银行从业考试《风险管理》最新分析试卷第4套由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“银行从业风险管理题库”。
判断题（当前1/138题，1分）
商业银行的市场风险限额指标通常包括头寸限额、风险价值(VaR)限额、止损限额、敏感度限额等多重维度。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
常用的市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额、发行人限额等。
判断题（当前2/138题，1分）
某商业银行表外有一笔原始期限少于1年的贷款承诺1000万元，在采用权重法计算信用风险加权资产时，应将1000万元视同其表内资产。
A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
在计量各类表外项目的风险加权资产时，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。原始期限少于1年的贷款承诺，信用转换系数为20%，所以应视同200万元的表内资产。
判断题（当前3/138题，1分）
金融衍生品交易(包括交易所内和交易所外)不存在交易对手信用风险。
A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
交易对手信用风险本质上属于信用风险范畴，对金融衍生产品交易而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，潜在风险不容忽视。所以，认为金融衍生品交易不存在交易对手信用风险是错的。
判断题（当前4/138题，1分）
商业银行内部评级体系的验证过程和结果的独立检查应由监管机构负责。
A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。
判断题（当前5/138题，1分）
商业银行监测信贷资产组合风险，可以从行业、区域、产品等维度防止风险集中度过高，实现资源的最优化配置。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
传统的组合监测方法主要是对信贷资产 组合的授信集中度和结构进行分析监测。结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度)等维度。组合监测能够体现多样化投资产生的风 险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置。
判断题（当前6/138题，1分）
监管机构通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查，在对资本充足率进行常规监督检查的同时，可视情况实施资本充足率的临时监督检查。A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
银监会通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查。除对资本充足率的常规监督检查外，银监会可根据商业银行内部情况或外部市场环境的变化实施资本充足率的临时监督检查。
判断题（当前7/138题，1分）
只有当高级管理层充分意识到并积极利月风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
只有当高级管理层充分意识并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。
判断题（当前8/138题，1分）
在商业银行设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时，应充分考虑国别风险评级结果。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
国别风险评级应当和贷款分类体系建立对应关系，在设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时充分考虑风险评级结果。
判断题（当前9/138题，1分）商业银行应根据定期和不定期压力测试结果编制资本充足率压力测试报告，报告内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、相关风险点分析、应急处理措施和其他改进措施等。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
商业银行应根据定期和不定期压力测试结果编制资本充足率压力测试报告，报告内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、相关风险点分析、应急处理措施和其它改进措施等。
判断题（当前10/138题，1分）
在商业银行风险管理实践中，来自前台的有问题的原始数据和信息应当由后台的风险管理部门负责集中修正。
A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
在风险信息处理的过程中，除非风险管理人员具有数据/信息修正的能力和权力，否则所有涉及数据/信息准确性的问题都应当被认真地返回到源头去处理，以便相同的问题在将来不会重复出现。
判断题（当前11/138题，1分）
商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自上而下、从已知到未知的原则。
A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估；定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。
判断题（当前12/138题，1分）
商业银行应当尽可能提高负债的流动性和资产的稳定性，以降低流动性风险。
A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。
判断题（当前13/138题，1分）
商业银行在信用风险内部评级法初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供保证，且不划分责任情况时，可选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
同一风险暴露由两个以上保证人提供保证且不划分保证责任的情况下，内部评级法初级法不同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用，银行可以选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。
判断题（当前14/138题，1分）
在商业银行信用风险管理中，内部评级法用于计量贷款的预期损失，压力测试用于计量贷款的非预期损失。A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
压力测试是根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性应付可能出现的各种极端情况。
判断题（当前15/138题，1分）
经风险调整的资本收益率(RAROC)反映了商业银行通过承担风险而获得的收益是有成本的。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
经风险调整的收益率着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价的。
判断题（当前16/138题，1分）
商业银行内部操作风险损失数据应当既包括已经真实发生的操作风险损失数据，也包括预测损失数据。
A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：
内部操作风险损失数据应当是客观已发生的操作风险的损失数据，而非预期的损失数据。判断题（当前17/138题，1分）
商业银行内部计量市场风险或对不同市场风险进行比较时，可以根据需要选取不同的风险价值(VaR)的置信水平。A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
置信水平的选取应当视模型的用途而定。如果模型是用来计算与风险相对应的监管资本，则置信水平应该取监管机构所要求的99%：如果模型只是用于银行内部风险计量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不十分重要。
判断题（当前18/138题，1分）
商业银行的流动性风险通常是信用风险、市场风险、操作风险等重要风险长期积聚、恶化的综合结果。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，它是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。
判断题（当前19/138题，1分）
在商业银行的市场风险管理实践中，返回检验主要用于验证风险计量模型的准确性。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
返回检验是指将内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，据此进行调整和改进。
判断题（当前20/138题，1分）商业银行的信用风险主要存在于授信业务，市场风险主要存在于交易业务，操作风险主要存在于柜台业务。
A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：
单选题（当前21/138题，0.5分）
假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以()。
A 银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A B 银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A C 银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A D 银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A 正确答案：D 您的答案：
利率掉期交易一般发生在固定利率与浮动利率之间。一般资产持有者可以在预期利率下跌时，转换资产为固定利率形态，或在预期利率上涨时，转换其资产为浮动利率形态。B以浮动利率支付利息给银行A，A就可以收到浮动利率的利息。单选题（当前22/138题，0.5分）
企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是()。
A 锁定未来的借款成本 B 对冲未来的汇率风险 C 锁定未来的投资收益 D 对冲利率下降的风险 正确答案：A 您的答案：
企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。
单选题（当前23/138题，0.5分）
在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是()。
A 外部事件 B 系统缺陷 C 违反内部流程 D 人员因素 正确答案：A 您的答案：
业务外包引起的操作风险成因属于外部事件。单选题（当前24/138题，0.5分）
下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是()。
A 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为 B 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一 C 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束 D 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性 正确答案：D 您的答案：
信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。
单选题（当前25/138题，0.5分）
商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，()不属于合格信用缓释工具。
A 上市公司发行的债券 B 人民银行发行的票据 C 黄金 D 商业银行承兑汇票 正确答案：A 您的答案：
BCD三项都属于合格的信用风险缓释工具。
单选题（当前26/138题，0.5分）
银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于()。
A 银行机构风险合规性的分析、评价 B 财务报表检查 C 会计资料的规范性 D 关注财务数据的完整性、准确性和可靠性 正确答案：A 您的答案：
外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。
单选题（当前27/138题，0.5分）
针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于()。
A 企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款 B 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息 C 企业当期利润是否足够偿还贷款本息 D 企业是否具有足够的融资能力和投资能力 正确答案：A 您的答案：
对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。
单选题（当前28/138题，0.5分）我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化()的管理。
A 信用风险 B 战略风险 C 市场风险 D 声誉风险 正确答案：B 您的答案：
我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品朋艮务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化战略风险的管理。单选题（当前29/138题，0.5分）
目前，我国商业银行的资本充足率是以()为基础计算的。
A 经济资本 B 会计资本 C 监管资本 D 账面资本 正确答案：C 您的答案：
资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。
单选题（当前30/138题，0.5分）
假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差()。
A B C D
正确答案：C 卖出50%资产组合A，持有现金
卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合Y 卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合X 卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为-0.5的资产组合Z 您的答案：
因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的效果最差。
单选题（当前31/138题，0.5分）
商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的()。
A 20% B 50% C 25% D 8% 正确答案：A 您的答案：
商业银行可以将保险作为操作风险高级计量法的缓释因素，保险的缓释最高不超过操作风险资本要求的20%。
单选题（当前32/138题，0.5分）
银行监管的首要环节是()。
A 非现场监管 B 市场准入 C 现场检查 D 信息披露 正确答案：B 您的答案：
市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。
单选题（当前33/138题，0.5分）
商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是()。A 正确划分银行账户与交易账户 B 制定合理的中长期经营战略 C 正确划分表内业务和表外业务 D 建立完善的内部控制体系 正确答案：A 您的答案：
资产分类(即银行账户与交易账户的划分)是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。
单选题（当前34/138题，0.5分）
下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是()。
A 不良贷款率 B 客户授信集中度 C 贷款风险迁徙率 D 不良贷款拨备覆盖率 正确答案：B 您的答案：
客户授信集中度与银行自身资产的质量无关。
单选题（当前35/138题，0.5分）
甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元，信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2，则当前乙企业的信用风险暴露是()。
A B C D 440万元 560万元 620万元 540万元
正确答案：C 您的答案：
信用风险暴露=400+200+(300-200)×0.2=620万元。单选题（当前36/138题，0.5分）
某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要榘中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可 确认，该银行面临的流动性风险是其()长期积聚、恶化的综合作用结果。
A 信用风险、市场风险和战略风险 B 声誉风险、市场风险和操作风险 C 市场风险、战略风险和操作风险 D 信用风险、声誉风险和战略风险 正确答案：A 您的答案：
本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险：“明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行”属于战略风险。单选题（当前37/138题，0.5分）
商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为()。
A 累计总敞口头寸200，净总敞口头寸500 B 累计总敞口头寸500，净总敞口头寸100 C 累计总敞口头寸300，净总敞口头寸300 D 累计总敞口头寸100，净总敞口头寸300 正确答案：B 您的答案：
累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。
单选题（当前38/138题，0.5分）
商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是()。A B C
D
正确答案：D 您的答案：
流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。
单选题（当前39/138题，0.5分）商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75% 比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负债准确计量
比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性
下列商业银行资金来源中，()对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。
A 证券业存款 B 居民储蓄 C 政府税收 D 公共事业费收入 正确答案：A 您的答案：
敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的80%。
单选题（当前40/138题，0.5分）
对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于各级资本要求最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是()。
A B C D 与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈
要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划
下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等的监管意见书
限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务 正确答案：D 您的答案：
银监会可以采取下列监管措施：(一)与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈。(二)下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措旎和限期达标意见等。(三)要求商业银行制定切实可行的资本补充 计划和限期达标计划。(四)增加对商业银行资本充足的监督检查频率。(五)要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。
单选题（当前41/138题，0.5分）
权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级。这表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的()增加。
A 声誉风险 B 操作风险 C 信用风险 D 法律风险 正确答案：C 您的答案：
企业评级反映信用风险。
单选题（当前42/138题，0.5分）
下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是()。
A 风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的 B 风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正 C 商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化 D 风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成 正确答案：D 您的答案：
风险文化也称风险管理文化，是指商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化，并不主要由某个部门来完成。
单选题（当前43/138题，0.5分）假设在持有期为1天，置信水平为95%的条件下，银行某种资产组合的风险价值VaR为1万美元，则表明该资产组合()。
A 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过9 500美元 B 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过9 500美元 C 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过1万美元 D 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过1万美元 正确答案：D 您的答案：
风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。
单选题（当前44/138题，0.5分）
某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8 000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为()。
A 5.75% B 6.25% C 5% D 5.5% 正确答案：C 您的答案：
RAROC=(NI-EL)/UL=(500-60-40)/8 000=5%。
单选题（当前45/138题，0.5分）
商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则()。
A B C 条件不足，无法判断
第二种方案计算出来的风险价值更大 两种方案计算出来的风险价值相同 D 第一种方案计算出来的风险价值更大 正确答案：B 您的答案：
VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。
单选题（当前46/138题，0.5分）
《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行()的信息披露要求。
A 年度重大事项 B 公司治理情况 C 资本计量和管理 D 财务会计报告 正确答案：C 您的答案：
《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。
单选题（当前47/138题，0.5分）
根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是()。
A 外币贷款和外汇交易 B 交易性人民币债券投资 C 人民币贷款 D 外币债券投资 正确答案：C 您的答案：
目前商业银行需计提资本的市场风险主要包括：交易性人民币债券投资、外币债券投资的利率风险；外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险。
单选题（当前48/138题，0.5分）
某银行当期期初关注类贷款余额为4 500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1 000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为()。
A 12.50% B 11.30% C 17.10% D 15% 正确答案：C 您的答案：
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4 500-1 000)=17.1%。单选题（当前49/138题，0.5分）
某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为()。
A B C D 15% 7% 17% 10%
正确答案：C 您的答案：
预期收益率=0.8×20%+0.1×10%=17%。
单选题（当前50/138题，0.5分）
下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是()。
A 资本规划 B 压力测试 C 风险评估 D 信息披露 正确答案：D 您的答案：
内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。
单选题（当前51/138题，0.5分）
()是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。
A 股东大会 B 董事会 C 高级管理层 D 监事会 正确答案：B 您的答案：
董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。
单选题（当前52/138题，0.5分）
假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是()。
A 贷款金额为1 000万元且无任何担保 B 贷款金额为2 000万元且可收回率为40% C 贷款金额力11 00万元且有保证担保 D 贷款金额为2 200万元且可收回率为50% 正确答案：B 您的答案：
B选项估计违约后损失金额=2 000×(1-40%)=1200万元，贷款损失最大。
单选题（当前53/138题，0.5分）
商业银行对()变化的敏感程度，最显著影响其资产负债的期限结构。
A 存款准备金率 B 存贷款基准利率 C 票据贴现率 D 市场收益率 正确答案：B 您的答案：
商业银行对存贷款基准利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构。
单选题（当前54/138题，0.5分）
在我国银行监管实践中，()监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A 资本收益率 B 存款偏离率 C 流动性比率 D 资本充足率 正确答案：D 您的答案：
在银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。
单选题（当前55/138题，0.5分）
下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是()。
A 未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款” B 2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失 C 金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失 D 信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷 正确答案：B 您的答案：
B选项属于外部事件中的自然灾害。单选题（当前56/138题，0.5分）下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是()。
A 银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险 B 一些关键流程和核心业务不应外包出去 C 选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估 D 银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移 正确答案：D 您的答案：
业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。
单选题（当前57/138题，0.5分）
某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为()万元。
A 6 000 B 8 000 C 10 000 D 11 000 正确答案：A 您的答案：
EVA=税后净利润一资本成本=税后净利润一经济成本×资本预期收益率=2×(1－20%)－20×5%=0.6(亿元)。
单选题（当前58/138题，0.5分）
某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1 000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是()。
A B C D
正确答案：D 您的答案：
该行AA级客户的贷款不良率为0.5% 该行AA级客户的违约损失率为0.5% 该行AA级客户的违约概率为0.5% 该行AA级客户的违约频率为0.5% 题目所述应为违约频率。
单选题（当前59/138题，0.5分）
某商业银行2011年度营业总收人为6亿元：2012年度营业总收人为8亿元，其中包括银行账户出售持有至到期日债权实现的净收益1亿元：2013年度营业总收人为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为()。
A 900万元 B 9 000万元 C 945万元 D 9 450万元 正确答案：B 您的答案：
KBIA=(6+8-1+5)×15%/3=0.9(亿元)。单选题（当前60/138题，0.5分）
金融衍生品市场所具有的两个最基本的经济功能是()。
A 转移风险和套利 B 对冲风险和价值发现 C 套期保值和转移风险 D 价值发现和套利 正确答案：C 您的答案：
金融衍生品市场最基本的功能是套期保值和转移风险。
单选题（当前61/138题，0.5分）
某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)为10%，违约损失率(LGD)为50%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为20亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信贷预期损失为()亿元。A B C D 1.5 1 2.5 5
正确答案：B 您的答案：
预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=10%×50%×20=1(亿元)。单选题（当前62/138题，0.5分）
商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于()类别。
A 法律风险 B 市场风险 C 流动性风险 D 操作风险 正确答案：D 您的答案：
题目所述属于内部流程引发的操作风险。
单选题（当前63/138题，0.5分）
在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是()。
A 盈利能力和风险管理水平 B 资本金规模和流动性管理水平 C 盈利能力和流动性管理水平 D 资本金规模和风险管理水平 正确答案：D 您的答案：
在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。
单选题（当前64/138题，0.5分）假设其他条件均相同，则以下哪种债券的利率风险最高()。
A 5年期零息债券 B 5年期票面利息为5%的固定利率债券 C 5年期票面利率为7%的固定利率债券 D 10年期浮动利率债券 正确答案：D 您的答案：
可用久期进行分析，10年期债券的久期最大，所以对利率变化更为敏感。
单选题（当前65/138题，0.5分）
商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是()。
A 小企业公司治理受股东影响较大 B 小企业生产经营活动相对平稳 C 小企业生产经营受市场的影响较大 D 小企业的财务真实性比较难以把握 正确答案：B 您的答案：
中小企业普遍具有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单
一、经不起原材料和产品价格的波劫的特征，因此具有更为突出的经营风险。
单选题（当前66/138题，0.5分）
在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是()。
A 操作风险 B 信用风险 C 声誉风险 D 市场风险 正确答案：D 您的答案：
由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。
单选题（当前67/138题，0.5分）
商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于()策略。
A 风险转移 B 风险规避 C 风险分散 D 风险对冲 正确答案：C 您的答案：
风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。
单选题（当前68/138题，0.5分）
根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中()风险敏感度最高。
A 标准法 B 基本指标法 C 高级计量法 D 内部评级法 正确答案：C 您的答案：
高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化方法更能真实反映操作风险状况。
单选题（当前69/138题，0.5分）
某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为()。A 70% B 120% C 100% D 90% 正确答案：B 您的答案：
贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%=(10-5+7)/10=120%。
单选题（当前70/138题，0.5分）
下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是()。
A 定量压力测试 B 资本规划 C 情景选择 D 定性压力测试及管理行动 正确答案：B 您的答案：
资本充足率压力测试框架的主要内容有：(1)情景选择。(2)定量压力测试。(3)定性压力测试及管理行动。(4)结果输出。
单选题（当前71/138题，0.5分）
从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负债依存度()、自身流动性风险管理的要求()。
A 较低：较高 B 较高：较高 C 较低：较低 D 较高：较低 正确答案：A 您的答案：
从事积极资产负债管理的商业银行具有良好的市场融资能力，说明流动性较好，所以对大额负债的依赖度较低，对自身流动性风险管理要求较高。单选题（当前72/138题，0.5分）商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是()。
A B C D 商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代化信息技术共同作用的结果
所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
正确答案：B 您的答案：
截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。
单选题（当前73/138题，0.5分）
商业银行将()和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。
A 盈利能力 B 领导能力 C 企业社会责任 D 战略发展计划 正确答案：C 您的答案：
将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。
单选题（当前74/138题，0.5分）
下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是()。
A B C D 负责确定本行可以承受的市场风险水平
负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险 负责制定市场风险管理战略、政策和程序
负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性 正确答案：C 您的答案：
董事会承担对市场风险管理实施监控的 最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序；确定银行可以承 受的市场风险水平：督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场险，并定期获得关于市场风险性质和水平的报告：监控和评价市场风险管理的全面 性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。
单选题（当前75/138题，0.5分）
下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是()。
A B C D 银行针对在某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资 银行向某家新成立的电厂项目发放项目贷款1亿元
银行向某家大型企业发放一笔金额2 000万元的流动资金贷款
银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后产生的现金流作为还款
正确答案：C 您的答案：
专业贷款细分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款。
单选题（当前76/138题，0.5分）
下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是()。
A B C
D
正确答案：A 您的答案：
内部控制的监督、评价部门应当独立于 内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的 业务，均应当体现“内控优先”的要求：内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价
内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力
商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求 馈和 纠正。
单选题（当前77/138题，0.5分）
在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是()。
A 对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权 B 对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权 C 对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权 D 对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权 正确答案：B 您的答案：
符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为75%。
单选题（当前78/138题，0.5分）
商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的()为核心。
A 还款记录 B 盈利能力 C 还款能力 D 还款意愿 正确答案：C 您的答案：
对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心。
单选题（当前79/138题，0.5分）
商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是()。
A B 建立多层次的流动性屏障 通过金融市场控制风险 C 提高流动性管理的预见性 D 制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序 正确答案：D 您的答案：
商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。二是弥补现金流量不足的工作程序。单选题（当前80/138题，0.5分）
商业银行的()承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。
A 董事会风险管理委员会 B 合规部门 C 业务部门 D 风险管理部门 正确答案：C 您的答案：
业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专人负责操作风险管理。
单选题（当前81/138题，0.5分）
下列关于商业银行市场风险管理部门职责的表述，错误的是（）。
A 向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告 B 识别、计量和监测市场风险 C 识别、评估新业务中包含的市场风险 D 审定市场风险管理政策和程序 正确答案：D 您的答案：
负责市场风险管理的部门通常履行下列 具体职责：①拟订市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审批；②识别、计量和监测市场风险；③监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的 遵守情况，报告超限额情况；④设计、实施事后检验和压力测试；⑤识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序；⑥向董事会 和高级管理层提供独立的市场风险报告。
单选题（当前82/138题，0.5分）假如某一房地产项目总投资10亿元，开发商自有资本金3.5亿元，货款及其它负债6.5亿元。在不利的市场行情下，一旦预期项目的市场价值将低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，以而给债权人带来风险。这种情形下，债权人好比()。
A 买入一份看涨期权 B 卖出一份看跌期权 C 买入一份看跌期权 D 卖出一份看涨期权 正确答案：A 您的答案：
KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系。企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产 价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值(B)，股东初始股权投资(S)可以看做期权费。本题中，相当于债权人买 了花了3.5亿元买了一份市场价格为10亿元，执行价格为6.5亿元的看涨期权。价格低于6.5亿元时，就放弃行权。
单选题（当前83/138题，0.5分）
下列不属于商业银行市场风险控制措施的是()。
A 利用金融衍生品对冲市场风险 B 对总交易头寸或净交易头寸设定限额 C 利用经济资本配置限制高风险业务 D 采用自我评估法评估交易风险和预期损失 正确答案：D 您的答案：
A选项属于风险对冲，B选项属于限额管理，C选项属于经济资本配置，都属于市场风险控制措施。
单选题（当前84/138题，0.5分）
资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的()。
A 职责分工 B 员工培训 C 外部监管 D 内部控制 正确答案：D 您的答案：
资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。
单选题（当前85/138题，0.5分）
下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是()。
A B C D 借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性
建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
正确答案：D 您的答案：
后台结算/清算人员应及时与前台核对交易明细，防止前后台账务长期不符等。
单选题（当前86/138题，0.5分）
下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是()。
A 监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险 B 风险计量可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式 C 银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险 D 风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估 正确答案：A 您的答案：
监管机构鼓励银行采用高级方法计量风险。
单选题（当前87/138题，0.5分）中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是()。
A 管法人、管流程、管内控、提高透明度 B 管机构、管风险、管制度、提高透明度 C 管法人、管风险、管制度、提高透明度 D 管法人、管风险、管内控、提高透明度 正确答案：D 您的答案：
在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。
单选题（当前88/138题，0.5分）
操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。
A 资本充足率 B 经济资本 C 存款保险 D 存款准备金 正确答案：B 您的答案：
操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应该为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
单选题（当前89/138题，0.5分）
商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的()。
A B C D
正确答案：D 您的答案：
负债和组合的相关性也越大 资产和组合的相关性也越小 负债和组合的相关性也越小 资产和组合的相关性也越大 如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。
单选题（当前90/138题，0.5分）
商业银行采用的内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行补充，因为市场风险内部模型()。
A 只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B 不能计量非交易业务中的市场风险 C 未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失 D 置信水平无法达到监管要求 正确答案：C 您的答案：
市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要采用压力测试、情景分析等方法对其分析结果进行补充。
单选题（当前91/138题，0.5分）
对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大难题是()。
A 计算机系统无法支持复杂的模型运算 B 历史数据积累不足，数据真实性难以保障 C 计量模型假设条件太多，与实践不符 D 数理知识过于深奥，难以掌握 正确答案：B 您的答案：
对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。
单选题（当前92/138题，0.5分）
商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生()。A 信用风险 B 声誉风险 C 市场风险 D 流动性风险 正确答案：D 您的答案：
“借短贷长”容易导致流动性风险。
单选题（当前93/138题，0.5分）
按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和()。
A 注册资本准入 B 高级管理人员准入 C 区域准入 D 产品准入 正确答案：B 您的答案：
市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入和高级管理人员准入。
单选题（当前94/138题，0.5分）
商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是()。
A 专家评估、流程图、关键风险指标 B 自我评估、损失数据收集、关键风险指标 C 自我评估、流程图、情景分析 D 专家评估、损失数据收集、情景分析 正确答案：B 您的答案：
操作风险管理三大工具：风险控制自我评估、损失数据收集相关键风险指标。
单选题（当前95/138题，0.5分）根据《商业银行资本管理办法(试行)》．商业银行的()负责制定本行的风险偏好。
A 监事会 B 风险管理委员会 C 董事会 D 风险管理部门 正确答案：C 您的答案：
董事会负责设定本行的风险偏好。单选题（当前96/138题，0.5分）
在短期内，如果一家商业银行预计最好状 况下的流动性余额为5 000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3 000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2 000万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。
A 余额3 250万元 B 余额1 000万元 C 缺口1 000万元 D 余额2 250万元 正确答案：D 您的答案：000×25%+3 000×50%-2 000×25%=2 250万元，为余额。单选题（当前97/138题，0.5分）
假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=900亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从5.5%上升到6%，则利率变化将使商业银行的整体价值()。
A B C D
正确答案：B 增加14.36亿元 减少14.22亿元 减少14.63亿元 增加14.22亿元 您的答案：
资产价值变化=－900×6×(6%－5.5%)/(1+5.5%)=－25.59亿元，负债价值变化=－800×3×(6%－5.5%)/(1+5.5%)=－11.37亿元，整体价值变化=－25.59－(－11.37)= －14.22亿元。
单选题（当前98/138题，0.5分）
商业银行最基本、最常见的风险识别方法是()。
A 专家调查列举法 B 情景分析法 C 制作风险清单 D 资产财务状况分析法 正确答案：C 您的答案：
制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。单选题（当前99/138题，0.5分）
假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是()亿元。
A 4.2 B 1.8 C 6 D 9 正确答案：A 您的答案：
即预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=2%×70%×300=4.2亿元。
多选题（当前100/138题，1分）
根据良好的公司治理和内部控制原则，商业银行市场风险管理组织架构应当能够()。由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告 由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情B
况
C 由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付 D 确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立 E 做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突 正确答案：B,D,E 您的答案：
负责市场风险管理的部门应当职责明 确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，所以选项A错误，选项D正确；市场风险管理部门监测相关业务经 营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况，所以选项B正确：前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收 付，必要时可设置中台监控机制，所以选项C错误；相关部门具有明确的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突，选项E正确。
多选题（当前101/138题，1分）A
商业银行通常可以采用下列()手段管理信用风险。
A 资产证券化及信用衍生产品 B 加强贷后管理 C 限额管理 D 配置经济资本 E 加强信贷审批 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
信用风险控制的手段包括限额管理、信 用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。信贷业务流程涉及很多重要环节，主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让 和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程/环节，贷款转让和贷款重组都属于贷后管理的内容。配置经济资本属于限额管理范围，利用经济资本限额来制约 信贷业务的规模，将信用风险控制在合理水平。
多选题（当前102/138题，1分）
在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有()。更多借鉴内部管理和外部审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率
B 通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案 C 明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密 D 明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度 E 把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上 正确答案：B,C,D,E 您的答案：
应是更多借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。注意是内部管理、内部审计。A
多选题（当前103/138题，1分）
商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将()作为区域风险预警信号。
A 区域经济整体下滑 B 区域内的产业发展规划不合理 C 区域相关法律法规重大调整 D 区域主导产业出现衰退 E 区域内客户资信状况普遍降低 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
多选题（当前104/138题，1分）
《商业银行资本管理办法(试行)》中的资本监管要求为()。
达标期后系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5% B 25%储备资本要求和0—2.5%逆周期资本要求 C 若出现系统性的信贷增长过快，商业银行需计提3%的逆周期超额资本 D 核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8% E 系统重要性银行附加资本要求为1% 正确答案：A,B,D,E 您的答案：
2013年1月1日《商业银行资本管 理办法(试行)》正式施行后，通常情况下，我国系统重要A 性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。储备资本要求和逆周期 资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0—2.5%的逆周期资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%。系统重 要性银行附加资本要求为1%。若出现系统性信贷过快增长，需计提0—2.5%逆周期超额资本。
多选题（当前105/138题，1分）
下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有()。
核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据
风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规律，与业务人员B 的日常工作紧密联系
C 风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据 D 风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效
针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同的E
登陆级别
正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
风险管理信息系统中，有些数据是静态 的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性，需要收集的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系，风险管理信息系统应当针对风险管理组 织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别。所以，以上选项均正确。
多选题（当前106/138题，1分）A
商业银行的战略风险主要体现在()。
A 实现战略目标所需要的资源匮乏 B 为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷 C 政治、经济和社会环境发生变化 D 商业银行战略目标缺乏整体兼容性 E 整个战略实施过程的质量难以保证 正确答案：A,B,D,E 您的答案：
战略风险主要体现在四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性；二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷：三是为实现目标所需要的资源匮乏：四是整个战略实施过程的质量难以保证。
多选题（当前107/138题，1分）
下列属干监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有()。
A 管理水平和内部控制 B 风险状况和资本充足性 C 市场风险敏感度 D 流动性 E 资产质量 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
多选题（当前108/138题，1分）
下列关于商业银行客户评级和债项评级的表述，正确的有()。
A 它们是反映信用风险水平的两个维度 B 同一个债务人可以有多个客户评级 C 客户评级主要由债务人的信用水平决定 D 同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级 E 债项评级由债务人的信用水平决定 正确答案：A,C,D 您的答案：
客户信用评级与债项评级是反映信用风 险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点 预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。多选题（当前109/138题，1分）依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有()。
A 风险水平类指标 B 风险抵补类指标 C 风险识别类指标 D 风险迁徙类指标 E 风险暴露类指标 正确答案：A,B,D 您的答案：
据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。
多选题（当前110/138题，1分）
假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有()。
A 银行敏感负债与总资产的比率越高，流动性风险越高 B 银行核心存款比例越高，流动性风险越低 C 银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高 D 银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高 E 银行现金头寸指标越高，流动性风险越低 正确答案：A,B,E 您的答案：
现金头寸指标=（现金头寸+应收存 款）/总资产：该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强。核心存款指标=核心存款/总资产：对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相 对较好。贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产：比率较高暗示商业银行的流动性能力较差，而比率较低则反映商业银行具有较大的贷款增长潜力。大额负债 依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）：大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际银行的流动性风险，负债依赖度越高，流动性风险越 高。易变负债（敏感负债）与总资产的比率=易变负债/总资产：易变负债（敏感负债）是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不 利的变动时，这部分资金来源容易流失。在其他条件相同的情况下，该比率越大则流动性风险越高。多选题（当前111/138题，1分）
商业银行对内部评级体系验证的内容应包括()。A 内部评级流程的验证 B 内部评级信息系统的验证 C 内部评级模型的验证 D 内部评级政策的验证 E 内部评级数据的验证 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
内部评级体系验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。
多选题（当前112/138题，1分）
下列可被商业银行认定违约的情形有()。
A 银行停止对贷款计息 B 银行将贷款出售没有造成损失 C 银行认为债务人即将破产或倒闭 D 银行同意消极债务重组，造成债务规模减少 E 债务人欠息或手续费90天(含)以上 正确答案：A,C,D,E 您的答案：
当下列一项或多项事件发生时，债务人 即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾 期。②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额 偿还对银行的债务”：银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算。发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比 例的贷款损失准备。银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失。由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括 但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。银行将债务人列为破产企业或类 似状态。债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情 况。
多选题（当前113/138题，1分）商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有(A 保持合理的资金来源结构 B 制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系 C 适度分散客户种类和资金到期日 D 关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构 E 根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
商业银行应当根据自身情况，控制各类 资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日：在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急 融资的储备；制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市 场；同时制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况。商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)同样应当注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分 布结构。如果金融机构的资产过度集中于某个行业或某类金融产品，则一旦出现不利的市场情况时，必然遭受巨大损失乃至破产倒闭。
多选题（当前114/138题，1分）
商业银行在建立和完善市场风险管理体系的实践过程中，应当确保()。
市场风险管理人员充分了解本行与市场风险有关的业务以及所承担的市场风险
B 市场风险管理人员掌握所需的风险识别、计量、监测和控制方法/技术 C 市场交易部门的前台交易和后台管理职能严格分离 D 各职能部门具有明确的职责分工 E 市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
商业银行应当确保各职能部门具有明确 的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供 独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力、物力资源。负责市场风险管理的工作人员应当具备相关的专业知识和技能，并充分了解本行与 市场风险有关的业务、所承担的各类市场风险，以及相应的风险识别、计量、监测和控制方法／技A 术。
多选题（当前115/138题，1分）
下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有()。
A 交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失 B 财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚 C 数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃 D 营业场所及设施因地震彻底损毁 E 理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
地震等自然不可抗力属于操作风险中的环境要素。
多选题（当前116/138题，1分）
关于商业银行利率风险管理的表述，正确的有()。
A 当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加 B 当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加 C 当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加 D 当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加 E 当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收益无影响 正确答案：B,C,E 您的答案：
当某一时段内的资产(包括表外业务头 寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头 寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。多选题（当前117/138题，1分）
商业银行流动性风险预警信号包括()。A 盈利水平显著降低 B 负面的公众报道 C 零售存款大量流出 D 资产快速增长主要来源于临时性大宗融资 E 融资成本大幅上升 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
AD选项属于内部信号；B选项属于外部信号；CE选项属于融资信号。
多选题（当前118/138题，1分）
下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括()。
A 及时处理投诉和批评 B 增加对客户、公众的透明度 C 对所有已识别风险一视同仁、集中处理 D 制定危机管理应急计划 E 与媒体保持良好接触 正确答案：A,B,D,E 您的答案：
有助于改善商业银行声誉风险管理的措 施有：强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/ 公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。C选项，应确保各类风险被正确识别、优先排序，并得 到有效管理。
多选题（当前119/138题，1分）
在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为()三大类。
A B C D 非可控性损失 灾难性损失 预期损失 可控性损失 E 非预期损失 正确答案：B,C,E 您的答案：
通常将金融风险可能造成的损失分为三大类，预期损失、非预期损失和灾难性损失。多选题（当前120/138题，1分）
在商业银行总体层面上，经风险调整的资本收益率(RAROC)可以用于()方面的管理。
A 业务决策 B 资本配置 C 目标设定 D 绩效考核 E 计量损失 正确答案：A,B,C,D 您的答案：
在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。
多选题（当前121/138题，1分）
其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有()。
A 市场利率不变，银行整体价值不变 B 市场利率上升，银行整体价值增加 C 市场利率下降，银行整体价值增加 D 市场利率上升，银行整体价值减少 E 市场利率下降，银行整体价值减少 正确答案：A,C,D 您的答案：
银行的久期缺口都为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加：如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。
多选题（当前122/138题，1分）商业银行在风险偏好的设置与实施过程中应当()。
A 持续地监测与报告 B 向业务条线和分支机构传导 C 充分考虑利益相关者的期望 D 参考同业水平 E 将风险偏好与战略规划有机结合 正确答案：A,B,C,E 您的答案：
在风险偏好设置与实施过程中，要注意以下几点：一是充分考虑利益相关者的期望：二是将风险偏好与战略规划有机结合：三是向业务条线和分支机构传导：四是持续地监测与报告。
多选题（当前123/138题，1分）
下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账户头寸的规定()。
A 至少逐月重新估值 B 设置头寸限额并进行监控 C 监控交易规模和头寸余额 D 超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸 E 至少逐日重新估值 正确答案：B,C,E 您的答案：
记入交易账户的头寸应当满足以下基本 要求：一是具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期)。二是具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行 监控：交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸交易头寸至少应逐日按照市场价值计价：按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高 级管理层；根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。同时，还要评估场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。三是具有明确的、与银 行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改。
多选题（当前124/138题，1分）
下列关于商业银行风险数据管理系统的描述，正确的有()。银行应建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据
银行的数据管理系统应达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披B
露的有关要求
银行应建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和C
一致性
D 银行建立的数据管理系统应满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要 E 银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：
商业银行应当系统性地收集、整理、跟 踪和分析各类风险相关数据，建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据，并建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整 性、全面性、准确性和一致性，满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要。商业银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披 露的有关要求。
A
多选题（当前125/138题，1分）
下列商业银行可以用于计量交易对手信用风险的方法有()。
A 内部模型法 B 标准法 C 现期风险暴露法 D 内部评级法 E 权重法 正确答案：A,B,C 您的答案：
商业银行可以用于计量交易对手信用风险的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法。多选题（当前126/138题，1分）
下列哪些信用风险预警指标的变化，反映了企业客户所在行业风险上升()。
A B C 劳动生产率下降 资本积累率下降
行业净资产收益率下降
