上市公司证券发行审核手册(证券事务代表考点)2I.1.4由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“证券事务代表手册”。
I．1．4 中国证监会发行监管部
一． 中国证监会发行监管部职能
草拟境内企业在境内发行证券的规则、实施细则；审核境内企业在境内发行证券的申报材料并监管其发行活动；审核保荐人和保荐代表人的资格并监管其保荐业务；审核企业债券的上市申报材料。
二． 内部机构设置及职责
发行监管部共设置了7个处，即综合处、发行审核一处、发行审核二处、发行审核三处、发行审核四处、发行审核五处、发审委工作处。每个处的基本职能如下：
综合处：负责日常行政事务工作及审核工作的组织协调；负责组织重大政策的研究工作；负责部内计划制定及工作总结；负责文件起草、核稿；负责文秘、统计、计算机管理；协调申请材料的受理工作；负责组织反馈会、初审报告讨论会；负责对发行过程进行监督，查处发行过程的违规行为；安排企业发行上市；负责草拟公司发行股票的文件；负责对发行方式、发行体制改革方案的研究。
发行审核一处：负责制定和完善拟首次公开发行股票公司信息披露的非财务审核标准；负责对拟首次公开发行股票公司发行申请材料中的招股说明书、法律意见书、公司章程等法律文件进行审核，汇总反馈意见，撰写初审报告。
发行审核二处：负责制定和完善拟首次公开发行股票公司财务会计信息披露的规范；负责对拟首次公开发行股票公司发行申请材料中的财务会计资料、资产评估资料、盈利预测资料、验资资料等进行审核，会同一处提出反馈意见和初审报告。
发行审核三处：负责制定和完善上市公司发行证券及证券公司发行债券的非财务审核标准；负责对上市公司发行证券及证券公司发行债券申请材料中的公开募集文件、法律意见书等法律文件进行审核，汇总反馈意见，撰写初审报告。
发行审核四处：负责制定和完善上市公司发行证券及证券公司发行债券财务会计信息披露的规范；负责对上市公司发行证券及证券公司发行债券申请材料中的财务会计资料、资产评估资料、盈利预测资料、验资资料等进行审核，会同一处提出反馈意见和初审报告。发行审核五处：负责落实和完善保荐制度；负责保荐人和保荐代表人的注册登记、年度备案及日常监管，对违反保荐制度的保荐人和保荐代表人提出拟采取的监管措施。
发审委工作处：负责组织发审会；负责发审工作规则、工作程序的修订及发审委的换届工作；负责听取发审委委员的意见，并及时与部内沟通；负责发审会记录及编写发审会纪要；负责对发审委委员的工作考核。
