山西兰花科创股份有限公司风险评估报告由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“集团风险评估报告”。
山西兰花科创股份有限公司风险评估报告18083711吴妃
一、公司基本情况
山西兰花科技创业股份有限公司（以下简称“本公司”）系经山西省人民政府晋政函[1998]70号文批准，由山西兰花煤炭实业集团有限公司作为独家发起人，投入其下属六矿一厂的主要生产经营性净资产（折合15,000万股），以募集方式设立而成的股份有限公司。1998年11月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]279号、280号和281号文批准，本公司向社会公开发行了人民币普通股8,000万股（含内部职工股800万股），并于1998年12月17日在上海证券交易所挂牌上市。1998年12月8日本公司在山西省工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照，注册号为1400001006916。经1999年第1次临时股东大会审议通过，本公司于1999年中期实施每10股送1股红股，每10股转增4股资本公积。送、转后，本公司总股本变为34,500万股。经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]158号文批准，本公司2000年11月以1999年底总股本34,500万股为基数，按每10股配售2股的比例实施了配股（法人股股东部分认配），共计配售2,625万股。配股后，本公司总股本增至37,125万股。经2006年A股市场相关股东大会会审议通过，本公司2006年2月以2005年底流通股14，400万股为基数，向流通股股东按每10股送3股的比例实施了股权分置改革，共计送股4,320万股。送股后，本公司总股本不变，股权结构发生改变，流通股为18,720万股，限售流通股为18,405万股。
主要经营煤炭、型煤、型焦、化工产品、尿素、农用碳酸氢铵、建筑材料的生产、销售,生铁冶炼、铸造,计算机网络建设、经营及软件开发、转让,煤炭转化及综合利用技术的研究开发及服务,科技信息咨询服务。经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
二、公司外部环境分析
公司地处国内最大的无烟煤生产基地，公司生产的“兰花牌”无烟煤是重要的煤化工原料，具有“三高两低一适中”（发热量高、机械强度高、含碳量高、低灰、低硫、可磨指数适中）的显著特点，能满足化工、冶炼、电力等多个行业的需要。随着国际原油价格的不断走高，化工、电力等行业对煤炭的依存度有增无减。由于具备上述优越的品质特点，公司的煤炭产品可为化肥的生产提供优质原料，简化了化肥产品脱硫等生产工序，降低生产成本，进一步增强了公司化肥产品的竞争优势。技术及设备优势：公司主要煤矿均采用了国内最先进的综采放顶煤技术，使单产大幅提高，回采率达到80％左右，煤炭洗选加工方面，公司建立了工艺先进、技术含量高的洗煤系统，部分煤矿已建立了采用工控机集中控制的新型现代化选煤厂，精煤回收率达80%以上。政策性增支因素较多，影响公司业绩的整体提高。2007年，国家在山西省开展煤炭工业可持续发展试点,山西省在全省征收可持续发展基金和矿山环境恢复治理金、转产发展资金等三项基金，造成公司全
年增支8000万元。
三、公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
公司已根据《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制规范》等法律法规要求，建立了较为健全的内部控制体系。在建立和实施内部控制制度时，公司主要考虑
了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、1、内部控制建设的总体方案
内部监督等五项基本要素。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司内部控制体系包括内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督等方面，内部控制制度涉及生产经营管理控制、财务管理控制、销售管理控制、物资采购管理控制、对外重大投资控制、关联交易控制、对外担保控制，并建立了内部控制监督检查机制，能够确保董事会决策的贯彻和实施。公司建立有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露事务管理制度》等有关公司治理文件。
2、内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况
公司已经建立包括安全管理、生产管理、合同管理、项目管理、招标管理等较为完善的经营管理体系，并且有配套的监控体系确保其有效地执行；公司已经健全了包括公司会计政策、会计核算办法、会计岗位职责与分工、资金管理制度、应收帐款管理制度、费用开支管理制度等较为有效的财务内控制度体系。
3、内部控制检查监督部门的设置情况
公司董事会设立有审计委员会，公司设立有专门的审计部门，进一步强化了监督管理的职能，通过定期或不定期检查和监督内部控制制度的运行情况，确保公司内部控制制度的有效实施，确保公司的规范运作和健康发展。
公司制订有《内部审计管理制度实施办法》，有明确的的审计工作程序；公司审计部门在董事会的直接领导下，依照国家法律、法规以及公司内部规章制度、对内部监督和内部控制自我评价工作开展情况公司内部各单位的财务收支和经济活动进行内部审计监督，检查公司内部各单位的会计帐目、相关资产以及内部控制体系，监督财务收支真实性、合法性、效益 性，确保内部控制机制健全有效。
（二）风险的识别与评估
公司编制完成了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的风险稽核部进行内部审计监督，建立内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动
公司成立以来，一直致力于建立和完善公司内部控制制度。公司建立了以全面预算管理办公室、计划财务部、审计部为主的内部控制体系，主要负责对公司内部控制制度的建立、健全和执行情况进行监督、检查。依据《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规，公司先后制定了一系列内部控制制度，基本涵盖公司经营管理的各层面和各主要业务环节。
1、法人治理方面：
公司制定有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，这些制度对完善公司治理结构、规范公司决策和运作起到了关键作用。
2、生产经营管理
公司制定有《安全环保监察制度》、《一通三防管理制度》、《危险化学品管理制度》、《煤炭销
售管理办法》、《化工产品销售管理制度及实施细则》和《调度汇报制度》等制度，相关制度的建立、健全，有效的保证了公司生产经营的正常开展。公司生产经营管理已建立全面预算管理、内部市场化管理、信息化管理三位一体的核心管理模式，公司对化肥产业实行事业部管理体制。公司年度经营目标实行由总公司统一制定，然后进行目标分解，由总公司与各分子公司签定年度经营目标责任书，以实现公司的经济效益的最大化。
3、财务管理
公司制定有《全面预算管理办法》、《公司财务管理制度》和《财务科长委派制度》等一系列制度，对于公司建立稳健的财务秩序，保证公司经营成果，起到了重要作用。公司财务管理采用“统一管理，分级负责”的模式。“统一管理”是指对会计制度、生产经营资金、筹资、投资、对外担保、内部审计监督等重大财务制度及重大经济活动统一起来。“分级负责”是指在统一管理的前提下，分子公司在授权经营的范围内组织好财务管理的工作，具体内容包括：日常财务收支核算与财务监督，短期借贷，权限范围内的投资等其他与总公司经营目标相一致的财务管理职责。分子公司财务科长实行总公司委派制，分子公司会计人员除取得国家规定的各种资格证件外，还需取得总公司统一认定的会计上岗资格证。
4、采购管理
采购管理遵循“保证生产、合理库存、择优选购”的原则，在公司总部设立供应处，各分公司设立供应科和库管科，公司供应处负责主要物资的集中采购，各分公司供应科负责小型材料及配件的采购和建立常用材料的内部物资超市，各分公司的库管科负责对所有采购物资的验收和保管。采购实行市场调查、事前比价、询价，对金额超过50 万元以上物资必须以招标形式进行，供应处和分公司供应科还需组织收集和分析供应商信息、材料、市场趋势，制定有效的采购策略，建立稳定的供货渠道。
5、销售管理
公司煤炭产品的销售由总公司统一负责。根据公司化肥事业部管理体制要求，化肥产品的销售由公司全资子公司山西兰花科创化肥有限公司负责。公司下属各分子公司设立了相应的销售机构，并建立健全了岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、制约和监督。
6、人力资源管理
公司已经实行了全员劳动合同制，实行“以人为本”的战略性人力资源管理，在全公司范围内坚持“统一优化配置、合理流动、优胜劣汰、精干高效、动态管理”的用工原则，按照职工上 岗工作标准、工程技术人员任职资格条件、管理人员任职资格条件要求，合理调配人力资源，实行以岗位绩效工资为基本工资制度的内部分配制度，在工资分配上向一线工人、技术人员倾斜；公司制订了技术及管理创新奖励实施办法，以“科技兴企、人才强企”为指导，以员工岗位培训和继续教育为重点，突出素质和能力培养，以造就高层次、高起点的经营管理型人才、科技专家型人才、生产一线技师型人才为目标。公司能严格执行国家社会保障制度的各项政策、法规，建立了《年金制度》、《大病医疗保险制度》等有利于职工的保障制度。这些制度的制订和执行极大调动了员工的劳动积极性和主观能动性，为公司今后的进一步发 展提供了人力资源方面的保障。
7、信息披露方面
公司制定有《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，本年度，根据上海证券交易所的要求，公司制定了《信息披露事务管理制定》。
8、内部审计
公司建立了由审计部按业务、内容定期或不定期对涉及经济业务各部门和单位进行内部审计的制度，主要分以下几项：（1）对分子公司年度经营目标审计（2）重大工程项目和经济事项审计（3）专项资金使用审计（4）分子公司负责人任中或离任审计（5）其他审计
（四）内部控制总体评价
公司组织完善，制度健全，内部控制制度基本建立健全，符合国家法律法规和证券监管部门的要求，能够满足公司对经营风险的控制和稳健运行的要求，公司内部控制各项制度建立以来，各项制度得到了有效的实施，随着我公司的进一步发展，我们将继续加强对内部控制的建设和发展，不断改进和完善在内部控制方面的不足，使内部控制能够适应公司发展的需要。
四、公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
公司通过加强基础管理,精心组织生产,大力开拓市场,较好地克服了煤矿企业地质条件恶劣,化肥化工企业政策性停产,产品市场低迷等不利因素的制约,生产经营总体保持平稳健康发展.2010全年生产煤炭600.96万吨,销售煤炭569.71万吨;生产尿素106.41万吨,销售尿素99.07万吨;实现营业收入581,157.21万元,同比增长3.49%,实现营业利润188,126.67万元,同比增长11.55%;归属于上市公司股东的净利润131,423.40万元,同比增长3.44%.生产经营运行平稳.不断优化煤矿生产工艺与采区管理, 加强重点采掘队组的生产组织与调度,强化大型采掘装备的运行维护与动态管理,煤矿生产平稳高效运行.化肥化工企业从强化运行纪律,工艺指标和装置巡检维护等环节健全制度,强化执行,杜绝了无计划系统减量或停车现象,克服了政策性停产对系统安全生产的影响.发展能力继续增强.煤炭方面完成望云分公司90万吨/年生产能力核定,新建玉溪煤矿240万吨/年项目完成采矿证办理, 收购和资源整合矿按政府要求积极推进.对煤化工, 田悦和清洁能源等单位生产系统和装置进行了节能降耗技改,各单位能耗水平明显降低, 促进经营状况逐步好转.重庆太阳能一期项目去年4月20日投产,单机产量与合格率达到行业平均水平.（二）公司主营业务及其经营状况主要客户和供应商情况
报告期,公司向前五名客户销售总额为1,045,998,737.18元,占营业收入的18.00%.公司2009年向前五名供应商采购总额为695,607,908.80元,占营业总成本的16.20%
（三）公司面临的主要风险及影响
安全风险.公司所处的煤炭和化肥行业均为高危行业.煤矿生产面临水,火,瓦斯,顶板等自然灾害, 化肥化工生产过程中的高温,高压,极易引发安全风险.公司经过多年发展, 已积累了丰富的安全生产管理经验,制定了完备的安全操作规程和安全管理制度,并通过现场管理和员工安全培训,提高了员工的安全意识.公司的生产矿井大多数为低瓦斯矿井, 井下地质条件较好,发生水,火,瓦斯,顶板等安全事故的概率较小.公司在各煤矿积极开展推进瓦斯抽放技术,进一步降低了事故隐患.行业竞争风险
.国内煤炭产业集中度明显提高,公司现有煤炭规模较小,行业地位有待提高.公司积极通过参与煤炭资源整合, 增加煤炭资源储备,提高煤炭产能,煤炭产能有了明显提高,市场地位进一步提高.国内煤化工产业产能过剩明显,煤化工产品行业竞争进一步加剧,预计今年行业发展仍面临一些困难.公司将通过体制创新,增强基础管理,技术革新,挖潜降耗,提高产品竞争能力.五、总结
综上，公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的风险管理和内部控制体系，能较好地控制风险，不存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标符合该办法第三十四条的规定要求。
