财务报销流程_财务报销与流程

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财务报销流程

一．总则

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

二．借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他借款，如业务费等，借款人员应及时报帐。

(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

三．借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务处备案→由财务人员报总经理审批

(三)财务付款：在财务部领款。

借款人员需在事情完成之后持正规发票到财务处销账，发票金额需与借款金额相符。

四．报销流程

(一)出差费用报销：出差人员返回公司5个工作日内办理报销手续。填写《费用报销单》并附上发票，发票总额需与报销金额相符。

(二)其他费用报销：应及时凭发票或收据填写《费用报销单》由部门经理审核签字，报财务处备案，在公司规定的统一报销日报销

五．报销时间：

1．财务报销：公司财务部每月25号为财务报销日。

2．借款手续的不受以上的时间限制，可随时办理。