环境总经济价值=使用价值(直接、间接、选择价值)+非使用价值。
2、度量：最大支付意愿。
3、评估方法：直接市场评估法(生产力变动法、疾病成本法与人力资本法、机会成本法)；间接„(内涵资产定价法、防护支出法、旅行费用法)；意愿调查评估法(在很多情形下，是唯一可用的方法，eg评价环境资源的选择/存在价值)。资本金筹措&融资：
1、资本金：公益性投资项目不实行资本金制度；是非债务性资金；可转，但不得以任何方式抽回；计算基数(总投资)；以货币方式认缴的资本金来源(各级人民政府的财政预算内资金、国家批准的各种专项建设基金、“拨改贷”和经营性基本建设基金回收的本息、土地批租收入、国有企业产权转让收入、地方人民政府按国家有关规定收取的各种规费及其他预算外资金；国家授权的投资机构及企业法人的所有者权益、企业折旧资金及投资者按国家规定从资金市场上筹措的资金；社会个人合法所有的资金；国家规定的其他可以用作投资项目资本金的资金)。
2、资本金筹措：既有法人【内部资金(企业的现金--扣除日常经营开支后多余部分；未来生产经营中获得的可用于项目的资金—扣除日常经营开支后多余部分；企业资产变现；企业产权转让)；外部资金(企业增资扩股；优先股)】；新设法人【由发起人和投资人认缴或筹集；初设立的项目法人筹集(在资本市场募集股本资金；合资合作)】。
3、融资方式：信贷方式(商业银行贷款；政策性银行贷款；出口信贷；外国政府贷款；国际金融机构贷款；银团贷款；股东借款)；债券方式(企业债券；可转换债券)；租赁方式(经营租赁、融资租赁)。
4、融资风险分析：包括(资金运用风险、项目控制风险、资金供应风险、资金追加风险、利率及汇率风险)。资金成本分析：
1、资金成本：=资金占用费(借款利息/债券利息/优先股股息/普通股红利/权益收益)+资金筹集费(律师费/资信评估费/公证费/证券印刷费/发行手续费/担保费/承诺费/银团贷款管理费)；表示(资金成本率--能使筹得的资金同发生的各种费用等值时的收益率和贴现率)。
2、优先股资金成本：=优先股股息/(优先股发行价格-发行成本)；eg某优先股面值100元，发行价格98元，发行成本3%，每年付息1次，固定股息率5%，则优先股资金成本=5/(98-3)=5.26%。
3、普通股资金成本Ks：资本资产定价模型法【Ks=Rf+β(Rm-Rf)；Rf社会无风险投资收益率，β项目的投资风险系数，Rm市场投资组合预期收益率】；税前债务成本加风险溢价法
(Ks=Kb+RPc；Kb税前债务资金成本，RPc投资者比债权人承担更大风险所要求的风险溢价)；股利增长模型法(Ks=D1/P0+G；D1预期年股利额，P0普通股市价，G股利期望增长率)。
4、借款资金成本i：eg期初借款100万元，年利率6%，按年付息，期限3年，到期一次还清，资金筹集费
5%，所得税税率
25%，通货膨胀率-1%；100-100*5%-100*6%/(1+i)-100*6%/(1+i)2-100*6%/(1+i)3-100/(1+i)3=0，税前i=7.94%】；税后i=7.92%*(1-25%)=5.96%；扣除通货膨胀后的税前i=(1+7.94%)/(1-1%)-1=9.03%。
5、债券资金成本：eg面值100元债券，发行价100元，票面利率年率4%，3年期，到期一次还本付息，发行费0.5%，在债券发行时支付，兑付手续费0.5%，计算100-100*0.5%-100*(1+3*4%)/(1+i)3-100*0.5%/(1+i)3=0，得税前i=4.18%。特许经营项目融资：
1、融资模式：BOT建设-经营-移交(BOT建设-经营-移交、BOOT建设-拥有-经营-移交、BOO建设-拥有-经营)、PPP政企合伙合营、PFI私人主动融资、ABS基于资产的证券化(信贷资产证券化、不动产证券化)。
2、特点：对政府【优点(拓宽资金来源；降低政府风险；挥外资和民营机构的能动性和创造性；合理利用资源；有利于发展国民经济/金融资本市场/法律体系)；缺点(承担政治和外汇等风险；使用价格较高，造成国民不满)】；对发起人【优点(减少资本金支出，实现小投入做大项目；拓宽项目资金来源，减少借款方的债务负担；得到最有利的税收条件；提高了项目发起人的谈判地位；转移特定的风险给放贷方，减少了风险危害保留了投资收益；项目公司可以独资，避免合资企业的风险；创造发展商/承包商的商业机会)；缺点(融资成本较高；投资大/周期长，收益的不确定性大A；合同文件繁多/复杂B；有时融资杠杆能力不足，且母公司有时仍需承担部分风险；适用范围有限，较适用于盈利性的公共产品、基础设施和自然资源开发项目)】；对放贷方【优点(承担同样风险但收益率较高；只需评估项目本身；提供了良好的机会，而且较少竞争)；缺点(A；B)】。资金时间价值：
1、利率的决定因素：社会平均利润率；借贷资本的供求状况；风险；通货膨胀；期限长短。
2、名义和有效利率：eg年名义利率为10%，按半年计息，则计息周期利率i=r/m=10%/2=50%，年有效利率i=(1+r/m)m-1=(1+12%/2)2-1=10.25%；按季度→2.5%/10.38%；按月→0.833%/10.46%。资金等值换算：
1、影响因素：资金额的大小；换算期数；利率的高低。
2、现值P→终值F：eg借款P，年复利率i，则n年末本利和F=P(1+i)。
n3、终值F→现值P：eg希望n年末有F，则现在须一次性投入P=F(1+i)-n。
4、年值A→终值F：eg拟在n年内，每年末存A，则n年末本利和F= A*[(1+i)n-1]/i。
5、终值F→年值A：eg某企业计划自筹资金进行技术改造，预计n年后改正须资金F，则从现在每年应等额筹款A=F*i/[(1+i)n-1]。
6、年值A→现值P：eg某投资项目，计算期n年，每年末等额收回A，则开始须一次性投资额P=A*[(1+i)n-1]/i(1+i)n。
7、现值P→年值A：eg借款P，偿还期n年，每年末等额还款，则每年偿还A=P*i(1+i)n/[(1+i)n-1]；eg第1年年末借款P，从第3年开始到第n年等额还款，则每年偿还A=P*i(1+i)n-1/[(1+i)n-2-1]。
经济评价指标：时间性指标(静态、动态投资回收期)；价值性指标(净现值NPV—最常用、净年值NAV、净终值)；比率性指标(内部收益率IRR、净现值率NPVR、效益费用比)。方案经济比选：
1、方案关系：互斥、独立、相关。
2、类型：按范围分(局部、整体)；按目的分(综合、专项)；按内容分(定性、定量)。
3、互斥型方案比选：内容(绝对、相对效果检验)；备选方案条件(整体功能应达到目标要求；盈利性应达到可被接受的水平；包含的范围和时间应一致，效益和费用的计算口径应一致)；方法&相对最优方案的判据｛计算期相同情况【净现值法(NPV≥0且最大)、费用现值法(PC最小)、差额内部收益率法(△FIRR≥ic时，为投资最多；﹤ic时，为投资最少)】；不同情况【计算期统一法(计算期最小公倍数法、最短计算期法/研究期法)、净年值法(NAV≥0且最大)、费用年值法/年费用法(AV最小)】｝。
4、独立型方案比选：在资金约束条件下，选择一组项目组合，使总体效益最大，即“净现值NPV之和”最大；方法(互斥组合法、效益费用比法)。
5、定量比选：无资金约束时，采用(净现值比较法、净年值法、差额投资内部收益率法)；效益相同或基本相同时，采用(费用现值法、费用年值法)。投资估算：
1、进口设备购置费=进口设备货价(=离岸价FOB)+进口从属费用(=国外运费+国外运输保险费+进口关税+进口环节消费税+进口环节增值税+外贸手续费+银行财务费)+国内运杂费(=FOB*外汇牌价*国内运杂费费率)。
2、到岸价CIF=FOB+国外运费+国外运输保险费；国外运费=FOB*国外运费费率；国外运输保险费=(FOB+国外运费)*保险费费率；进口关税=CIF*人民币外汇牌价*进口关税税率；进口环节消费税=(CIF*外汇牌价+关税)*消费税率/(1-消费税率))；进口环节增值税=(CIF*外汇牌
价+进口关税+消费税)*增值税税率；外贸手续费=CIF*外汇牌价*外贸手续费费率；银行财务费(=FOB*外汇牌价*银行财务费费率)。
2、预备费：基本预备费=(工程费用+工程建设其他费)*基本预备费费率；涨价预备费【eg某项目工程费200万，建设期为2年，分别为40%、60%，建设期内年平均价格上涨指数为4%；则第1年涨价预备费=200*40%*[(1+4%)-1]；第2年涨价预备费=200*60%*[(1+4%)2-1]】。
3、建设期利息：包括(借款利息、手续/承诺/发行/管理费等融资费用)；前提条件(建设投资估算及其分年投资计划；确定项目资本金数额及其分年投入计划；确定项目债务资金的筹措方式及债务资金成本率)；借款额在年内均衡发生的计算【eg某项目建设期为3年，第1年借款400万，第2年借款800万，均在年内均衡发生，有效年利率为7.5%，建设期内不支付利息；则第一年利息=400/2*7.5%；第二年利息=(400+15+800/2)*7.5%；第三年利息=(400+800+15+61.125)*7.5%】；借款额在年初发生的计算【】。
4、流动资金：不包括(运营中临时性需要的资金)；估算基础(营业收入、经营成本)；估算法｛扩大指标估算法(流动资金=年营业收入额*营业收入资金率=年经营成本*经营成本资金率=年产量*单位产量占用流动资金额)；分项详细估算法【流动资金=流动资产(应收账款+预付账款+存货+现金)-流动负债(应付账款+预收账款)；步骤(确定各分项的最低周转天数、计算出各分项的年周转次数、分项估算占用资金额)；适用(可研阶段)】｝。
5、项目总投资=建设投资+建设期利息+流动资金。
6、建设投资=工程费用(建安工程费+设备及工器具购置费)+工程建设其他费用+预备费(基本预备费+涨价„)。
7、工程静态总投资=工程费用+工程建设其他费用+基本预备费。
8、工程动态总投资=工程静态总投资+涨价预备费+建设期利息。
9、建安工程费=直接费(直接工程费+措施费)+间接费(规费+企业管理费)+利润+税金。
10、建安工程费计算(工料单价法)：含税造价=直接费(直接工程费+措施费)+间接费(直接工程费*费率)+利润【(直接费+间接费)*利润率】+税金(all*税率)。财务分析：
1、内容：选择分析方法；识别财务效益与费用范围；测定基础数据，估算财务效益与费用；编制财务分析报表和计算财务分析指标，进行财务分析；进行盈亏平衡分析和敏感性分析。
2、计算期：建设期(项目资金正式投入~建成投产)；运营期(对于中外合资项目，估定评价运营期与合资运营年限相比，取短)。
3、税后净现金流量=调整所得税+税前净现金流量；
4、税前净现金流量（不含增值税情形）=现金流入(营业收入或销售收入、回收固定资产余值、回收流动资金)+现金流出(建设投资、流动资金、经营成本、营业税金及附加、维持运营投资)。
5、税前净现金流量（含增值税情形）=现金流入(营业收入或销售收入、销项税额、回收固定资产余值、回收流动资金)+现金流出(建设投资、流动资金、经营成本、进项税额、应纳增值税、营业税金及附加、维持运营投资)。
6、应纳增值税=销项税额-进项税额-可抵扣固定资产进项税额。
7、销项税额=营业收入*增值税税率=含税收入/(1+增值税率)*增值税率。
8、进项税额=(外购原材料/辅助材料/燃料/动力费)*增值税税率=(外购原材料/辅助材料/燃料/动力费)/(1+增值税率)*增值税率。
9、总成本费用=经营成本+利息支出+折旧费+摊销费；
10、经营成本=外购原材料费/辅助材料/燃料/动力费+工资/薪酬+修理费+其他费用。
11、调整所得税=息税前利润(利润总额+利息支出)*所得税率.12、利润总额=营业收入-总成本费用-营业税金及附加。
13、折旧费：直线折旧法【年折旧额=(固定资产原值-残值)/折旧年限】；双倍余额递减折旧法【年折旧额=年初固定资产净值（=固定资产原值-以前各年累计折旧）*年折旧率（=2/折旧年限*100%）。
14、固定资产原值=工程费用（建安工程费+设备及工器具购置费）+预备费+建设期利息+其他费用（工程建设其他费用-无形资产-递延资产）。盈利能力分析：
1、动态分析--层次&指标：项目投资现金流量分析(财务内部收益率、财务净现值)、项目资本金„(财务内部收益率)、投资各方„(投资各方内部收益率)。
2、静态分析--指标：投资回收期、总投资收益率(=年息税前利润/项目总投资)、资本金净利润率(=年净利润/项目资本金)。
3、改扩建项目：增量分析为主(以增量现金流量分析的结果作为评判项目盈利能力的主要依据)，辅以总量分析；主要报表【项目投资现金流量表(增量)、利润表(有项目)】。偿债&财务生产能力分析：
1、借款还本付息计划表：计算(P334例9-16)。
2、偿债能力分析--指标：利息备付率(=息税前利润/应付利息额；应分年计算；至少应＞1，不宜＜2)、偿债备付率【=(息税前利润+折旧费+摊销费-所得税-维持运营投资)/应付利息额；应分年计算；至少应＞1，不宜＜1.3】、资产负债率(=负债总额/资产总额)。经济效益与费用：
1、识别基本要求：进行全面识别(涉及所有社会成员)；遵循有无对比的原则；遵循识别和计
算口径对应一致的基本原则；合理确定识别的时间跨度(与财务分析计算期不一致)；正确处理转移支付(是识别的关键)；遵循以本国社会成员作为分析对象的原则。
2、估算原则：支付意愿原则(产出的正面效益)、受偿意愿原则(产出的负面影响)、机会成本原则(项目投入)、实际价值计算原则(所有效益和费用)。
3、经济费用效益分析指标：经济净现值、经济内部收益率。
4、项目投资经济费用效益流量表：净效益流量=效益流量(项目直接效益+资产余值回收+项目间接效益)-费用流量(建设投资+流动资金+经营费用+项目间接费用)。
5、费用效果分析：基本指标（效果费用比、费用效果比）；基本方法（最小费用法、最大效果法、增量分析法）。影子价格：
1、可外贸货物影子价格：直接进口的投入的影子价格=到岸价CIF*影子汇率+进口费用；直接出口的产出的影子价格=离岸价FOB*影子汇率-出口费用。
2、非外贸货物影子价格：投入影子价格=市场价格+国内运杂费；产出影子价格=市场价格-国内运杂费。
3、土地影子价格=土地机会成本(土地补偿费、青苗补偿费)+新增资源消耗(征地动迁费、安置补助费、地上附着物补偿费)。
1、土地机会成本CO=NB0*(1+g)t+1*[1-(1+g)n(1+i)-n]/(i-g)；eg某项目拟占用耕地1000亩，用影子价格计算的最大可行替代用途净效益NB0=1万元/亩，在项目计算期n=20年内，估计NB0的增长率g=2%，预计项目第二年开工(t=1)，社会折现率i=8%。
4、影子汇率：=影子汇率换算系数*国家外汇牌价。
5、影子工资：=影子工资换算系数*财务分析中的职工薪酬；换算系数(技术性工作劳动力→1，非技术→0.25~0.8)。社会评价：
1、特点：宏观性和长期性；目标的多样性和复杂性；评价标准的差异性。
2、作用：有利于经济发展目标与社会发展目标协调一致，防止单纯追求项目经济效益；有利于项目所在地区利益协调一致，减少社会矛盾和纠纷，防止可能产生的不利社会影响和后果，促进社会稳定；有利于避免或减少项目建设和运营的社会风险，提高投资效益。
3、内容：社会影响分析(对“所在地居民收入、居民生活水平和生活质量、居民就业、不同利益相关者、弱势群体利益、文化/教育/卫生、基础设施/社会服务容量/城市化进程、少数民族风俗习惯和宗教”的影响)；互适性分析(分析预测与项目直接相关的不同利益相关者对项目建设和运营的态度及参与程度；分析预测项目所在地社会组织对项目建设和运营的态度；
分析预测项目所在地社会环境/文化状况能否适应项目建设和运营的需要)；社会风险分析(移民安置问题、民族矛盾/宗教问题、弱势群体支持问题、受损补偿问题)。
4、步骤：调查社会资料；识别社会因素(影响人类生活和行为/社会环境变迁/社会稳定与发展的因素)；论证比选方案。
5、方法：定性&定量分析(先定量后定性；以定性为主)；初步社会评价(步骤--识别主要社会因素、确定利益相关者、评估接受程度)；详细社会评价(可研阶段；步骤--识别社会因素并排序、识别利益相关者并排序、论证当地社会环境对项目的适应程度、比选优化方案)。
6、指标：按指标取得方式及性质分(客观指标--适用于衡量项目带来的结构变化；主观指标--适用于衡量对个人的影响)；按衡量的内容和对象分(核心指标--能直接衡量社会影响的重要指标；辅助指标--特定行业或相关的一般性指标)。
7、常用方法：利益相关者分析、社区基层参与评价、多因素综合评价方法(矩阵分析总结法、多目标加权评价法)。
1、利益相关者分析：步骤(识别利益相关者；分析„的利益构成；分析„的重要性和影响力；制定主要„的参与方案)；次要利益相关者(银行/政府/非政府组织)；特殊利益群体(贫困人口/女性/少数民族/非自愿移民)。
2、社区基层参与评价的过程，重点强调的活动：通过与当地个人或家庭会面、召开小组讨论会或召开社区会议等方式，就与项目相关的问题展开讨论；使用各种辅助工具，以便让文化层次较低的社区群众参与到项目中去；对问题/偏好/财富进行排序；采用趋势图表、日常活动表等分析有关社会经济活动的特征及其变动趋势。
8、参与式社会评价方法：分类(参与式评价、参与式行动)；基本理念(当地人在一般情况下有能力认识和解决自己的问题；每一个人特有的知识和技能，都应该同样地得到充分尊重和运用；分享知识、共同决策/行动/发展)；运用原则(尊重每个人；尊重每个人/群体的知识；站在当地人角度看问题；理解当地不同人群所面临的困难/问题/需求)；作用(增强人们对项目的了解和拥有感；更全面地了解有关社会变迁、当地发展的最新情况；有助于减少决策失误；提高人们参与的热情和意识；可掌握不同利益相关者对项目的态度，可能产生的正负影响；有助于增强项目的透明度和公平性/公正性；可吸收更多人的智慧，优化项目方案；提高当地居民/机构对项目实施的责任感)。
9、公众参与：环节(信息交流、磋商、参与过程)；形式(主动性与动员性参与；组织化与个体化参与；目标性与手段性参与；支持性和非理性参与；制度化和非制度化参与)。
10、社会评价报告：编写要求(所采用的基础数据应真实可靠；分析方法的选择要合理；结论观点明确，客观可信；报告格式应规范，应强调客观性/科学性/逻辑性/可读性)；内容/要点
(报告摘要；建设项目概述；社会影响范围的界定；社会经济调查；利益相关者分析；减轻负面社会影响的措施方案及其可行性；参与/磋商/协调机制；监测评价；主要结论和建议；附件/附图/参考文献)。
1、社会影响范围的界定：社会影响区域界定(涵盖所有潜在影响的社会因素；不受到行政区划的制约)；对目标群体和影响群体合理界定；分析项目实施的直接和间接影响；对项目可能导致的重要影响因素合理界定。不确定性分析：
1、不确定性A与风险B：相同(目的)；区别【可否量化(A可量化，可采用概率分析方法；B不可量化，只能假设分析)；可否保险(A可保险；B不可)；概率可获得性(A发生概率是可知；B未知)；影响大小(B有更大影响)】；性质(客观性/可变性/阶段性/多样性/相对性/层次性)；分析方法【A(敏感性分析、盈亏平衡分析)；B(概率树分析、蒙特卡洛模拟)】。
2、敏感性分析--步骤：选取不确定因素；确定不确定因素变化程度；选取分析指标(最基本指标--内部收益率/净现值)；计算敏感性指标(敏感度系数、临界点)；敏感性分析结果表述(方式--编制敏感性分析表、绘制敏感性分析图)；对敏感性分析结果进行分析。
1、敏感度系数：E=△A/△F，△A评价指标A的变化率，△F不确定因素F的变化率；E>0→表示A与F同方向变化，E
2、临界点：指不确定因素使项目由可行变为不可行的临界数值；表示方式(变化率、具体数值)；临界点的高低与设定的基准收益率有关(基准收益率提高→临界点变低)；临界点越低，说明该因素对项目效益指标影响越大，项目对该因素就越敏感。
4、盈亏平衡点：BEP(生产能力利用率)=年总固定成本/(年销售收入-年总可变成本-年销售税金与附)；BEP(产量)=年总固定成本/(单位产品价格-单位产品可变成本-单位产品销售税金与附加)=BEP(生产能力利用率)*设计生产能力；BEP(产品售价)=(年总固定成本/设计生产能力)+单位产品可变成本+单位产品销售税金与附加。风险分析：
1、风险等级：风险影响等级(严重S、较大H、中等M、较小L、可忽略N)；风险概率档次(很高、较高61~80%、中等、较低21~40%、很低)；风险等级【重大风险(S区/可能性大/损失大,可行→不可行/需采取积极有效防范措施)；较大风险(H区/较大/较大,但可承受/必须采取一定的防范措施)；一般风险(M区/不大/不大，不影响项目的可行性/应采取一定的防范措施)；较小风险(L区/较小/较小，不影响项目的可行性)；微小风险(N区/很小/较小，对项目的影
响很小)】。
3、程序&内容&方法：风险识别(风险分解法、流程图法、头脑风暴法、情景分析法)；风险估计【风险概率估计法、风险影响估计法(概率树分析、蒙特卡洛模拟)】；风险评价【单因素风险评价(风险概率矩阵、专家评价法)；项目整体风险评价】；风险对策(回避/减轻/转移接受)；风险分析结论。
4、风险对策研究的基本要求：应贯穿于可研全过程；应具针对性；应有可行性；必具经济性(以最少的费用获取最大的风险收益)；是项目各方共同任务。
5、投资项目的主要风险：市场风险；技术与工程风险(工程地质)；组织管理风险；政策风险；环境与社会风险；其它风险(eg特有/资源/融资风险)。
6、风险概率估计：分类(客观&主观„)；连续型分布【正态分布(适用于描述销售量/售价/产品成本等一般经济变量)、三角型分布(由“最悲观值/最可能值/最乐观值”构成的对称或不对称三角型；适用于描述“工期/投资等不对称、产量/成本等对称”分布的输入变量)、分布(在最大值两侧不对称分布；适用于描述工期等不对称分布)、经验分布(适用于所有)】；指标(期望值、方差和标准差、离散系数)。《发改委重大项目社会稳定风险评估暂行办法》：
1、适用范围：需国家发改委或国务院审批/核准的在中国境内建设实施的固定资产投资项目。
2、社会稳定风险分析，应作为项目可研报告、项目申请报告的重要内容，并设独立篇章。
3、重大项目社会稳定风险等级：高风险、中风险(部分群众对项目有意见/反应强烈/可能引发矛盾冲突)、低风险。
4、评估报告认为项目存在高风险或中风险的项目，发改委不予审批/核准/核报；存在低风险但有可靠防控措施的，可以审批/核准/核报，并应在批复文件中对有关方面提出切实落实防范/化解风险措施的要求。
《重大项目社会稳定风险分析篇章编制大纲及说明》：
1、《分析篇章编制大纲》内容：编制依据；风险调查(重点围绕“合法性、合理性、可行性、可控性”开展；调查范围“应覆盖所涉及地区的利益相关者”)；风险识别；风险估计；风险防范和化解措施；风险等级；风险分析结论(内容“拟建项目主要的风险因素；主要的风险防范/化解措施；拟建项目风险等级；落实风险防范/化解措施的有关建议”)。
2、《分析篇章编制说明》：风险调查：内容(合法性；周边的自然环境现状、社会环境状况、项目实施可能对当地经济社会的影响；利益相关者的意见和诉求；政府/基层政府/组织/社会团体的态度；媒体的态度；同类项目曾引发的社会稳定风险)；调查方式(全面调查、抽样调查、个案调查、典型调查)；调查方法(观察法、访谈法、文献法、问卷法、实验法)；风险识
别方法(对照表法、专家调查法以及访谈法、实地观察法、案例参照法、项目类比法)。
3、《评估报告编制大纲》：基本情况(项目概况、评估依据、评估主体、评估过程和方法)；评估内容(风险调查评估及各方意见采纳情况；风险识别和估计的评估；风险防范和化解措施的评估；落实措施后的风险等级确定)；评估结论(存在的主要风险因素；合法性/合理性/可行性/可控性评估结论；风险等级；主要风险防范/化解措施；根据需要提出应急预案和建议)。
4、《评估报告编制说明》：评估主体(项目所在地人民政府或其有关部门)；评估程序(制定评估工作方案；收集和审阅相关资料；充分听取意见；全面评估论证；确定风险等级；编制评估报告)；评估报告内容(基本情况；评估内容；评估结论)；评估要点(重点围绕 “合法性、合理性、可行性、可控性”进行评估论证)；评估报告应在项目审批/核准所需的各前置文件具备之后完成；该项目规划/土地/环评等已完成社会稳定风险专项评估的，在社会稳定情况未发生较大变化的前提下，其结论可以直接引用。
