某县农村信用社投标财政零余额资金业务投标书由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“财政资金投标书”。
XX县农村信用合作社联合社 XX县财政局代理银行资格项目谈判文件
投 标 书
致：XX招标有限公司
根据贵方为XX县财政局银行代理业务资格项目的服务邀请0xxx-xxxxxxxx 01、02、03（项目编号、包号），签字代表 经理（全名、职务）经正式授权并代表服务方XX县农村信用合作社联合社 XX县城XX路2号（服务方名称、地址）提交下述文件一份正本和四份副本。
1）投标书； 2）服务计划书； 3）机构状况； 4）业务状况； 5）资信状况；
6）资格证明文件（谈判文件规定必须提交证明文件，及服务方认为需要加以说明的其他内容）；
据此函，签字代表宣布同意如下：
1、服务方将按“投标文件”的规定履行合同责任和义务。
2、服务方已详细审查全部“招标文件”，包括修改文件（如有的话）以及全部参考资料和有关附件。
3、我们完全理解并同意放弃对这方面有不明及误解的权利。
4、投标自开启投标文件之日起有效期为九十个工作日。
5、如果在规定的开启投标文件时间后，服务方在投标有效期内不撤回投标文件。
6、服务方同意提供，按照贵方要求与本项目服务有关的一切数据或资料。
7、与本招标有关的一切正式往来通讯请寄：
地址： XX县城XX路2号 邮编： 电话： 传真：
服务方代表姓名、职务（印刷体）：
服务方名称： XX县农村信用合作社联合社（公章）： 日期： 2008 年 10 月 10 日 全权代表签字：
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附件
一、服务计划书
为保证代理XX县财政国库集中支付业务提供安全、稳定的运行环境，确保资金收付实时到位，有效监测财政部门及预算单位账户的动态信息，我市农信社计算机网络中心专门开发了“财信通”财政资金支付业务信息管理系统，系统提供远程接口，可直接与财政联网，主要功能包括：账户管理、资金清算、实时动态监测、实时信息查询、数据报表生成打印。
一、代理所投业务的组织
（1）业务组织
我社联社业务发展部为代理财政国库集中收付业务的主要负责部门，配臵4人，负责沟通协调和组织实施工作；联社计划财务部负责财政账户开户资料审核及向人民银行报批、账户授权额度的下发，配臵3人；联社会计结算部负责资金清算，配臵3人；联社稽核监督部负责业务开展的监督与审查，配臵7人；全县48个营业网点具体负责资金收付记账、对账、报表的汇总、打印及数据统计。
（2）工作职责
1、按照XX县财政局有关规定，及时、准确、便捷、高效、安全地办理预算单位零余额账户、财政专户的资金支付清算业务；
2、开发代理财政支付业务的信息管理系统并与XX县财政局、中国人民银行XX县支行联网，及时反馈财政直接支付和财政授权支付信息；
3、为XX县财政局、中国人民银行XX县支行和预算单位提供电子化资金支付实时动态监测系统与信息查询系统；
4、根据账户管理和支付管理规定，严格按照XX县财政局支付要求、财政直接支付和财政授权支付额度办理财政资金的支付业务；
5、定期向XX县财政局、中国人民银行XX县支行和预算单位报送报表，反馈支出情况，并及时对账；
6、妥善保管XX县财政局及预算单位提供的财政支付的各种单据、资料，并严格保密；
7、接受XX县财政局和中国人民银行营业管理部的管理监
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督。
二、所投项目业务处理流程
（1）代理XX县预算单位零余额账户资金支付业务处理流程
1、按照《XX县财政国库集中收付制度改革实施暂行办法》及《政府采购资金财政直接拨付管理暂行办法》的规定，联社营业部开立预算单位的零余额资金支付账户，该账户在资产类科目“其他应收款”下设“XX县预算单位资金支付垫款”账户，反映和核算用于办理财政授权支付业务时垫付资金的收付情况，垫付资金时记借方，与国库单一账户办理资金清算后，记货方。
2、每月月初，财政局要将当月授权支付额度信息送到联社营业部，同时打印《财政授权支付汇总清算额度通知单》和《财政授权支付额度通知单》经签章送达联社营业部。
3、联社营业部在收到XX县财政局或XX县财政局授权的预算单位开具的《财政授权支付凭证》，营业部业务人员要认真对送交的《财政授权支付凭证》进行核对，并在一个工作日内从“其他应收款”下设“XX县预算单位资金支财垫款”账户，办理财政授权支付业务，将资金直接支付到收款人或用款单位，即商品供应商、劳务提供者等。办理完支付手续后，将加盖转讫章的《财政授权支付凭证》退给预算单位。
5、预算单位支用财政授权支付额度可通过转账或现金等方式结算；联社营业部根据预算单位确定的结算方式办理资金支付。
6、XX县财政局或XX县财政局授权的预算支付业务采用转账方式结算的，收款人或收款单位在同一信用社网络中心开立账户的，通过信用社辖内往来系统办理。收款人或收款单位在他行开立账户的，则通过大额支付系统办理，确保支付资金实时到账。
7、预算单位依照通知的授权支付额度支用资金，联社营业部依照通知受理预算单位财政授权支付业务，控制预算单位的支付金额，并在办理支付业务后，按实际支付金额，填写《代理银行申请划款凭证》送交人民银行，与国库单一账户，每日进行资金清算。
8、联社营业部在办理资金支付的次日向XX县财政局送交有关支付业务凭证回单，入账通知书等。
（2）代理财政零余额账户资金支付业务处理流程
1、按照《XX县财政国库集中收付制度改革实施暂行办法》
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及《政府采购资金财政直接拨付管理暂行办法》的规定，联社营业部设立预算单位的零余额资金支付账户，该账户在资产类科目“其他应收款”下设“XX县财政统发工资及政府采购资金支付垫款”账户，反映和核算用于办理财政直接支付的财政统发工资及政府采购资金资金收付情况。垫付资金时。记借方，与国库单一账户办理资金清算后，记货方。
2、每月月初，财政局要将当月直接支付信息送到联社营业部，代发财政统发工资的要提供代发财政统发工资数据光盘和分发对象明细清单，经签章送达联社营业部。
3、联社营业部在收到XX县财政局向开具的《财政直接支付凭证》和《财政直接支付汇总清算额度通知单》，营业部业务人员要认真进行核对，并在一个工作日内从“其他应收款”下设“XX县财政统发工资及政府采购资金支付垫款”账户直接支付到收款人或用款单位账户，办理完支付手续后，将加盖转讫章的《财政授权支付凭证》退给财政局。
4、工资和离退休费支出实行财政直接支付方式，财政部门向联社营业部签发支付指令，联社营业部根据财政部门支付指令，从“其他应收款”下设“XX县财政统发工资及政府采购资金支付垫款”账户将工资和离退休费直接支付到个人工资账户。联社营部每月将统发工资分发完毕后，及时为每个统发位打印“银行代发工资凭单”给单位记账，作为财政拨款的记账依据。
5、政府采购专项资金可通过转账或现金等方式结算；联社营业部根据XX县财政局确定的结算方式办理资金支付。收款人或收款单位在同一信用社网络中心开立账户的，通过信用社辖内往来系统办理。收款人或收款单位在他行开立账户的，则通过大额支付系统办理，确保支付资金实时到账。
6、联社营业部在直接支付汇总清算额度内，在办理支付业务后，按实际支付金额，填写《代理银行申请划款凭证》送交人民银行，与国库单一账户，每日进行资金清算。
7、联社营业部在办理资金支付的次日向XX县财政局送交有关支付业务凭证回单，入账通知书等。
（3）代理镇级财政资金账户
1、各镇级财政所要按《关于规范镇级财政账户管理的通知》XX县财库[2007]号，要各镇信用社开立基本存款账户和专用存款
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账户收支两条线”管理进行规范操作。
2、XX县财政局在联社营业部开立户名为“XX县财政局”，资金性质为镇级财政资金支付专户，用于下拨给各镇级财政所的资金。
3、联社营业部在收到XX县财政局的汇划支付凭证，认真进行核对凭证的有凭证的有关要素，预留支付业务印鉴后，并于一个工作日内通过信用社辖内往来系统，实时将XX县财政局支付各镇级财政所资金指令到所开的基本账户或专用存款账户。
4、联社营业部在办理完XX县财政局汇划下拨镇级财政资金后，在汇划支付凭证加盖转讫章，并打印明细分户对账单交XX县财政局进行核对。
三、保证资金及时、安全、准确汇划
1、按照《XX县财政国库集中收付制度改革实施暂行办法》及政府采购资金财政直按拨付管理暂行办法》以及XX县农村信用社有关业务操作规程，设立办理XX县财政账户资金专柜，实行专人负责,建立方便、快捷、高效、安全的支付体系；
2、严格执行财政部门的支付指令和财政授权额度支付资金，在收到财政局有关的通知或支付凭证后，认真核对支付通知或凭证有关要素，核对账户预留印鉴正确无误后，并于一个工作日内及时进行资金的支付或汇划。
3、充分利用农村信用社结算网络的优势，发挥信用社辖内往来和跨行大额支付系统的业务结算功能，实时将财政资金准确支付到指令的收款人或用款单位账户，4、强化支付业务事中控制、健全财政资金支付事后业务的监督，认真做好账户的核对工作，确保资金的安全到位。并及时向财政、人民银行和预算单位反馈财政支付信息，接受财政部门和中国人民银行的管理监督。
四、财政资金支出日、旬、月报表的处理
我社按规定编制《财政支出日报表》和《财政支出旬（月）报表》，并按规定向XX县财政国库支付执行机构报送财政支出日、旬、月报表，同时向财政、预算单位及中国人民银行XX县支行营业部报送财政支出月报表。日报表于次日、旬报表于每旬后1日、月报表于每月后2日（节假日顺延）报送。
五、信息反馈
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通过现代化网络信息通讯手段，我社不断增添信息反馈渠道，针对财政及预算单位零余额账户对信息反馈的特殊要求，对资金结算、账务处理、信息传递和报表生成等环节实行全自动处理，实现了信息实时查询、分类采集、汇总分析，确保及时、准确、安全地向各级财政部门、预算单位及人民银行反馈信息。同时，我社充分发挥在信息科技和电子化服务方面的优势，利用短信服务、电话银行、专线联网、网上银行等渠道，突破营业网点、营业时间限制，为各级财政部门、主管部门和预算单位提供实时信息反馈。（1）短信服务：预算单位在开立零余额账户时，可申请开通账户资金变化实时短信通知，我社系统对该账户所有交易实时向指定的手机发送交易信息；（2）电话银行：我社提供全省统一的电话银行服务，通过拔打24小时服务热线可以查询账户信息或通过人工服务办理相关业务或查询相关信息。（3）专线联网：财政主管部门可能通过专线直接接入我市农信社“财信通”WEB实时查询系统，“财信通”提供账户信息查询、交易记录查询、交易汇总、账户授权支付额度及额度使用情况等全面信息；（4）网上银行：我社为财政部门和预算单位提供专用网上银行登录密钥，通过密钥可以进入网上银行系统，系统提供账户信息查询、交易记录查询、交易汇总、账户授权支付额度及额度使用情况等查询信息，但只限于查询和打印交易；（5）数据报表：我社定期提供各类统计数据报表、交易明细表。
六、电子化实时查询
我社采用多种现代化实时电子查询方法，财政部门通过任何一种方式都可方便、快捷完成查询操作：
（1）“财信通”系统动态监控子系统。该系统可以为财政部门提供在我社开立的所有财政及预算单位零余额账户的实时监控服务，财政部门可以通过“财信通”系统按单位、账户、时期等条件实时组合查询各账户的明细发生额、总额和发生笔数、是否超权限等相关信息。
（2）网上银行。我社在网上银行同样提供了账户实时监控服
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务，财政部门通过电子密钥便可在互联网上监控账户、查询账户相关信息。
（3）电话银行。我社提供24小时电话银行服务，通过系统自助服务或人工服务方式可以方便监控、查询账户动态信息。
七、紧急业务处理程序和时间限定（1）错账处理。财政授权支付的资金由我社支付后，因收款单位的账户名称或账号填写错误等原因而发生资金退回预算单位零余额账户的，我社在当日（超过清算时间在第二个工作日）将资金退回预算外资金财政专户并通知预算单位，按原渠道恢复预算单位零余额账户财政授权支付额度。（2）特别紧急支出处理。对于特别紧急支出，预算单位零余额账户财政授权支付额度不足时，我社在收到XX县财政局调增额度书面证明材料后，按要求更改授权额度，即时按支付凭证进行资金支付。（3）年终处理。当年12月31日工作日结束时，我社通过网络和纸质两种方式向XX县财政局国库支付中心提供《预算单位零余额账户年度对账单》，经国库支付中心核对无误后，根据XX县财政局国库支付中心开具的经盖章确认的《财政授权支付汇总清算额度注销通知单》、《财政授权支付额度注销通知单》，注销预算单位零余额账户授权支付额度。我社于下年度第一个工作日，将《财政授权支付额度注销通知单》所确定的各基层预算单位财政授权支付注销额度通知所属各乡镇营业机构，各乡镇营业机构于下年度第二个工作日向基层预算单位提供对账单和《财政授权支付注销额度到帐通知书》。
八、提供电子查询设备
我社采用惠普4核至强服务器，为财政预算单位零余额账户管理部门提供远程接入接口，同时提供惠普远程查询终端及EPSON报表打印机。远程终端通过电信ADSL数据专线与我社服务器连接，“财信通”查询子系统采用WEB模式，通过我社提供的专用登录账号及密码直接登录，进行相关查询及其他操作。
九、安全保密措施（1）计算机信息安全保密。我省农信数据网络中心采用国际先进的计算机安全保密技术，包括先进的密码技术、安全控制技术、安全保护技术，能有效进行数据加密传输、防止数据泄漏、第 7 页 XX县农村信用合作社联合社
防止病毒侵入，保证数据安全、准确。（2）账户资料信息安全保密。我社设立专柜，独立保管XX县财政局及预算单位提供的财政支付的各种单据、资料。
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XXX年X月X日二 XX县农村信用合作社联合社
附件
二、机构状况
XX县农村信用合作社联合社成立于1989年，经济性质是集体所有制，注册资本为人民币10321万元，经营范围为：农村储蓄存款；农户、个体经济户、农村合作经济组织及企事业单位的存款、贷款及结算；代办国家银行及其他单位的存贷款；代理发行、兑付国库券业务和其他资金收付业务；经中国人民银行批准的其它业务。至2007年12月底止，全县农村信用社共有在职员工X人，大专学历X人，占总人数的52.5%，本科以上学历的28人，占总人数6.6%，已取得助师以上职称的75人，占总人数的17.7%。
XX县农村信用社在省联社、市办事处正确领导下，在当地党委、县政府和社会各界的鼎力支持下，突出以发展为主线，以推进农信社改革为核心，以加强内控管理为重点，以机制创新为动力，实现了各项业务跨越性发展。至2007年12月底止，各项存款余额X亿元,在全县各金融机构中排行第一;各项贷款余额X亿元,在全县各金融机构中排行第一;资产总额X亿元,在全县各金融机构中排行第一;机构网点48个, 在全县各金融机构中排行第一，包括联社12个行政及业务管理部门和1个营业部，管辖17个二级法人农村信用合作社，网点分布呈网状，遍布县城及各乡镇（附表一）;经营利润X万元,在全县各金融机构中排行第一，截止2008年9月30日止，我县农村信用社存款总额X万元，备付金余额X万元，备付率20.47%；其中转存人行余额X万元，占存款总额的16.76%，备付率超过人民银行规定。
XX县农村信用合作社发展壮大，在党和政府的亲切关怀，在社会各界和农民群众的大力支持下，在长期的互助合作中，XX县农村信用社与当地人民群众结下了休戚与共的鱼水之情，被誉为“XX县人民自己的银行”。
为适应XX县现代化建设的需要以及农村信用社改革与发展的需要，我们将有步骤地构建一个资本扩张力强、队伍素质高，经营机制灵活，管理机制科学、约束机制有效的区域性大金融架构，为更多形式、更高层次的经济组织提供更高水准的金融服务。
一、支持地方经济
XX县农村信用社几十年来遵循为农民、企业、农村经济服务
第 9 页 XX县农村信用合作社联合社的建社宗旨，在改革开放，大力发展地方商品经济中，XX县农村信用社成为发展地方经济的主力军，金融服务覆盖全县农户、民营、私营企业、个体工商户等各个经济组织形式，为新农村建设作出重大贡献。
近年来，XX县农村信用社认真践行“三个代表”重要思想，利用当地资源优势，选准支农基点，积极转变观念，充分发挥信贷杠杆作用，大力推广农户小额信用贷款和农户联保贷款，先后在XX等如开小额农户信用贷款现场发放会，并在梁化镇新民村创建了全市第一个“信用社”，逐步铺开，目前已创建“信用村”18个，通过共创“四位一体”的社会信用服务休系，切实解决了农民贷款难问题，农村信用社是农村金融主力军和联系农民金融纽带的地位和作用日益突出。
二、情系农民
自1997年以来，XX县农村信用社紧紧围绕“农业增效、农民增收、农村稳定”，信真履行“指导、帮助、协调、服务”的职能，为农村发展想实招、办实事，为加强农村基础设施建设、改善农民生产生活条件、帮助农民脱贫致富做了大量卓有成效的工作，受到市委、市政府的表彰和肯定。
三、扶持“三高”农业发展
近年来，XX县农村信用社坚持“以农为本、为农服务”的宗旨，以支持“三高”农业发展为已任，紧紧围绕当地政府确定的农业产业政策，选准支农基点，积极转变观念，增加贷款投放额度，坚持实行信贷资金向农业生产基地化、海洋渔业规模化、多元化等热点项目倾斜，从而使一批又一批的农户走上了脱贫致富的小康之路，受到了广大农户群众和各级党政的一致好评。
为了充分做好信贷支农工作，我社充分发挥点多面广、信息灵通优势，深入农村、了解民情，体恤民意，适时适度发放资金，支持“三高”农业发展，切实为农民解决燃眉之急，近年来累计发放“三高”农业贷款8000多万元，使全县形成了山区畜牧养殖、沿江片水果种植、农副产品加工沿海片海水滩涂养殖的区域农业格局。
四、业务拓展
XX县农村信用社在依托地方经济发展、服务地方经济的同时，不断地完善自身的服务功能，拓宽业务空间，近年来，先后开办
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了代收学费、代发企事业单位工资、代扣征税费、代收保险业务和县辖、省辖、农信银通存通兑、小额支付和大额支付业务，并参与贷币债券市场，推出了个人住房贷款、楼宇按揭消费贷款等人性化金融新品种。
XX县农信社以“恪守信用、真诚合作”的经营理念，严谨务实的业务作风和优良的服务们誉赢得了广大客户的信任。
五、金融品种（1）存款业务
农信社存款一般分为企事业集体存款和个人储蓄存款（包括个人银行卡（借记卡）存款），简称对公存款和储蓄存款。
对公存款。对公存款包括活期存款、定期存款。
储蓄存款。储蓄存款包括活期储蓄存款、定期储蓄存款、零存整取、存本取息。
（2）贷款业务
1、贷款种类
农业贷款（包括种养业、养殖业、小水电、小利设施等），农村工商业贷款，农户生活贷款，农副产品加工业贷款，农户小额信用贷款，乡镇企业贷款、私营、民营企业贷款，个体工商户贷款，个人住房贷款，住房按揭贷款。
2、贷款操作流程
贷款申请→贷款调查→贷款审查→贷款审批→签定借款合同→贷款发放→贷后检查→贷后收回
3、贷款利息
按照中国人民银行规定的利率执行
4、贷款服务承诺
凡信用良好、社会信誉高、无逃废债行为的农户，贷款在2万元以下的，可获农信社小额农户信用贷款支持，免担保、免抵押。
私营、民营企业和个体工商户经营状况良好，有足够的担保、抵押物、符合贷款条件，可随时到农信社申请贷款。
（3）代理业务
代理业务是指农村信用社接受单位或个人委托，代为办理代收付的业务，XX县农村信用社拥有遍布城乡的机构，而且系统全省联网，具有办理代收水费、运费、电费、劳务费、管理费、某
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项专用基金；代付贷款、运费、租金以及代收公用事业的水、电、煤气费等业务的很好条件，同时也为财政资金清算提供方便、快捷的服务渠道，目前已经成功开办的代理财政国库集中收付业务有：
代收全县中小学校收费业务 代收地税款、社保金业务 代扣征国税业务 代发财政工资
代理非税收入统一收费业务（4）结算业务
XX县农村信用合作社遍布城乡的机构网络与现代电子技术，竭诚为您提供热情周刊、方便快捷、安全可靠的结算服务。
1、同城结算
通过人民银行同城结算转账系统，当日发出，当日到账。
2、异地结算
XX县农村信用社网点遍布城乡，全国特约电子汇兑、支票、银行承兑汇票、银行汇票、银行托收承付、委托收款等多种结算手段可满足你异地资金结算需求，手续简便、安全快捷。全国大额支付系统、全国农信银通存能兑系统，实现国内异地跨行实时到账。
3、参与债券市场业务统一由县联社在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管丙类账户，所有债券回购、买卖、分销等业务均通过全国银行间同业拆借与债券交易系统、中央国债登记结算薄记系统完成交易，交易后的债券在中央结算公司托管。
六、规范管理
长期以来，XX县农村信用社认真贯彻落实党和国家的经济金融政策，坚持稳健经营方针，以维护农村金融稳定为已任，把开展综合治理，强化基本制度建设，提高全系统管理水平，作为防化金融风险重点，有针对性狠抓各项业务运行的风险监控和防范，建立了以稽核特派员制度为核心的立体防范网络，以中层干部竞聘、职工竞争上岗的用人机制，以及实行薪酬挂钩的考核激励机制，促进了农村信用社稳健发展，切实维护了全县农村信用社整体经营稳定。
七、网络服务
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XX县农村信用社坚持“以人为本，科技立社”的发展理念，大力发展网络建设，提高系统的扩充能力和适应竞争的能力，近年来先后开通办公自动化系统、信息管理子系统、信贷管理系统和财务分析系统、“财信通”财政国库集中收付管理系统，并即将开通全省电子综合网络通存通兑业务。同时在人民银行的大力支持下，先后开通了全国小额支付系统、全国大额支付系统、全国农信银通存通兑系统，实现全国范围内跨行交易系统自动清算、资金实时到账。
八、代理财政国库集中收付业务
根据《XX省省级单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》、《XX市级单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》《XX县财政国库集中收付制度改革实施暂行办法》、及《政府采购资金财政直接拨付管理暂行办法》为代理财政国库集中收付业务构建良好的环境，我社针对代理财政国库集中收付业务制订了专项管理办法，对办理财政国库集中收付业务的人员配备、岗位职责、账户开户、会计核算、资金垫付、资金清算、对账、信息反馈等方面建立了完善的内控管理制度，同时在系统开发、综合管理方面作出明细规定。
（1）内部管理。
联社业务发展部为代理财政国库集中收付业务的主要负责部门。负责沟通协调和组织实施工作；联社计划财务部负责财政账户开户资料审核及向人民银行报批、账户授权额度的转发；联社会计结算部负责资金清算、联社稽核监督部负责业务开展的监督与审查；各营业网点具体负责资金收付记账、对账、报表的汇总、打印及数据统计。
（2）账户开设。
1、财政专户开设。财政专户由XX县财政局在我社联社营业部开设，用于记录、核算、反映纳入专户管理的财政资金或其他专户存储资金的支出活动，并与财政零余额账户、预算单位零余额账户进行清算。
2、财政零余额账户开设。财政零余额账户由XX县财政局在我社联社营业部开设，财政零余额账户每日发生的预算资金、财政专户资金的财政直接支付额，于营业终了分别与国库单一账户、财政专户清算。
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3、预算单位零余额账户的开设。预算单位零余额账户由XX县财政局在我社各乡镇营业网点开设，用于办理财政授权支付业务，并与国库单一账户、财政专户进行清算。我社根据XX县财政局同意开设预算单位零余额账户的通知文件以及《人民币银行结算账户管理办法》的规定，审查预算单位开户资料，并报XX县人民银行核准后，具体办理开设预算单位零余额账户。
（3）资金清算。
1、财政直接支付。我社根据收到的财政直接支付凭证，通过财政零余额账户及时将资金直接支付到收款人或用款单位账户，并在支付资金的当日将支付信息反馈给XX县财政国库支付执行机构。同时，将实际支付的资金，按资金性质分单位分科目编制财政直接支付汇总清单，分别与国库单一账户、财政专户进行资金清算。
2、财政授权支付。我社营业网点依据财政授权支付额度受理预算单位的财政授权支付业务，对支付票证的各项内容审核无误后，通过预算单位零余额账户及时办理转账或现金支付，及时将资金支付到收款人或用款单位账户。对各项内容填写无误、印鉴齐全的支付票证，不作退票处理；对预算单位超出财政授权支付额度开具的支付票证，不予受理。我社将实际支付并通过XX县级财政国库支付执行机构结报的资金，按资金性质、预算科目、预算单位编制财政授权支付汇总清单，送XX县财政国库支付执行机构；同时分别与国库单一账户、财政专户进行资金清算。
3、资金垫付。对于当地人民银行规定的最晚场次同城票据交换收到的，当天必须支付的票据和结算凭证业务及营业日15：30后受理的财政直接支付业务，我社要求预算单位填写《代理银行垫付资金计算明细表》，并在资产类科目“其他应收款”下设立“财政性资金垫款”科目，反映和核算专门用于办理财政授权支付业务时垫付资金的“国库集中支付垫款户”资金收付情况。垫付资金时，记借方；与国库单一账户办理资金清算业务后，记贷方。通常情况下，该账户余额在借方，反映代理银行垫付的资金。财政需按季向我社垫付资金结算利息，结息日分别为每季末月的20日，计息利率暂参照中国人民银行对金融机构的超额准备金存款利率执行。结息期内如遇利率调整，以结息日挂牌利率为准计付利息，不分段计息，垫付利息按年度汇总支付。
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（附表一）
XX县农村信用社网点分布表
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附件
三、业务状况
一、近三年经营状况
我县农村信用社在省联社、市办事处和当地县委、政府的正确领导下，在银监、人行等部门的大力支持下，以改革发展统领全局，以票据兑付为核心带动各项工作，业务逐年壮大发展，改革工作取得明显成效，实现改革与业务发展双丰收，企业经营朝气蓬勃。
（1）2005年经营状况。2005年我县农信社各项存款余额X万元，比年初增加35748万元，增幅22.68%；各项贷款余额X万元，比年初增加21642万元，增幅29.02%，实现利息收入7918万元，同比增收3110万元，增幅64.68%；全县18个社实现了全辖盈余的历史性突破，实现盈余676万元，同比增盈348万元。
（2）2006年经营状况。2006年全县贷款资产总额X万元，占资产总额41.36%，比年初净增48982万元，增幅50.9%；各项存款总额X万元，比年初净增54607万元，增幅28.22%；全县财务收入12945万元，同比增收2719万元，增幅26.59%，财务支出11466万元，同比增付1916万元，增幅20%，全辖18个独立核算单位全部盈余，帐面利润1706万元，净利润1479万元，同比增盈811万元，增幅121%。
（3）2007年经营状况。2007年全县农信社各项贷款余额X万元，比年初净增X万元，增幅45.17%；各项存款总额X万元，比年初增加X万元，增幅29.81%；财务总收入X万元，同比增收X万元，增幅45.99%，财务总支出X万元，同比增付X万元，增幅38.38%，实现经营利润X万元，账面利润X万元，净利润X万元，同比增盈X万元，增幅105.08%。
二、近两年代理国库经收业务情况
我县农村信用社全省联网以来，汇路畅通，资金清算准确、及时，为业务发展构建了坚实基础，服务方式不断丰富，同时利用网点多、分布广的优势，逐渐成为委托代理业务的首选，近两年代理的国库经收业务有：（1）国税、地税款。我社与XX县财政局及国地税局达成协议，采用委托代扣和现金收款两种方式代理税局征收国地税业务，款
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项直接划入财政专户，定期上划国库。2007年初至2008年我社办理代收税款71258笔，金额9796万元，其中与我社签订协议委托代扣有3566户。（2）代收学费。我社与XX县财政局及教育局达成协议，代理收取全县高中及中、小学学费，学费直接入财政专户。由于国家对中小学实行减免优惠政策，近两年数据有较大程度的下降，据不完全统计，2007年初至2008年我社代理收取学费超过50000人次，金额7000多万元。（3）非税收入统一收费。我社与XX县财政局签订协议，代理全县非税收入的行政性、事业性、经营服务性的所有收费，包括行政服务中心统一窗口收费的所有业务收费以及各乡镇涉及非税的政府收费，代理收费期限为12年。从2008年7月10日业务开办至10月10止，我社代理财政非税收入统一缴费业务X笔，金额X万元。
三、网点分布情况
四、资金汇划清算系统
我社综合业务系统全省联网，接入人民银行大额实时支付系统，接入全国农信银通存通兑系统，实现与人民银行及全国各大银行机构实时资金清算，保证资金快速、主效、及时、安全到账。（1）全国农信银通存通兑。全国农信银通存通兑系统，是指在全国范围内农村信用社系统（包括由农村信用社改制的农村商业银行）之间实现通存通兑，资金自动清算，实时到账。（2）全国大额实时支付系统。全大额实时支付系统是人行为信用社、商业银行与人行之间的支付业务提供最终资金清算的系统，为各银行跨行汇兑提供快速、高效、安全的支付清算服务。大额实时支付系统业务比其他结算手段更快速、更准确、更安全，是目前国内最快捷的结算手段之一，通过信用社办理异地跨行汇兑业务可实现实时到账，且费用更省。大额支付系统是中国人民银行按照我国支付清算需要，利用现代计算机技术和通信网络开发建设的，能够高效、安全处理各银行办理的异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算的应用系统。
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附件
四、资信状况
XX县农村信用社是具有50多年历史的地方性金融机构，1997年与农业银行脱离行政隶属关系以来，我县农村信用社在上级银监局、信合办和地方党委政府及社会各界的关怀支持下，团结拼搏，依靠政策，解放思想，转变观念，各项业务实现了跨越式发展，农村合作金融服务体系日趋完善，成为支持地方经济发展的坚强后盾，并初步形成了资本扩张有力、经营机制灵活、约束机制有效的合作金融架构。
农村信用社自建立以来，不断发展壮大，机构网点遍布城乡，资金实力日益雄厚，成为我县金融体系的重要部份，在支持城乡经济发展中发挥了巨大作用。全辖资产总额X万元，各项贷款余额X万元；总负债X万元，存款余额X万元；所有者权益X万元，其中股本金总额X万元,资本充足率为X％，核心资本充足率为X%，存款总额和贷款总额都位居全县金融机构第一位。
一、资产规模
至2007年止，我社全县资产总额X万元，存款准备金X万元，各项贷款余额X万元，固定资产X万元，存放同业及其他资产X万元。
二、人均资产
全县在职正式职工X人，人平资产总额X万元。
三、坏账率
全县贷款总额X万元，呆滞贷款X万元，呆账贷款0元，坏账率=（呆滞代贷款+呆账贷款）/贷款总额X100%=5.74%。
四、资产负债率
全县负债总额X万元，全县资产总额X万元，资产负债率=负债总额/资产总额X100%=97.54%。
五、资本利润率
全县资本总额X万元，2007年度利润总额X万元，资本利润率=利润总额/资本总额X100%=20.43%。
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