第二章 资产风险分类方法和工具(题库加参考答案)由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“资产风险分类办法”。
资产风险分类方法和工具（题库）
一、单选题（80题）
1、资产风险分类的核心定义是资产分类工作的（D）A、组成部分 B、重要内容 C、重要标志 D、基础依据
2、商业银行资产风险分类的标准、要求、操作程序、管理考核等，均应符合（C）对资产风险分类的监管要求。
A、人民银行 B、银监局 C、监管部门 D、邮政公司
3、根据《贷款风险分类指导原则》，称为不良贷款的为（B）A、关注、次级、可疑和损失 B、次级、可疑和损失 C、关注、次级和可疑 D、可疑和损失
4、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的，应分为（B）
A、正常类 B、关注类 C、次级类 D、可疑类
5、借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，应分为（C）
A、关注类 B、可疑类 C、次级类 D、损失类
6、借款人无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，应分为（B）
A、关注类 B、可疑类 C、次级类 D、损失类
7、在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分，应分为（D）
A、关注类 B、可疑类 C、次级类 D、损失类
8、商业银行非信贷资产按以下要求进行分类（A）
A、五级 B、十二级 C、五级或十二级，视情况而定 D、其他
9、商业银行正常类非信贷资产的基本特征为（A）
A、一切正常 B、潜在缺陷 C、缺陷明显，损失较小 D、肯定损失，损失较大
10、商业银行关注类非信贷资产的基本特征为（A）
A、潜在缺陷 B、缺陷明显，损失较小 C、肯定损失，损失较大 D、基本损失
11、商业银行次级类非信贷资产的基本特征为（B）
A、潜在缺陷 B、缺陷明显，损失较小 C、肯定损失，损失较大 D、基本损失
12、商业银行可疑类非信贷资产的基本特征为（C）
A、潜在缺陷 B、缺陷明显，损失较小 C、肯定损失，损失较大 D、基本损失
13、商业银行损失类非信贷资产的基本特征为（D）
A、潜在缺陷 B、缺陷明显，损失较小 C、肯定损失，损失较大 D、基本损失
14、本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务嫌疑的贷款，应至少划分为（A）A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
15、借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还的贷款，应至少划分为（A）
A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
16、改变贷款用途的贷款，应至少划分为（A）
A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
17、本金或者利息逾期的贷款，应至少划分为（A）A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
18、同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良的贷款，应至少划分为（A）
A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
19、违反国家有关法律和法规发放的贷款，应至少划分为（A）A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类 20、逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，应至少划分为（B）
A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
21、借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期的贷款，应至少划分为（B）
A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
22、需要重组的贷款，应至少划分为（B）A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
23、重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为(C)。
A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
24、重组贷款的分类档次在至少（B）个月的观察期内不得调高 A、3 B、6 C、9 D、1225、当发生影响小企业履约能力的重大事项以及预警信号风险提示时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上（B）A、考虑是否调整 B、至少下调一级 C、至少下调二级 D、无需调整
26、贷款发生逾期后，借款人或担保人能够追加提供履约保证金、变现能力强的抵质押物等低风险担保，且贷款风险可控，资产安全有保障的，贷款风险分类级别（C）
A、可以考虑调整 B、可以不调 C、可以上调 D、可以下调
27、银行业金融机构制定的小企业贷款风险分类制度及实施细则应向（B）报备
A、人民银行 B、中国银监会或其派出机构 C、邮政公司 D、总行
28、对违反贷款集中度监管要求的融资平台贷款，应至少归为（B）A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类
29、目前资产风险分类采用比较多的方法是（C）
A、定性方法 B、定量方法 C、定性和定量相结合 D、统计法 30、目前零售贷款风险分类主要采用的方法是（A）
A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
31、依据贷款逾期时间长短直接划分风险类别的办法是（A）A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
32、把贷款分类级别的核心定义作为贷款风险程度的主要标尺和标准的分类方法是指（B）
A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
33、具有消除各种信贷产品、各种风险形式的差异和个性，覆盖了各种信贷产品和各种风险形式的共性和本质，使贷款分类的标准成为唯一特点的分类方法是（B）
A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
34、参照打分模型结合逻辑判断得出资产分类初分结果，再根据预警指标对初分结果进行调整，并认定分类结果的方法是指（C）A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
35、具有根据预警信息及时分类调整，能比较实时反映分类变化特点的方法是（C）
A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
36、具有主观判断成分较多，定量因素较少，对分类操作者要求较高局限性的是（C）
A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
37、直接引用内部评级获得客户信用等级，基于借款人评级结果,对贷款采用违约概率进行划分，然后根据债项因素调整的分类方法是指（C）
A、核心定义法 B、打分卡分类法 C、PD统计模型分类法 D、EL统计模型分类法
38、强调第一还款来源，能防止信贷人员过分考虑抵质押物和保证等第二还款来源的分类方法是（C）
A、核心定义法 B、打分卡分类法 C、PD统计模型分类法 D、EL统计模型分类法
39、以预计损失为资产分类一个度量指标，作为资产分类一个重要因素，然后再结合其他因素，确定资产分类初分结果的分类方法是（D）A、核心定义法 B、打分卡分类法 C、PD统计模型分类法 D、EL统计模型分类法
40、有利于客户评级较低客户的债项获得较高的债项评级分类方法是（D）
A、核心定义法 B、打分卡分类法 C、PD统计模型分类法 D、EL统计模型分类法
41、非信贷类风险分类中，根据资产账龄、交易对手履行合同和债务偿还能力等进行风险分类的方法是（A）
A、风险分类法 B、账面价值法 C、可变现净值法 D、成本与市价孰低
42、非信贷类风险分类中，根据资产特性、合同及账面价值，能直接确认有无损失或损失程度，将资产直接按照账面价值和损失程度进行风险分类的方法是（B）
A、风险分类法 B、账面价值法 C、可变现净值法 D、成本与市价孰低
43、非信贷类风险分类中，以非信贷资产账面余额，扣除其可变现净值或可收回金额后的差额部分，作为预测损失的风险分类的方法是（C）
A、风险分类法 B、账面价值法 C、可变现净值法 D、成本与市价孰低
44、非信贷类风险分类中，根据投资成本与市价孰低原则，估算投资损失的风险分类的方法是（D）
A、风险分类法 B、账面价值法 C、可变现净值法 D、成本与市价孰低
45、非信贷类风险分类中，违反国家有关法律法规或非信贷资产有关制度规定，除已划分为损失类的，分类结果应（B）
A、考虑是否调整 B、下调一级 C、下调二级 D、无需调整
46、当贷款档案信息不完整、缺少完整的财务报表、法律环境不完善，或对借款人经营情况不够深入了解的时候，在贷款分类中可采用（A）进行判断。
A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法
47、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以现金质押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期逾期31—90天，其分类应为（A）
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
48、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以现金质押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期91—180天，其分类应为（B）
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
49、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以现金质押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期181至360天，其分类应为（B）
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失 50、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以现金质押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期361天以上，其分类应为（C）
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
51、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以抵押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期31—90天，其分类应为（A）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
52、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以抵押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期91—180天，其分类应为（B）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
53、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以抵押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期181至360天，其分类应为（C）
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
54、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以抵押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期361天以上，其分类应为（D）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
55、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以保证作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期11—30天，其分类应为（B）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
56、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以保证作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期31—90天，其分类应为（C）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
57、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以保证作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期181至360天，其分类应为（D）
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
58、根据借款人现金流量表中现金及现金等价物的信息来评估借款人产生、使用现金和现金等价物的能力、时间和确定性，判断借款人的净现金流量变化对还款能力的影响的分析是（B）
A、财务分析 B、现金流量分析 C、非财务因素分析 D、综合分析
59、对由借款人或第三人提供的债权保障措施进行的分析是（C）A、财务分析 B、现金流量分析 C、担保分析 D、综合分析 60、在汇总各种影响贷款偿还的因素，归纳定性定量分析的结果后，对贷款的偿还能力进行的分析是（D）
A、财务分析 B、现金流量分析 C、担保分析 D、综合分析 61、PD统计模型中，通过对采取担保等风险缓释措施，致使贷款损失减少程度的判定的是指（B）
A、风险因子调整 B、风险缓释措施调整 C、综合调整 D、其他调整
62、PD统计模型中，初分人员根据授信人的实际经营情况，在分类核心定义的基础上，结合风险分类的基本标准以及限定性标准对分类结果进行综合分析，以确定综合调整级别，并终审认定的是指（C）A、风险因子调整 B、风险缓释措施调整 C、综合调整 D、其他调整
63、在贷款管理过程中，通过银行内外信息来源渠道，利用各种监控技术，对发生或出现可能影响贷款客户履约能力的重大事项或预警信号进行监测和预警的是（C）
A、动态监测 B、静态监测 C、预警监测 D、有效监测 64、个人信贷资产风险分类采用定量认定和定性认定相结合方法的是（D）
A、工商银行 B、建设银行 C、农业银行 D、兴业银行 65、目前我国几乎所有商业银行对零售类贷款的风险分类均采用（A）A、脱期法 B、核心定义法 C、打分卡分类法 D、统计分析法 66、批发类信贷资产风险分类体系基本上是按照传统监管要求，各类资产具体分类主要依据监管核心定义来判断，没有进行更多级别分类，也未没有采用打分卡或统计模型等方法和手段的银行是（C）A、工商银行 B、建设银行 C、浦发银行 D、兴业银行 67、批发类信贷资产风险分类时，强调不能以客户的信用评级代替对资产的分类，信用评级只能作为分类的参考因素的银行是（B）A、工商银行 B、招商银行 C、浦发银行 D、兴业银行 68、十二级分类采用“客户分类＋债项调整”的两步分类模式，使用打分模型结合逻辑判断的方法，通过打分的方式计量客户的违约风险和债项特定的交易风险，并据此确定信贷资产质量十二级分类结果的银行是（A）
A、工商银行 B、招商银行 C、浦发银行 D、兴业银行 69、目前批发类信贷资产业务实行十三级分类的银行是（B）A、工商银行 B、中国银行 C、浦发银行 D、兴业银行 70、借款人因财务状况恶化或无力还款而进行债务重组的融资平台贷款，应至少归为（B）
A、关注类 B、次级类 C、可疑 D、损失 71、农村合作金融机构向符合《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人所发放的贷款最高划为（B）
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 72、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以保证作为担保方式的小企业贷款，如逾期1至30天，其分类应为（A）A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 73、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以保证作为担保方式的小企业贷款，如逾期31至90天，其分类应为（B）A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 74、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以抵押作为担保方式的小企业贷款，如逾期91至180天，其分类应为（B）A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 75、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以抵押作为担保方式的小企业贷款，如逾期361天以上，其分类应为（C）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失 76、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以质押作为担保方式的小企业贷款，如逾期31至90天，其分类应为（A）A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 77、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以质押作为担保方式的小企业贷款，如逾期91至180天，其分类应为（B）A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 78、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以质押作为担保方式的小企业贷款，如逾期361天以上，其分类应为（C）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失 79、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以信用作为担保方式的小企业贷款，如逾期1至30天，其分类应为（B）A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 80、中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以信用作为担保方式的小企业贷款，如逾期361天以上，其分类应为（D）A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
二、多选题（40题）
1、根据《贷款风险分类指导原则》，下列分类称为不良贷款的有（B、C、D）
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
2、五级分类方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人（A、B、C）等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。
A、现金流量 B、财务实力 C、抵押品价值 D、人际关系
3、以下属于商业银行信贷资产的有（A、B、C、D）
A、专项融资 B、买断式转贴现 C、贴现 D、保理
4、以下属于商业银行非信贷资产的有（A、B、C、D）
A、同业债权 B、投资类资产 C、待处理抵债资产 D、票据回购式转贴现
5、下列那些贷款应至少归为关注类（A、B、C、D）
A、本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑 B、借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还 C、改变贷款用途
D、同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经出现不良
6、下列那些贷款应至少归为次级类（C、D）A、违反国家有关法律和法规发放的贷款 B、本金或者利息逾期
C、逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益 D、借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期
7、下列那些属于影响客户履约能力的重大事项（A、B、C、D）A、外部政策、经济环境发生重大变化
B、客户业主或主要股东或关联企业超能力对外担保,或抵(质)押物价值发生重大变化
C、客户业主或主要股东或关联企业涉及诉讼
D、客户业主或主要股东，或关键管理人员，或技术人员发生变动
8、以下那些属于预警信号风险提示（A、B、C、D）A、与客户品质有关的信号
B、小企业业主及主要股东个人的风险预警信息 C、客户在银行账户变化的信号
D、客户管理层或关键技术人员变化的信号
9、下列属于批发类贷款风险分类方法的有（B、C、D）A、脱期法 B、打分卡分类法 C、PD统计模型分类法 D、EL统计模型分类法
10、下列属于非信贷资产风险分类方法的有（B、C、D）A、核心定义法 B、账面价值法 C、可变现净值法 D、成本与市价孰低法
11、脱期法是将（A、B、C）等风险因素排列组合，贷款分类结果因两种风险因素的强弱变化产生多个排列组合结果 A、逾期天数 B、贷款业务品种 C、贷款担保方式 D、贷款人身份
12、下列那些分析思路和框架，属于核心定义法用来确定贷款分类的结果（A、B、C）A、评估还款能力 B、担保分析
C、分析贷款损失程度的大小 D、分析贷款人还款意愿
13、资产风险分类打分卡分类法在每一步骤中均使用了（A、B）A、打分模型 B、逻辑判断 C、PD统计模型 D、EL统计模型
14、资产风险分类打分卡分类法的不足在于（A、B、D）A、主观判断成分较多 B、定量因素较少 C、定量因素较多 D、对分类操作者要求较高
15、资产风险分类EL统计模型分类法的不足有（A、B、C、D）A、需要建立独立的风险数据集市
B、需要建立（EL、PD或LGD）建模模块，或者预设预期损失估计模型，相对其他银行资产分类系统更复杂
C、国内银行现有的贷款损失率数据可靠性较差,违约损失率LGD的估计较为困难
D、EL统计模型分类法有可能造成信贷员过多考虑押品，对借款人本身情况的强调不足
16、非信贷类资产风险分类中的专家判定法主要适用于（A、B、C、D）A、资产情况复杂 B、资料不全 C、信息有限
D、不能使用其他相关分类方法确认损失的资产
17、下列那些情况在贷款分类中可采用脱期法（分类矩阵方法）进行判断（A、B、C、D）A、贷款档案信息不完整 B、缺少完整的财务报表 C、法律环境不完善
D、对借款人经营情况不够深入了解
18、零售贷款按脱期法即脱期矩阵实行五级分类，下列担保方式如逾期1-10天应列入关注类贷款的有（B、C、D）
A、现金质押 B、抵押 C、保证 D、信用
19、零售贷款按脱期法即脱期矩阵实行五级分类，下列担保方式如逾期11—30天应列入次级类贷款的有（C、D）
A、现金质押 B、抵押 C、保证 D、信用 20、零售贷款按脱期法即脱期矩阵实行五级分类，下列担保方式如逾期31—90天应列入可疑类贷款的有（C、D）
A、现金质押 B、抵押 C、保证 D、信用
21、零售贷款按脱期法即脱期矩阵实行五级分类，下列担保方式如逾期181至360天应列入损失类贷款的有（C、D）
A、现金质押 B、抵押 C、保证 D、信用
22、下列那些分析属于结构化分析的主要技术支持工具（A、B、C、D）A、财务分析 B、现金流量分析 C、非财务因素分析 D、担保分析
23、下列那些属于PD统计模型实施步骤（A、B、C、D）A初始设定 B、风险因子调整 C、风险缓释调整 D、综合调整
24、下列那些属于EL统计模型实施步骤（B、C、D）
A、专家评定 B、风险因子调整 C、风险缓释措施调整 D、综合调整
25、影响贷款客户还款能力的预警信号包括以下那几类（A、B、C、D）A、重大事件的预警信号
B、与企业主或主要股东个人品质有关的预警信号 C、客户生产经营情况变化的预警信号 D、客户财务状况变化的预警信号
26、下列对兴业银行个人信贷资产风险分类方法描述正确的有（A、B）A、定量认定和定性认定相结合 B、定量认定为主，定性认定为辅 C、定性认定为主，定量认定为辅 D、专家认定为主
27、交通银行五级分类是基于定性和定量两方面来考虑的，定量因素主要包括以下那几方面（A、B、C、D）
A、内部评级所得EL估计水平 B、逾期时间 C、账户事件 D、企业财务信息
28、总体来看，大多数股份制商业银行批发类贷款的资产分类还基于传统风险特征的分类，其主要特征表现为（A、B、D）
A、主管判断成分较多 B、定量因素较少 C、定量因素较多 D、对分类操作者要求较高
29、按中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，小企业贷款下列担保方式如逾期1至30天应列入正常类贷款的有（B、C、D）
A、信用 B、保证 C、抵押 D、质押 30、按中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，小企业贷款下列担保方式如逾期31至90天属于关注类贷款的有（B、C）A、信用 B、保证 C、抵押 D、质押
31、按中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，小企业贷款下列担保方式如逾期181至360天应列入可疑类贷款的有（A、B）
A、信用 B、保证 C、抵押 D、质押
32、按中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，小企业贷款下列担保方式如逾期361天以上应列入损失类贷款的有（A、B）A、信用 B、保证 C、抵押 D、质押
33、按中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，小企业贷款下列担保方式如逾期361天以上属于可疑类贷款的有（C、D）A、信用 B、保证 C、抵押 D、质押
34、根据《贷款风险分类指导原则》，在贷款分类过程中，下列那些属于商业银行必须做到的（A、B、C、D）
A、建立健全内部控制制度，完善信贷规章、制度和办法 B、建立有效的信贷组织管理体制 C、实行审贷分离 D、完善信贷档案管理制度，保证贷款档案的连续和完整
35、根据《贷款损失准备计提指引》，贷款损失准备包括一下那些内容（A、B、C）A、一般准备 B、专项准备 C、特种准备 D、超额准备
36、下列银行批发类贷款按十二级进行风险分类的有（A、B、C、D）A、中国工商银行 B、中国建设银行 C、中国农业银行 D、中国邮政储蓄银行
37、我国商业银行的监管机构分别是（A、C）
A、中国人民银行 B、财政部 C、中国银监会 D、中国证监会
38、下列属于监管部门对商业银行贷款风险分类进行监督检查内容的有（A、B、C、D）
A分类的方法 B、分类的程序 C、分类工作的执行情况 D、分类工作的执行结果
39、根据中国银监会《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》规定，对于融资平台贷款的风险分类，下列描述正确的有（A、B、D）A、借款人因财务状况恶化或无力还款而进行债务重组的融资平台贷款，应至少归为次级类 B、贷款项目自身经营性现金流不足、需主要依靠担保和抵质押品作为还款来源的贷款，如贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息120％的融资平台贷款，应至少归为次级类 C、贷款项目自身经营性现金流不足、需主要依靠担保和抵质押品作为还款来源的贷款，如贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足90％的，应至少归为可疑类
D、对违反贷款集中度监管要求的融资平台贷款，应至少归为次级类 40、零售类贷款包括以下那些贷款（A、C）
A、各类自然人贷款 B、各类法人贷款 C、符合银监会规定的法人零售贷款 D、符合人民银行规定的法人零售贷款
三、判断题（40题）
1、资产风险分类是商业银行依据借款人的还款能力,即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，将贷款质量划分为不同的档次，实行区别管理一种方法。（√）
2、资产风险分类的核心定义是资产分类工作的基础依据，是指监管部门对贷款每一个质量级别规定的比较简明、概括的资产风险程度和回收可能性的文字描述，是商业银行确定贷款分类结果的前提和基础。（√）
3、五级分类方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。（√）
4、商业银行信贷资产，主要包括各类贷款，以及专项融资、银行卡透支、贴现、买断式转贴现、保理、法人账户透支等表内外信贷类资产。（×）
5、按照信贷资产五级分类的核心定义及主要特征，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款属于关注类贷款。（×）
6、按照信贷资产五级分类的核心定义及主要特征，借款人无法足额偿还债务本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于可疑类贷款。（√）
7、商业银行非信贷资产，主要指除信贷类资产、现金及周转金、存放中央银行款项外的表内外金融资产。（√）
8、按照非信贷资产五级分类的核心定义及主要特征，资产未出现减值迹象，资金能够正常回收，没有足够理由怀疑资产及收益会发生损失。其基本特征为“一切正常”的贷款属于正常类贷款。（√）
9、按照非信贷资产五级分类的核心定义及主要特征，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，资产仍然全部损失或只能收回极少部分。其基本特征为“肯定损失，损失较大”的贷款属于损失类贷款。（×）
10、邮储银行批发类信贷资产风险分类划分为十三级。（×）
11、按照中国银监会《贷款风险分类指导原则》规定，借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还的贷款应至少归为关注类贷款。（√）
12、按照中国银监会《贷款风险分类指导原则》规定，改变贷款用途的贷款应至少归为次级类贷款。（×）
13、按照中国银监会《贷款风险分类指导原则》规定，逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款应至少归为次级类贷款。（√）
14、按照中国银监会《贷款风险分类指导原则》规定，借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期的贷款应至少归为关注类贷款。（×）
15、按照中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以信用作为担保方式的小企业贷款，如逾期1至30天，应列入关注类贷款。（√）
16、按照中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以保证作为担保方式的小企业贷款，如逾期1至30天，应列入关注类贷款。（×）
17、按照中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以抵押作为担保方式的小企业贷款，如逾期181至360天，应列入可疑类贷款。（×）
18、按照中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，以质押作为担保方式的小企业贷款，如逾期361天以上，应列入可疑类贷款。（√）
19、按照中国银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》规定，当发生影响小企业履约能力的重大事项以及预警信号风险提示时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上至少下调一级。（√）
20、根据中国银监会《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》规定，主要依靠财政性资金偿还的融资平台贷款一旦发生本息逾期，应将该借款人所有同类贷款至少归为次级类。（√）
21、根据中国银监会《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》规定，借款人因财务状况恶化或无力还款而进行债务重组的融资平台贷款，应至少归为可疑类。（×）
22、根据中国银监会《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》规定，对违反贷款集中度监管要求的融资平台贷款，应至少归为次级类。（√）
23、脱期法是指依据贷款逾期时间长短直接划分风险类别的办法，比较适用于分类人员在获得的借款人信息有限而无法进行更深入分析时，采取的一种比较直观、简化的方法。（√）
24、资产风险分类打分卡分类法是把贷款分类级别的核心定义作为贷款风险程度的主要标尺和标准，综合分析贷款所有的风险因素之后，对照核心定义得出分类结果的一种方法。（×）
25、资产风险分类核心定义法的不足在于，不管是打分模型的使用还是人工修正，其主观判断成分较多，定量因素较少，对分类操作者要求较高。（×）
26、PD统计模型分类法是指直接引用内部评级获得客户信用等级，基于借款人评级结果,对贷款采用违约概率PD进行划分，然后根据债项因素调整的分类方法。（√）
27、EL统计模型分类法指以预计损失EL为资产分类一个度量指标，作为资产分类一个重要因素，然后再结合其他因素，确定资产分类初分结果的一种分类方法。（√）
28、非信贷类资产风险分类的风险分类法是指根据资产账龄、交易对手履行合同和债务偿还能力等进行风险分类的方法。主要适用于现金、银行存款、存放中央银行款项、待处理财产损溢、历年亏损挂账等。（×）
29、非信贷类资产风险分类的账面价值法是指根据资产特性、合同及账面价值，能直接确认有无损失或损失程度，将资产直接按照账面价值和损失程度进行风险分类的方法。主要适用于专项央行票据、同业债权、投资类资产、应收账款、其他应收款项等。（×）
30、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以现金质押作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期361天以上，应分类为可疑类贷款。（√）
31、以脱期法作为分类工具，即脱期矩阵，以保证作为担保方式的零售贷款（不含信用卡透支业务），如逾期1-10天，应分类为关注类贷款。（√）
32、财务分析是指根据借款人现金流量表中现金及现金等价物的信息来评估借款人产生、使用现金和现金等价物的能力、时间和确定性，判断借款人的净现金流量变化对还款能力的影响。（×）
33、行业风险主要从行业的平均经济指标、行业的成长阶段、产品寿命周期、产品的可替代性、成本结构、宏观产业政策、法律政策、经济和技术环境等方面来进行分析。（√）
34、PD统计模型实施时一般划分为初始设定、风险因子调整、风险缓释调整、综合调整等四个步骤。（√）
35、EL统计模型分类法通过专家评定、风险因子调整、风险缓释措施调整、综合调整等以下四个步骤实施风险分类。（×）
36、不管在对贷款质量进行风险分类之前还是之后，商业银行都应持续对贷款进行预警监测。（√）
37、批发类信贷资产，五大国有商业银行倾向于选择核心定义法进行分类，股份制商业银行则倾向于采用打分卡分类法和统计模型分类法。（×）
38、中国银行目前批发类信贷资产业务实行十二级分类。（×）
39、浦发银行资产风险分类体系基本上是按照传统监管要求，各类资产具体分类主要依据监管核心定义来判断，没有进行更多级别分类，也未没有采用打分卡或统计模型等方法和手段。（√）
40、西方银行五级分类，不仅针对各类批发和零售信贷资产，一般也针对非信贷资产分类。（×）
