承销与发行试题10由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“发行与承销最新试题”。
10.1 1 目前，我国国债承购包销方式主要运用于(凭证式国债)。2 我国记账式国债的发行方式有(公开招标方式)。3 我国首次国债发行始于(1949)年。储蓄国债是财政部于(2006年7月1日)推出的新品种，发行对象为个人投资者。5 记账式国债是一种无纸化国债，主要借助于(证券交易所交易系统)。6 在证券交易所场内挂牌分销国债时，投资者买入债券(免缴)佣金。以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各自的最终中标收益率，每个中标商的加权平均收益率是不同的，这种发行方式称为(4)。1.以价格为标的的荷兰式招标
2.以价格为标的的美国式招标 3.以收益率为标的的荷兰式招标
4.以收益率为标的的美国式招标 8 首次发行金融债券的政策性银行是(国家开发银行)。9 商业银行发行金融债券，其核心资本率不得低于(4%)。企业集团财务公司发行金融债券，其资本充足率不得低于(10%)。金融债券的发行人应在每期金融债券发行前(5)个工作日将相关的发行申请文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。金融债券的招标承销前，发行人应至少提前(3)个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容。招标结束后，发行人应立即向承销人公布中标结果，并不迟于次(1)工作日发布金融债券招标结果公告。金融债券的登记、托管机构为(中央国债登记结算有限责任公司)。经中国人民银行核准发行金融债券的，发行人应于每期金融债券发行前(2)个工作日披露募集说明书和发行公告。由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的(50%)。17 混合资本债券一般期限在（）以上，（）年之内不得赎回。1.15，10
正确答案:[1]与发行金融债券不同，发行混合资本债券的商业银行还应当向中国人民银行报送近(3)年按监管部门计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。在混合资本债券存续期内，信用评级机构对混合资本债券应当每(季度)发布一次跟踪评级信息。发行企业债券的股份有限公司的净资产额不低于人民币(3000万元)。21 企业债券每份面值为(100元)。额度申请受理的主管部门为(国家发改委)。发行企业债券，若募集资金投向为固定资产基建投资，发债规模不得超过其投资总额的(20%)。申请上市的企业债券的信用等级不得低于(A)级。根债券上市期间，企业应当在每个会计年度的上半年结束之日起(2)个月内，向中国证监会和证券交易所提交中期报告，并在中国证监会指定的信息披露报刊上予以公告。26 企业申请发行短期融资券的条件，说法错误的有(2)。1.是在中华人民共和国境内依法设立的企业法人 2.有稳定的偿债资金来源，最近3个会计年度盈利
3.近3年没有违法和重大违规行为
4.近3年发行的短期融资券没有延迟支付本息的情形 27 金融机构从事主承销业务，应取得全国银行间同业拆借市场成员资格(2)年以上。28 申请上市的公司债券，其实际发行额不得少于(5000万)。自证监会核准发行之日起，公司应在（6）个月内首期发行，剩余数量应当在（24）个月内发行完毕。超过核准文件限定的失效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行。30 企业申请发行短期融资券应当通过主承销商向(中国人民银行)提交相应的备案材料。31 中国人民银行自受理符合要求的备案材料之日起(20)个工作日内，根据规定的条件和程序向企业下达备案通知书，并核定该企业发行短期融资券的最高余额。
中央结算公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量(1)的投资人名单和持有比例。1.30%
2.20%
3.10%
4.40% 33 企业应在每期短期融资券发行日前(3)个工作日，将当期短期融资券的相关发行材料报中国人民银行备案。
1.2
2.3
3.5
4.10 34(1)应当在每期短期融资券发行工作结束后10个工作日内，将短期融资券的发行情况书面报告中国人民银行。
1.主承销商
2.发行人
3.保荐人
4.企业 35 交易商协会于2008年（2）发布的《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》。1.4月26日
2.4月16日
3.3月16日
4.8月30日
证券公司定向发行的债券每份面值为（1)，每一合格投资者认购的债券不得低于面值（）。
1.50,100
2.50,200
3.100,200
4.100,1000 37 公开发行债券的担保金额应不少于债券本息的总额。定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的(1)。
1.50%
2.60%
3.70%
4.80% 38 证券公司债券的承销可采取包销和代销方式，销售期最长不得超过(90)日。39 公开发行的债券应当申请在证券交易所挂牌(1)交易。1.集中竞价
2.连续竞价
3.唱名
4.公开招标
证券公司债券申请上市要求实际发行债券的面值总额不少于(3)。1.2000万元
2.3000万元
3.5000万元
4.6000万元 41 上市债券到期前(4)终止上市交易。
1.5天
2.10天
3.20天
4.1个月
发行人应在募集说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的募集说明书全文文本(4)，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
1.1式2份
2.1式3份
3.1式4份
4.1式5份
2005年12月8日，国家开发银行和(1)在银行间市场发行了首批资产支持证券，总量为71.94亿元。
1.中国建设银行
2.中国农业银行
3.中国进出口银行
4.中国工商银行 44(2)是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。
1.受托机构
2.发起机构
3.贷款服务机构
4.信贷机构 45 信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本应不低于(2)。1.3亿元
2.5亿元
3.8亿元
4.10亿元
银监会应当自收到发起机构和受托机构联合报送的完整申请材料之日起(2)个工作日内决定是否受理申请。
1.3
2.5
3.8
4.10 47 受托机构在全国银行间债券市场发行资产支持证券应当向(1)提交相关文件。1.中国人民银行
2.中国银监会
3.中国证监会
4.中国证券业协会
资产支持证券在全国银行间债券市场发行结束之后(2)个月内，受托机构可申请在全国银行间债券市场交易资产支持证券。
资产支持证券的承销机构的注册资本不低于(2亿元)人民币。
资产支持证券持有人大会召集人应至少提前(30)日公布大会召开时间、地点、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项，并于大会结束后(10)日内披露大会决议。51 关于所得税的征收情况，说法正确的有(1)。
1.对信托项目收益在取得当年向资产支持证券的机构投资者分配的部分，在信托环节不征收企业所得税
2.在取得当年未向机构投资者分配的部分，在信托环节不征收企业所得税 3.发起机构转让信贷资产取得的收益不征收企业所得税
4.在信贷资产证券化的过程中，贷款服务机构取得的服务收入不征收企业所得税 52(2)会同财政部对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。1.中国人民银行
2.国家发展和改革委员会 3.中国证券监督管理委员会
4.中国银监会 53 我国国债包括(123)。
1.记账式国债
2.凭证式国债
3.储蓄国债
4.实物国债
在凭证式国债的承销程序中，为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报(12)。1.财政部
2.中国人民银行
3.证监会
4.中国银监会 55 有资格加入凭证式国债承销团的有(12)。
1.各类商业银行
2.国家邮政储汇局
3.保险公司
4.信托投资公司 56 影响国债销售价格的主要因素有(1234)。
1.市场利率
2.承销商承销国债的中标成本 3.国债承销的手续费收入
4.承销商所期望的资金回收速度 57 我国国内最先发行金融债券的银行为(23)。
1.中国建设银行
2.中国农业银行
3.中国工商银行
4.中国银行
其他金融机构（不包括政策性银行）发行金融债券应向中国人民银行报送的文件有(1234)。
1.发行人公司章程或章程性文件规定的权力机构的书面同意文件 2.监管机构同意金融债券发行的文件
3.募集说明书
4.金融债券发行申请报告 59 要成为金融债券承销商的条件有(134)。1.注册资本不低于2亿元人民币
2.最近3年内没有重大违法、违规行为 3.具有较强的债券分销能力
4.具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道
发行人应将相关信息披露文件分别送(12)，由其分别通过中国货币网和中国债券信息网披露。
1.全国银行间同业拆借中心
2.中央国债登记结算有限责任公司 3.证券交易所
4.中国证监会
关于商业银行次级债务的说法，正确的是(134)。
1.次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年(包括5年)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务
2.商业银行发行次级定期债务，须向中国证监会提出申请 3.次级定期债债务目标债权人为企业法人
4.次级债券的发行可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式 62 次级债券的承销方式有(124)。
1.包销
2.代销
3.行政分配
4.招标承销 63 有关保险公司次级债务的说法，正确的是(23)。
1.保险公司次级定期债务指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任、其他负债以及保险公司股权资本之后的保险公司债务
2.有资格发行保险公司次级债务的机构有中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司
3.发行监管机构为中国保监会
4.保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于80％的前提下，募集人才能偿付本息
有下列哪些情形之一的，公司不得再次公开发行公司债券(123)。1.前一次公开发行的公司债券尚未募足的2.对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的3.违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金用途的 4.上次公开发行累计债券余额超过公司净资产的30% 65 发行企业债券，需要经过向有关主管部门进行(1)和(2)两个过程。1.额度申请
2.发行申报
3.初审
4.终审
《证券法》第十七条规定，申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送(123)。
1.公司营业执照及公司章程
2.公司债券募集办法
3.资产评估报告和验资报告
4.发债公司简况及财务情况 67 上市推荐人应履行的义务主要有(1234)。1.确认债券发行人符合上市条件
2.确保债券发行人的董事了解其所担负责任的性质，并承担证券交易所上市规则及上市协议所列明的责任
3.确保上市文件真实、准确、完整，符合规定要求，文件所载的资料经过核实 4.协助债券发行人与证券交易所安排债券上市
企业申请债券上市应向证券交易所提供(1234)。1.证券交易所会员署名的上市推荐书
2.债券募集办法、发行公告、发行总结报告及承销协议
3.债券申请上市的董事会决议
4.债券的资信评级报告 69 据《证券法》第五十七条规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件(123)。1.公司债券的期限为1年以上
2.公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
3.公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件 4.债券的信用等级不得低于A级
城市商业银行从事短期融资券承销业务，应具备的条件有(124)。
1.各项风险监控指标除符合有关监管部门的规定以外，资本充足率不低于10% 2.总资产规模不低于400亿元人民币，资产规模不低于25亿元 3.资本利润率不低于8%
4.依法开展经营活动，近2年没有违法和重大违规行为
金融机构从事融资券承销业务，应当向中国人民银行提交的备案材料有(1234)。1.从事融资券承销业务的申请报告
2.经注册会计师审计的近2个会计年度的资产负债表、损益表、现金流量表及审计意见全文
3.法定代表人、相关部门的主要负责人及主要业务人员的工作简历 4.内部风险控制与财务管理制度说明
企业申请发行短期融资券应当通过主承销商向中国人民银行提交相应的备案材料有(13
4)。
1.董事会同意发行短期融资券的决议或具有相同法律效力的文件
2.经注册会计师审计的企业近3个会计年度的资产负债表、损益表、现金流量表及审计意见全文
3.关于支付短期融资券本息的现金流分析报告
4.法定代表人、相关部门的主要负责人及主要业务人员的工作简历 73 发行人应通过(14)向全国银行间债券市场披露信息。
1.中国货币网
2.中国财经网
3.中国证券在线
4.中国债券信息网 74 关于短期融资券的交易、结算、兑付的说法，说法正确的是(123)。
1.短期融资券在债权债务登记日的次1工作日，即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
2.发行人应当在短期融资券本息兑付日5个工作日前，通过中国货币网和中国债券信息网公布本金兑付和付息事项
3.主承销商应当在短期融资券兑付工作结束后10个工作日内，将短期融资券兑付情况书面报告中国人民银行
4.短期融资券的结算应通过中国证监会认可的机构进行 75 关于合格投资者的说法，正确的是(123)。
1.自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
2.依法设立的法人或投资组织
3.按照规定和章程可从事债券投资 4.注册资本在2000万元以上或者经审计的净资产在5000万元以上 76 申报程序中，股东大会对下列哪些事项作出专项决议(123)。1.发行规模、期限、利率
2.募集资金的用途 3.发行方式
4.发行价格
申请文件应为原件，如不能提供原件的，则解决办法包括(1234)。1.发行人律师提供鉴证意见
2.出文单位盖章
3.原出文单位不再存续，由承继其职权的单位出文证明文件的真实性 4.原出文单位不再存续，由作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性 78 证券公司债券申请上市应当符合(134)。
1.债券发行申请已获批准并发行完毕2.实际发行债券的面值总额不得少于2亿元 3.申请上市时仍符合公开发行的条件4.中国证监会规定的其他条件 79 受托机构依照信托合同约定履行的职责有(123)。
1.发行资产支持证券
2.持续披露信托财产和资产支持证券信息 3.依照信托合同约定分配信托利益
4.收取证券化资产的本金、利息和其他收入 80 信用增级机构内部信用增级的方式有(123)。
1.超额抵押
2.资产支持证券分层结构 3.现金抵押账户和利差账户
4.备用信用证
信贷资产证券化业务计划书的主要内容有(1234)。
1.起机构、受托机构、贷款服务机构、资金保管机构及其他参与证券化交易的机构的名称、住所及其关联关系说明
2.设立特定目的信托的信贷资产选择标准、资产池情况说明及相关统计信息
3.发起机构、受托机构、贷款服务机构和资金保管机构在以往证券化交易中的经验及违约记录说明
4.资产池信贷资产的发放程序、审核标准、担保形式、管理方法、违约贷款处置程序及方法
受托机构应在资产支持证券发行前的第5个工作日，向投资者披露(1234)。1.发行说明书
2.评级报告
3.募集办法
4.承销团成员名单 83 下列哪些情况下，免收印花税(1234)。
1.信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托予受托机构时，双方签订的信托合同
2.受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同 3.受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券 4.发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿
在信贷资产证券化过程中，(1234)应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。1.贷款服务机构取得的收入
2.受托机构取得的信托报酬
3.资金保管机构取得的报酬
4.证券等级托管机构取得的托管费
在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同(123)等部门审核后，报国务院同意。
1.中国人民银行 2.国家发展和改革委员会3.中国证券监督管理委员会4.中国银监会 86 国际开发机构发行人民币债券，需要满足的条件有(234)。1.人民币债券信用级别在A级以上
2.财务稳健，资信良好
3.已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上
4.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金 87 财政部和中国人民银行一般每隔两年确定一次凭证式国债承销团资格。(1)88 承销商所期望的资金回收速度越快，则国债的销售价格会越低。(2)89 目前，对于国债的销售价格，财政部允许承销商在发行期内自定销售价格，随行就市发行。(2)2.正确的
政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送的文件不包括募集说明书。（2)91 我国国内金融债券的发行始于1983年。(1)92 发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起6个月内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。(1)93 金融债券定向发行的，经认购入同意，可免于信用评级，且只能在认购入之间进行转让。(2)94 发行人应于金融债券每次付息日前3个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前5个工作日公布兑付公告。(1)95 金融债券存续期间，发行人应于每年7月31日前披露债券跟踪信用评级报告。(2)96 1笔10年期的次级债券，在第6年计入附属资本的数量为80%。(1)97 保险公司募集的定期次级债务到期日在4年以上（包括）的，折算为认可负债的比例为零。(2)98 债券到期前，若发行人核心资本充足率低于8%，发行人可延期支付利息。(1)99 提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应
提前5个工作日报中国人民银行备案，通过中国银监会的网站披露。(1)100 发行企业债券募集的资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资，可用于弥补亏损和非生产性支出。(1)101 金融债券和外币债券属于企业债券。(1)102 企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销。(2)103 发行企业债券可以不必提供担保函。(1)104 中国证监会派出机构依据有关规定和要求对主承销商的申请材料进行初审，并在60日内出具意见。(1)105 债券到期前1月，发行人应按规定在中国证监会指定的信息披露报刊上公告债券兑付等有关事宜。(1)106 公司债券上市交易后最近1年亏损的，证券交易所决定暂停其公司债券上市交易。(1)107 债券到期前1周终止上市交易。(2)108 发行公司债券，首期发行数量应当不少于总发行数量的30%。(1)109 证券公司从事短期融资券主承销商业务，具有3年以上债务融资工作经验的主要业务人员不少于承销队伍人员数量的30%。(2)110 城市商业银行从事短期融资券承销业务的，要求近两年在银行间债券市场城市商业银行债券交割量排名位列前10名，且最近一年债券交割量在1000亿元以上。(1)111 中国人民银行自受理符合要求的备案材料之日起15个工作日内，根据规定的条件和程序对金融机构从事融资券承销业务进行备案认可，并向符合从事融资券承销业务条件的金融机构下达备案通知书。（1)112 对企业发行短期融资券实行余额管理。待偿还短期融资券余额不超过企业净资产的30%。(1)113 承销机构承销融资券，可以采取代销、余额包销或全额包销方式。(2)114 短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易。(2)115 企业发行短期融资券，近2年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的上市公司可以豁免信用评级。(1)116 短期融资券的发行利率由中国人民银行来确定。(1)117 中央结算公司负责短期融资券交易的日常监测，若发现问题，应及时向中国人民银行报告。(1)118 在短期融资券存续期间，每季度后15日内，发行人应通过中国货币网定期披露上季度末的资产负债表、上季度的损益表、上季度的现金流量表。(2)119 所谓集合票据，是指3个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场上以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本浮息的债务融资工具。(1)120 证券公司的次级债券是证券公司债券的一种。(1)121 证券公司定向发行证券的，最近1期期末经审计的净资产不低于5亿元。(2)122 公开发行的债券在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足70%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。(1)123 证券公司发行债券需要通过中国证监会的批准。(2)124 定向发行债券的募集说明书及相关资料不得在媒体上公开刊登或变相公开刊登。(2)125 定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值100万元。(1)
公开发行证券公司债券的发行人应当于本息支付日前10日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。(2)127 募集说明书及其引用的财务报告的有效期为6个月，延长期限不超过2个月。(1)128 公开发行证券公司债券的发行人应在在每个会计年度的上半年结束之日后1个月内向中国证监会和证券交易所提交中期报告。(1)129 贷款服务机构是指在信贷资产证券化交易中，接受受托机构委托，负责管理贷款的机构。(2)130 贷款服务机构不得是同一信贷资产证券化的发起机构。(1)131 信贷资产证券化发起机构和贷款服务机构不得担任同一交易的资金保管机构。(2)132 中国银监会决定受理联合申请的，应自受理申请之日起20个工作日内作出核准或不核准的书面决定。(1)133 定向发行资产支持证券可免于信用评级，但只能在认购入之间转让。（2)134 资产支持证券在全国银行间债券市场发行结束后5个工作日内，受托机构应当向中国人民银行和中国银监会报告资产支持证券发行情况。(1)135 资产支持证券发行的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网以及中国证监会规定的其他方式进行。(1)136 同业中心和中央结算公司应在不迟于收到信息披露文件的次1工作日将有关文件予以公告。(2)137 与信贷资产证券化的信托模式相比，专项资产管理计划的基础资产能做到完全的风险隔离，当原始权益人进入破产程序，或者因被兼并或被收购而丧失独立的法律实体地位时，收益计划资产收益的分配不受影响。(1)138 国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团，承销商不得为境外设立的证券经营机构。(2)139 国际开发机构发行人民币债券工作文本语言应为中文；发生违约或其他纠纷时，适用中国法律。(2)140 人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由中国人民银行核定。(2)
