收银员与出纳的交接程序由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“收银员与出纳交接表”。
岗亭收银员与出纳的交接程序
一、收银员发票/收据/停车卡领用程序：
1、收银员凭岗亭收费员退回的定额发票存根联，到财务室领取新的定额发票，需收银员整理出每日发票使用情况表；由出纳核实其收费与发票使用情况是否合理；
2、手开版发票应凭其开具完毕的发票存根联到财务室领取新发票，出纳应对其所开发票时间、单位、金额进行核实；
3、收银员将开具完毕的收据存根联退回领取新的收据，出纳应对其所开收据时间、单位、金额进行核实；
4、收费员每次在出纳处领取两张停车月卡备用，并在出纳处签字确认，特殊情况下根据所开押金单领取；出纳核实其收款情况。
5、所有发票存根及收据存根由财务室出纳保管，以便备查。
二、收银员与出纳票据、现金交接程序
1、交接时间: 星期一至星期五的上午10:00-11:00；收银员将整理好的钱、票及所填列的收费情况系列表格，与出纳进行账务交接；在交接时，出纳必须核对其收款情况，确认帐表相符。
2、收银员需整理一张当日收费总表，在与出纳交接完钱、票后，需双方在此表上签字确认；
3、特殊情况下，如收费金额过大，需及时与出纳取得联系，将款项交给出纳。反之，则将款项及时存入4楼贵保室内，违反以上规定，出现资金短缺或遗失，责任自负。
4、遇到法定假日出纳休息的情况下，收费员直接将每日收取款项存入4楼贵保室内，在出纳上班时与之交接对账。
5、所填列的收费情况系列表格由收银员保存，以便备查。
三、收银员应在每日上午：9:00和下午15:00到收费亭收取临时停车费，在收取岗亭款项时必须核实以下事项：
1、核实车辆放行情况；
2、核实电脑计费与实际收费情况，注明短缺原因；
3、收银员在交付发票给岗亭收费员时，必须做号码登记，并请岗亭收费员签字认可；在收费员退回发票存根时，应将发票做缴销处理；如有异常应及时找出原因；
4、核实发票使用情况：在每日15:00收费时将发票使用截止号码（各种面额的发票）记录在交接表上，第二天根据此发票号码核实其每日的发票数量、金额；
5、禁止岗亭收费员借停车发票给地面停车场，违者罚款处理；
6、财务室人员必须不定期对以上事项进行抽查，核实。
四、财务室人员（含收银员、岗亭收费员）必须遵守《物业公司收费管理制度》，按照制度遵照执行，做到账帐相符、帐表相符。执行时间：xxxx年xx月xx日
收银员确认签字：
成都XXXXXXX有限公司
XXXX年XX月XX日
