二级资本债由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“二级资本债原则”。
二级资本债：是商业银行为增加二级资本公开发行的债券 补充二级资本的必要性
商业银行资本由一级资本和二级资本甚至三级资本构成。二级资本亦称附属资本或补充资本，是商业银行资本基础中扣除核心资本之外的其它资本成份，是反映银行资本充足状况的指标。对于银行二级资本债券的发行，既可以解决长期资金的来源问题，还将直接作用于下一步的业务和资产规模的扩张。二级资本债券的发行一方面提高了银行的资本充足率，满足了未来业务发展的需要。另一方面，也拓宽了银行的资本补充渠道，对优化资本结构、提升公司效益、增强风险抵御能力都具有重要意义，还有利于银行进一步强化资本约束，提升内部转移定价水平，引导业务向低资本消耗、高资本回报的方向发展。
二级资本债的发行条件
全国性商业银行：核心资本充足率不低于7%
总发行额度不超过核心资本的25% 其他商业银行：核心资本充足率不低于5%
总发行额度不超过核心资本的30% 《商业银行资本管理办法（试行）》明确规定，商业银行对未并表金融机构的小额少数资本投资，合计超出本行核心一级资本金额10%的本分，应从各级监管资本中对应扣除（资本投资超过10%的，应扣除其监管资本的超过10%部分；未超过10%不扣减监管资本）
商业银行投资购买单一银行发行长期次级债务的额度不得超过自身核心资本的15%，投资购买多有银行发行长期次级债务不得超过自身核心资本的20% 发行审批流程
银监会审批部门：办公厅、监管二部、国际部、法律合规部、分管副主席
人行审批部门：金融市场司债券发行处、货币政策司、金融稳定司、金融市场司、分管副行长
主要投资者及潜在投资者
保险公司：目前暂不能投资二级资本债，但是潜在的主要投资者
银行理财：银监会《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》规定，商业银行理财业务投资非标债权资产的余额在任何时间均以理财产产品余额的35%与商业银行上一年审计报告披露的总资产的4%之间孰低者为上限。该通知的出台，提高了商业银行表外理财业务对标准化债权资产的需求，一定程度上增加了银行理财对二级资本债的需求
关键要素
发行期限：例5+5附赎回权
计息类型 品种设计 债券定价 发行方式
发行规模：20亿
