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电子申报问题汇总
2011年02月24日 星期四 19:56 电子报税时，老是出现一些没遇过的新问题，网上搜了些，想保留下来，下次遇到问题，到这儿找就行了，比较乱，呵
常 见 问 题 及 解 答
1、在做纳税申报表时，第14栏的进项税额转出的金额怎样输入？
答：从纳税申报表附列资料表二中的13栏转过来的，而表二中的13栏是通过14、15、16、17、18、19、20、21栏相加所得（这些栏可直接录入）。
2、在做纳税申报表时，第9栏和第10栏的免税货物和免税劳务的金额怎样输入？
答：从“销项发票管理”下“其他应税项目管理”内输入单据，并选择普通销售发票，然后选择“一般”，“免税”，“货物”或“劳务”即可在申报表9、10栏显示。
3、审核完所有附列资料表及主表后在“申报主界面”下“生成申报盘”按钮不会被激活？ 答：除了审核完所有附列资料表及主表，还需要审核“申报情况说明”、“资产负责表”、“损益表”之后“申报主界面”下“生成申报盘”按钮才会被激活。
4、当审核完一张报表后想再次修改却发现无法进行修改？
答：当审核完一张报表后想再次修改需要点击“复查”按钮去掉审核状态，然后再点击“修改”按钮才可以进行修改。
5、点击“生成申报盘”按钮生成申报盘后或生成其中一些报表后发现进项数据或销项数据有错误想修改，系统提示“当前会计期间正准备报表，不准修改发票和凭证资料”？
答：生成申报盘、报表后无法修改发票和凭证资料，如果想修改发票和凭证资料则需将本期生成的所有报表全部删除后才可以修改发票和凭证资料。
6、当期内无进项和销项的企业在纳税申报时出现税目有错误，无法进行申报？
答：此情况是“企业电子报税管理系统”的缺点，只需在“销项发票管理”下“其他应税项目管理”内输入一张金额为零的凭证即可。
7、上月申报成功，本月在输入进项发票和销项发票的时候提示“当前期间正在准备报税资料，不能修改发票及凭证资料”？
答：在“纳税申报”下“纳税申报主界面”内选择“完税”按钮即可。
8、在做纳税申报时，为什么“生成申报盘”按钮是灰色，无法使用？ 答：在做纳税申报时必须将本月所有的申报表及其附列资料全部做好后才可以做“生成申报盘”特别注意的是“申报情况说明表”，就是本月没有数据也要生成一张空表。
9、在点了“生成申报盘”或“完税”后如果发现数据需要修改时，无法修改报表，提示“当前期间正在准备报税，不能修改报表资料”？
答：先进入纳税申报向导界面，如果是“生成申报盘”就点“重填申报表”；如果是“完税” 就点“撤消申报”然后在修改相应的报表。
10、申报表27栏“本期已缴税额”在哪里输进去？
答：要在“纳税申报表的第28、29、30、31栏中输入（要根据本企业的实际情况来输入）
11、在申报时提示申报表25栏数字不正确，如何修改？ 答：在申报初始化时将正确数字填入初始化表32栏。
12、填表时容易出错的地方
上期留抵税额（13栏）转到期未留抵税额（20栏），期初未缴税额（25栏）转到期未未缴税额（32栏），以上是在初始化表中填入。
本期已缴税额（27栏）折分在（28栏、29栏、30栏、31栏）填入，免抵退办法出口货物销售额在主表第七栏免税货物及劳务销售额，在销项发票管理的其它应税项目管理中填写。(3)进项税额转出额在“附列资料二”中“进项税额转出” 部分填入（4）资产负责表中的本年利润合计填入未分配利润中（56栏）
进项问题(Top)
1、读DK1的认证通过文件时系统提示不是本企业的认证文件？
答：该企业上个月可能没有进项专用发票，或该企业的税务登记号中有“X”，检查是否都是大写（很可能税局的文件中是小X）
2、如何删除进项发票？
答：首先在“进项发票管理”下“防伪税控进项专用发票管理”查询全部发票，然后选择要删除的发票点击“分类”按钮，再选择“删除所选择的发票”即可。
3、三资企业直接出口和转厂出口的金额如何区分填写？
答：直接出口的金额在纳税申报表的第7栏“免抵退办法出口货物销售额”内直接输入，转厂出口的金额在纳税申报表的第8栏“免税货物及劳务销售额”内做凭证输入。
4、不允许抵扣的电费在哪录入？ 答：在表二中的进项税额转出中录入
5、在导入进项发票数据时提示“当前会计期间xx月xx日不能小于当月报税日期xx月xx日”或“文件格式不对”？
答：此种情况一般是税局提供的进项通过的数据文件有问题。如提示“当前会计期间xx月xx日不能小于当月报税日期xx月xx日”则需在纳税申报初始化里修改初始化月份。
6、海关完税凭证时，海关编码无法输入。
答：在“公司资料设置”中，输入对应纳税人海关编码。
7、本期认证相符但企业不抵扣（或永远不抵扣），应如何操作？
答：先导入进项发票，然后在查询出该张发票，通过分类按钮将其设为暂不抵扣（或永远不抵扣）即可。
8、在电子申报系统中“进项发票管理”，输入运输发票时，其中“运输单位主管税局名称”和“代码”企业一般都不知道如何填写，如果不填又不保存资料？ 答：企业只需随便输入一些数字即可。
1．打印机在打电子报税主表最后一条线时，出现打印机不动了，纸也不会退出来，最后一排字也就打不出来，以前是能打出来的。
解决方案：重新安装驱动程序，或选择使用A4张纸。
2．映美、EPSON、实达打印机不能打印可打印一半。
解决方案：这是由于驱动程序在开票后，被开票系统自动修改为航天纸张引起的，只要重新安装驱动或把纸张改为A4纸就可以了。
3．进项认证结果数据无法导入电子报税系统中。
解决方案：
①“XX日期不能小于YY日期”，此种情况可由技术员修改当前日期；
②“不是本企业的文件”，一般情况是文件为空；
③“文件格式错”，重新导入认证结果；
①
当前期间正在准备报表，不能修改发票及凭证资料！可能是上月没有完税或本月已生成申报表。
4．当有查补税时，做出的报表五与主报表2，3之和不等。
解决方案：有“其它应税项目管理”选中查补税，但不要输入金额，只输入税额。
5．税时在电子申报系统完不了税。
解决方案：
①
在“基础资料管理”下的“系统配置”，看是否点了“需要反馈文件”；
②
重新生成一次报税盘或重新安装电子申报系统；
6．打开各个窗口时系统提示：“系统本年度还没有注册，请尽快与服务单位联系”？
解决方案：此情况不会影响申报，点击“确定”，继续使用
7．申报时25栏出错。
解决方案：此种情况大部分是上月的进项发票认证通过后出现几分钱的差异所导致、小部分是在做12月份的初始化操作的时候未将金额输入到32栏内或上月的电子报表未将主表30栏的数字输入。在上月纳税申报调整单的32栏内做相应的调整即可。
注意：此问题是上月进项或销项发票相差几分钱，如果通过调整单无法解决可将上期发票修正几分钱。
8．申报时提示税目不正确。
解决方案：主要是企业导入了发票以后，税局要企业更改为另外一个税目，而企业没有删除原来的发票，那么必须重新进行开票系统税目初使化，及删除发票，重新导入发票。
注意：企业的常用税目必须是税局指定的，不能自己随意添加或修改。
9．提示主表13栏上期留抵税额左右项不等。（比如少一分钱、多一分钱）
解决方案：先删除所有报表资料、在税务凭证管理中的纳税申报调整单中调整20栏期末留抵税额调整的数据为左右项的差额。然后重新生成报表资料即可。
注意：此问题需要与分局核实之后方可修改。
10．提示27栏本期已缴税额、30栏本期缴纳上期应纳税额或31栏本期缴纳欠缴税额左右项不等。
解决方案：此种情况多为企业没有填写、或认为是自动生成的。因为27栏=28+29+30+
31、所以28、29、30、31必须是手工填写进去即可。
11．提示纳税申报文件名不正确。
解决方案：此种情况是企业在生成申报盘时更改了申报文件的名称，解决的方法是在生成根盘的时候使用默认的文件名即可。
12．提示所申报文件与当前申报所属期不一致。
解决方案：此情况是因为电子申报软件的“申报主界面”默认为上一个完税月，即申报所属期的前一个月。企业在生成申报盘的时候需要注意选择申报月份。
13．附表三四的发票列表内每页所显示的数目不一致，正常情况是每页25行，但有时显示的是随机的行数。
解决方案：解决方法将附表三、四删除掉然后重新生成，生成后在审核之前打印报表，打印完成报表后在进行审核。
14．企业在正常生成申报盘时，税局提示申报盘无法打开压缩失败？
解决方案：此种情况多为企业的磁盘有问题，换盘后重新生成报盘。如果还不行就重新安装电子报税系统，再生成申报盘。
15．点完税后怎样修改报表？
解决方案：进入申报主界面点撤消申报，再点重填申报表，就可修改想要修改的报表资料。
16．销项税额、进项税额相差一、二分钱。
解决方案：找到有差额的销项发票，手工修改。
17．填表时容易出错的地方。
解决方案：①上期留抵税额（13栏）是上个月的期末留抵税额（20栏）转过来，②期初未缴税额（25栏）是上个月的期末未缴税额（32栏）转过来，此数据是在初始化表或纳税申报调整单中填入。③本期已缴税额（27栏）拆分在（28栏、29栏、30栏、31栏）填入，免抵退办法出口货物销售额在主表第七栏，免税货物及劳务销售额，在销项发票管理的其它应税项目管理中填写。④进项税额转出额在“附列资料二”中“进项税额转出”部分填入⑤资产负责表中的本年利润合计填入未分配利润中（56栏）。
18．在做纳税申报表主表时，第9栏和第10栏的免税货物和免税劳务的金额怎样输入？
解决方案：从“销项发票管理”下“其他应税项目管理”内输入单据，并要选中‘不开票项目，视同销售’选项，然后选择“一般”，选“免税”，选“货物”或“劳务”即可在生成申报表时主表第9、10栏中显示出数据。
19．在生成表5时，发现当月的读入的进项为0？
解决方案：企业在读入进项发票资料（RZ00102税号）时，不是在下接菜单读入，而是在快捷方式的图标中读入，因在V3.0中，在快捷方式的进项发票会自动调到上月的进项资料库，所以在表5中不能显示。如有以上情况，可以在下拉菜单中的“进项发票管理”，“防伪税控进项„„管理”内用分类功能查询出所有未报税发票，然后选中要本期要进入的发票，再用分类功能中的“将当前所选发票分配报税期间”把发票分配到正确的月份。
进项发票认证、抄税、报税流程
一、每月月底将本月需认证的进项发票在网上认证，期限为90天。
打开“企业电子报税管理系统”，点击“进项发票管理”下的“防伪税控进项专用发票管理”，点击左上角的“新增”，再录入相应的票面信息，全部核对正确后点“保存”后，再点“审核”，有多少张新增多少次。
所有待认证发票输入完后，点击“进项发票管理”下的“待认证进项发票导出”，点击左上角“录入日期”，然后点确定，等需认证发票全部显示出后，再点击右上的“写网上认证文件”(如果需要去税局认证，需点击“写XML文件”)，选好文件存放路径(一般存放在 A 盘或移动 U 盘中)，点击“确定”。弹出写文件成功提示框，继续点“确定”，然后进入广东税局网开始发票认证。网上认证需要1-2工作日以后得知认证结果，待结果出来后，在“认证查询”栏中查询认证结果，如果全部发票认证成功，①点击“认证结果下载”的“进入下载”，“生成文件类型”选择“认证101”，“所属年月”选择本月，点击下载。②点击“认证结果通知书下载”，下载后把通知书打印出来。如有发票认证未通过需再上传一次
未通过认证的发票。还需将所有认证的进项发票各复印一份自用。
二、每月1日必须抄税。
打开“防伪开票系统”，点击“报税处理”下的抄税处理，否则在1日24:00以后系统自动锁死，无法开票，需到税务机关解锁。
三、每月1-15日报税(如遇节假日，可延后)
1、将销项发票读入到本月开票数据中
需要先打开防伪开票系统下的发票查询，选择当前需导入发票月份，窗品必须最大化。然后切换到企业电子报税管理软件，点击“销项发票管理”下的“从界面读开票数据”点击“读发票查询界面”，数据自动一个个读入。在读取过程中最好不要操作键盘和鼠标，不然有可能影响到发票正常读入，读完后点“保存”。
2、纳税报表生成点击“纳税申报”下的报表，按顺序一个个生成完，一定要审核。生成完毕后再点击“申报主界面”里的“生成申报盘”(全部是审核状态才可生成申报盘)，按提示存入存放路径（一般为A盘或移动U盘中），然后进入网站按提示进入申报。网上申报成功后就打印全部报表(除增值税纳税主报表需打印二份，其余都打印一份)。
3、前往税局报税所需报表及资料：(09年7月起可在网上报税，只是每半年交一次纸质文件到国税）
◆ 增值税纳税申报表二份
◆ 增值税纳税申报表附例资料表各一份(表
五、表
一、表
二、表
三、表
四、表六)◆ 资产负债表、损益表各一份
◆ 增值税发票汇总表各一份(专用发票汇总表和普通发票汇总表)◆ 本月所认证的进项发票及认证通知书
还需填制“申报扣税凭证封面”2份,将所有认证成功的进项发票装入一个文件袋中，文件袋封面上需写上：厂名、纳税识别号、卡号、联系电话、联系人及申报月份。还要带上IC卡、资料卡及公章。
发票核销及购买
如本次购买发票己开完，需在防伪开票系统中打印“正数发票清单”，如果有本次有作废发票，还需打印“正数废票表单”，然后填制一份“发票存根联封面”和“购买发票申请表”(表中金额全部为含税金额)，并全部盖上公章。然后带上IC卡、资料卡、公章、购票人身份证原件前往税局先核销发票，再购买。如果本次购买发票存在跨月情况，那么核销发票时要填二张“发票存根联封面”。
发票购买回来后及时将其读入到电脑系统中。
