餐饮部2月份财务分析由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“餐饮企业财务分析报告”。
餐饮部2月份财务分析
一、经营概况
1、汇总：2016年2月份，总接待桌数为771桌，其中： 内部员工订餐：268桌，占比34.8% 散客：482桌，占比62.5% 114订餐：13桌，占比1.69% 拉手网及美团订餐：11桌（199套餐3桌，468元套餐8桌），占比1.43% 结论：2月份餐饮部消费客源，仍以散客为主，114等第三方订餐量占比非常低，尚有很大发展空间。
2、婚宴接待情况
2月份共接待婚宴68桌，其中： 888元套菜：32桌 1088元套菜：17桌 1288元套菜：18桌 1688元套菜：1桌
分析：888元套菜仍是大部分客人的选择，1688元及以上价格的婚宴套菜，被接受度过低，是否考虑加大使用1288元及以上套菜婚宴的赠送力度。
3、年夜饭接待情况
年三十当天共接待37桌（午市10桌，晚市27桌），年夜饭套餐使用情况如下： 1288元套餐：18桌 1688元套餐：15桌 2688元套餐：3桌
4、新年套餐点击情况 480元套餐：10桌 780元套餐：27桌 980元套餐：15桌 1280元套餐：13桌
分析：780元套餐，折后价624元，较为受客人欢迎
二、营业数据概况
1、二月份主营业务收673411.28元，环比增加2.13%，同比下降30.3%；其中菜品收入585157.28元，环比增加19.14%，同比下降25.8%；酒水收入88254元，环比下降47.53%，同比下降43.4%，与元月份师院团队换酒以及春节期间客人自带酒水率有关，且酒店现销售白酒除五年家酒外，其他品牌白酒售价过高，客人进行比价后会选择自带。
2、营业费用247918.91元，环比下降4.56%，主要体现在赠酒赠菜、（环比减少31.3%）现金券（环比减少57.6%）以及工资（环比减少2.76%）、电费（环比减少12.1%）的费用降低；同比下降40.8%，主要体现在赠酒、现金券、低值易耗品摊销以及折旧费费用的降低。
3、一次性消耗931元，环比下降32.1%，同比下降45.4%。其中洗洁精276元，环比增加33.3%，同比下降26.4%；抽纸665元，环比下降42.9%，同比下降50%，物耗1643元，环比下降57.6%，同比下降48.6%。
4、二月折扣25807元（报表表3中体现的折扣是25807元，报表表2中的折扣是25963元，为何？），环比增加220.42%同比增加286.04%，与春节期间套菜全单八折以及年夜饭午市大厅套菜价格直降400有关。赠酒27916元，环比下降30.5%，同比下降67.8%；赠菜10274元，环比下降33.4%，同比下降31.6%；现金券7486元，环比下降52.1%，同比下降72%。
5、能耗：本月水、电及燃气费总额39985.14元，与主营业务收入比为5.94%，去年同期三项费用总额与主营业务收入比为5.17%，同比增加了0.77%，环比下降0.33%。
三、管理费用
二月管理费用为160975.37元，环比增加46.3%，同比增加1.93%，其中应酬费环比增加32360.4元，同比增加7051.4元；其他费用环比增加16941元，同比增加16931元，该项费用包含哪些项目？ 四、三月份关注重点
1、能耗的节约：水、电的使用尚有节约空间
2、一次性消耗品的控制用量
3、折扣的细微把握，以及视情况使用其他方式替代直接的现金折扣
4、第三方订餐渠道的合作以及预订量的加大，前两个月，第三方订餐预订量甚少
5、到店消费客人的维护，向服务员灌输对于客人自带酒水以及享受政策的人性化，要求服务员必须向客人推荐特价菜
6、开发、鼓励个性化服务，例如：对于已知的过生日客户，时间允许的情况下，提前布置包厢，或由领班、经理进包厢送长寿面，送祝福等，以此弥补硬件设施上的不足，加深客人对酒店的印象和好感
7、其他部门同事代订客人的关注，以提高客人的被重视感。
餐饮部
付珊琳
2016年3月8日
