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河北太行水泥股份有限公司财务管理办法
（2009（（（2009 年年 8 年年 8 月88 月 6 月月 6 日66 日公司董事会六届四 日日）））总总总总则则则则
第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务行为，保护公司及其相关方的合法权益，推进现代企业制度建设，根据《企业财务通则》、《上市公司规则》 及《公司章程》，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条上市公司母公司（下简称母公司）及其控股子公司、下属各分支机
构（分公司），适用本办法。
第三条各公司（分支机构）应确定内部财务管理体制，建立健全财务管理
制度，控制财务风险。
公司财务管理按照制定的财务战略，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费用，规范收益分配，加强财务监督和财务信息管理。
第四条母公司及各控股子公司、分支机构管理层根据本办法，结合各自实
际情况制定相应的财务管理细则,并报母公司财务部、证券部备案。
第五条公司的出资人、决策层和经营层，依照国家法律、法规、公司章程
和本办法的规定，履行公司内部财务管理职责。
第六条公司应当依法纳税。财务处理与税收法律、行政法规规定不一致的，纳税时依法进行调整。
财务管理体制
第七条公司按照国家有关规定建立有效的内部财务管理级次。实行资本权
属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的财务管理体制。
母公司财务部对各控股子公司、分支机构的财务管理实行统一领导，有权对
业务进行指导、监督、检查和协调。其主要职责包括：
（一）监督执行公司的财务规章制度，指导各子公司及分支机构建立健全内
部财务制度。
（二）制定促进公司改革发展的财务政策，建立健全企业资金管理制度。
（三）建立健全公司年度财务会计报告审计制度，检查公司财务会计报告质
