农户贷款按季结息影响五级分类由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“已结清贷款五级分类”。
在实际业务操作过程中，大部分农村信用社对农户贷款普遍采用了按季结息、收息方式。实行五级分类后，农户贷款按季结息方式存在的弊端愈益凸现。人民银行颁布的《人民币利率管理规定》第二十条明确规定，“短期贷款按季结息的，每季度末的二十日为结息日；按月结息的，每月的二十日为结息日。具体结息方式由借贷双方协商确定。”
银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》明确规定，按贷款本金和利息逾期天数划分贷款类别——优秀等级信用农户贷款本金或利息逾期90天以内的都要划入关注类。
在目前的贷款五级分类试点工作中反映出，农户贷款其他条件都符合正常贷款分类标准，而由于农户不能按季清息，造成贷款划入关注或次级类别，致使农村信用社不良贷款占比和余额双升。
而农村的现实情况是，农业的生产周期都在7个月以上，大部分借款农户在此期间根本无现金收入，无法按季清偿贷款利息，这种情况在西部地区的农村尤为突出。大部分农户一般都在农副产品销售后，一次还本付息。按照《人民币利率管理规定》，一笔农户贷款每年结息都在三次以上，且贷款结息金额都不大，多则几十元，少则几元。若农村信用社按季上门清息，由于农户确实无款交纳利息，产生怨愤情绪，影响群众与农村信用社的感情，同时也加大农村信用社的管理成本；而若不上门收息，又不合制度规定（因农户贷款在合同期内），并已影响贷款五级分类，造成不良贷款增加。这种状况使得农村信用社处于两难境地，亦影响贷款五级分类的真实性。为此笔者建议：
为了真实反映贷款分类状况，农村信用社必须组织信贷人员抓好农户贷款按季、月结息后的清息工作，做到应收尽收，才能确保正常贷款不因利息逾期而调入不良贷款，使贷款分类准确反映贷款的真实形态。同时，建议上级管理部门修改农户贷款分类标准，将农户贷款利息逾期9个月以上的贷款划为正常贷款。因为这样更符合农村经济运行规律和客观事实，更有利于农村信用社贷款五级分类工作的开展，有利于真实反映贷款形态。
