重点复习中级案查技能(答案)由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“技能复习重点汇总”。
案件调查部分
第一题
1、执法人员主动发现，从检举、申诉中发现，有关部门转来。
2、人员情报类，主要搜集本人的基本情况部分和涉烟违法行为及嫌疑根据部分。案件情报类，主要搜集发案情况，案件的基本情况和涉案违法人或嫌疑人情况。
3、人员情报类：将搜集到的每个违法人员的情报，按一定的规则和方法整理成人员情报资料，一旦发生违法案件，将获得的有关违法人员情况与储存的人员情报资料进行比对，从中找出符合条件的人，从而起到提供调查线索的作用。
案件情报类：通过对它们的储存，可为烟草专卖行政主管部门从客观上研究涉烟违法活动的特点，制定打击、预防涉烟违法活动的对策，为调查具体案件、并案处理等提供信息支持。
4、及时、迅速，客观、准确，全面、系统，持之以恒，遵守法制。
第二题:
1、答案：C E F G H2、答案：第一次跟踪失败是因为没有做好准备工作（或跟踪人员不熟悉情况）。（2分）跟踪盯梢的准备工作有：（1）熟悉案情，明确任务；（2）认识跟踪盯梢对象；（3）组织力量，确定跟踪盯梢人员；（4）进行必要的物质准备；（5）选择好监视点，规定好联络暗语；
（6）做好身份伪装。
第三题：
1、身份化装，外表化装，车辆伪装。
2、准备不充分，对约定地点和有关路线不熟悉。
准备工作主要有：考虑适用诱惑调查的必要性和可能性，调查熟悉约定地点和有关路线，确定诱惑人员和外围调查人员、实施中可能出现的问题及对策、诱惑人员和外围调查人员的联系方式等。其次，诱惑调查实施中，诱惑人员和外围调查人员应抓住机会及时互通情况、保持联系，随时掌握案件情况，对出现的意外情况要视情果断处理。
3、机会提供型诱惑调查只适用于隐蔽型的重大违法犯罪、有组织的违法犯罪；必须在常规调查措施不能奏效的情况下才能适用诱惑调查；适用诱惑调查应经调查机关负责人批准，并接受监督等。
第四题：
1、本案件证据有7种：（1）物证；（2）书证；（3）视听资料；（4）证人证言；（5）询问笔录 ；（6）鉴定结论；（7）勘验笔录。
2、（1）物证：卷烟500条、运输卷烟的车辆桂G71111；（2）书证：销售记录本，购进单据；
（3）视听资料：现场相片，现场录像；（4）证人证言：在场人李××的证言；（5）询问笔录:物主陈××的询问笔录、运输司机杨××的询问笔录；（6）鉴定结论：该批卷烟送广西壮族自治区烟草质量监督检测站的鉴定结论；（7）勘验笔录：现场制作的勘验笔录。
3、本案中，言词证据为：（1）物主陈××的询问笔录、运输司机杨××的询问笔录、（2）在场人李××的证言、（3）该批卷烟送广西壮族自治区烟草质量监督检测站的鉴定结论；
实物证据为：（1）现场制作的勘验笔录、（2）现场相片，现场录像、（3）销售记录本，购进单据、（4）卷烟500条、运输卷烟的车辆桂G71111。
第五题
（1）在询问时，执法人员不得少于2人。
（2）要首先向被询问人出示证件、表明身份；
（3）要告知被询问人的权利义务。
（4）尾部没有被询问人签名。
第六题：
1、刚到专卖科报道一周的大学生小林做记录错误，执法人员应当二人以上并都取得执法资格。
2、刘某大哭后小林停止记录错误，被询问人的重要表情、动作应当记录。
3、派两名男性询问错误，被询问人是妇女的，应有女办案人员在场。
4、大周修改数字后未经刘某确认错误，发生删增、涂改的地方，应由被询问人盖章或按指纹确认。
5、拒绝刘某修改补充错误，被询问人有阅读、确认、修改笔录的权利。
第七题
1、（1）确定合适的询问人。（2）询问人了解案件情况。（3）制定询问计划。（6分）
2、询问的基本步骤为：一是表明身份，出示证件。二是了解被询问人的基本情况。三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。
3、合法原则，实事求是的原则，重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则，严禁诱供、指供的原则。
第八题：运用了试探性发问和委婉发问的询问技巧。
常用的询问技巧还有：简单发问、迂回发问、直接发问、跳跃式发问、循序渐进
发问。
第九题
1、制定查账计划应从以下三方面着手：
（1）分析研究被查企业的会计制度，弄清所查案件涉及的会计科目；
（2）分析所查的问题，对照会计核算程序，找出易生弊端的环节；
（3）认真研究已掌握的情况，并且随着查账的进行和新情况的出现，烟草专卖行政执法人员还应及时调整查账计划的重点和改变查账的方法。
2、查账应从以下五个方面进行：
①检查总账。②检查损益表。③检查银行对账单。④检查发票存根。⑤检查企业的仓库保管账。
3查账仅仅是取证手段中的一种，在实践中切忌就账查账，而要注意与其他手段结合： 第一、查“死账”与查“活账”相结合。
第二、查账与外调相结合。
第三、查账与询问当事人相结合。
第十题
1、烟草专卖行政主管部门需要鉴定的内容有物证鉴定、书证鉴定以及会计鉴定等。该
案件中店主鲁某要求对卷烟进行鉴别检测属于物证鉴定。
2、关于鉴定主体，《烟草专卖法实施条例》规定“假冒商标烟草制品的鉴别检测工作，由国务院产品质量管理部门和省、自治区、直辖市人民政府产品质量监督管理部门指定的烟草质量检测站进行。”因此案件查处过程中申请鉴定时必须委托各省级烟草质量检测站或其授权委托机构检测。
3、鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种情况。
4、鉴别检验结论有异议的，应在收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检，逾期不予受理。
案件审理部分
第十一题
1、（1）应当适用外部移送和部分移送。（1分）
（2）移送同级工商行政主管部门。（1分）
（3）理由：按照职能管辖划分，无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务行为和销售假冒注册商标烟草制品的行为由工商行政主管部门处理，专卖行政主管部门应当将案件部分移送工商行政主管部门。（２分）
2、（1）审查。烟草专卖行政主管部门应根据调查取证的情况，及时审查违法行为的性质和管辖权限，该案应部分移送工商行政主管部门处理。（2分）
（2）提出移送书面报告。县烟草专卖局应当指定2名或者2名以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报经本机关负责人审批。（2分）
（3）负责人审核批准。烟草专卖行政主管部门负责人应当自接到报告及时作出批准移送或者不批准移送的决定。需要研究决定的，可以召开专题会议并做好会议记录备案。决定不移送的，应当将不予批准的理由记录在案。（2分）
（4）移送。经负责人审核决定批准移送的，应当指定2名或者2名以上专卖执法人员及时制作案件移送函、涉案物品清单等文书，及时办理移送手续。（2分）
3、需要移送下列材料：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定结论、其他有关涉案材料。（3分）
第十二题：
1、A县烟草专卖局对李某的行政处罚不合法。A县烟草专卖局应当将李某销售115条假冒注册商标卷烟违法行为移送给工商行政管理机关，对李某违法经营100条卷烟的行为以未在当地烟草专卖批发企业进货对当事人李某作出行政处罚。
2、根据行政处罚案件移送的对象不同，可分为内部移送和外部移送，本案属于外部移送；根据案件违法行为还可以分为部分移送和全案移送，本案属于部分移送。
3、行政处罚案件移送的条件：烟草专卖行政主管部门发现查获的案件不属于自己管辖。有以下几种情形：
（1）根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门管辖地域范围内，应将案件移送违法行为发生地烟草专卖行政主管部门管辖。
（2）根据级别管辖规定，本烟草专卖行政主管部门查获的烟草专卖违法案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖的，应移送上级烟草专卖行政主管部门管辖。
（3）根据《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》关于职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关或海关管辖：①无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的；②销售假冒注册商标烟草制品的；③销售无注册商标烟草制品的；④走私烟草专卖品的。
第十三题
1、该市烟草专卖局应当接受此案。
2、行政处罚案件接受的主要情形有：
（1）同级烟草专卖行政主管部门因地域管辖权移送的；
（2）上级烟草专卖行政主管部门交办的；
（3）上级烟草专卖行政主管部门指定管辖的；
（4）下级烟草专卖行政主管部门移送的；
（5）工商行政管理部门、海关等其他行政执法部门移送的；
（6）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。
3、（1）审查。对海关部门移送的案件，该市烟草专卖局应在接到案件材料后，指定2名或2名以上执法人员进行审查。审查是否本部门有无管辖权。
（2）负责人审核批准。该市烟草专卖局负责人应当及时作出批准接受或不批准接受的决定。需要研究决定的，可以召开专题会议并做好会议记录备案。决定批准接受的，应当及时制作案件受理回复函；决定不接受的，应当将不接受的理由记录在案。
（3）接受。该市烟草专卖局负责人批准同意接受的，及时接收案卷材料和涉案财物。案件接受后，接收案件的烟草专卖局应及时立案并开展调查取证工作。
第十四题
1、罗某的行为构成了无证批发烟草制品行为。
2、罗某应当为自己的行为负以下行政法律责任：
无烟草专卖批发企业许可证经营烟草制品批发业务的，由烟草专卖行政主管部门责令关闭或者停止经营烟草制品批发业务，没收违法所得，处以违法批发的烟草制品价值50%以上一倍以下的罚款。
3、罚款按照最高罚款幅度卷烟价值一倍的罚款应当为15000元；没收违法所得5600+4250+2860-11500=1210元。
第十五题
1、沈某的行为构成了为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品的行为。
2、当事人沈某为该批卷烟的承运人，其主观要件是承运人沈某主观上“明知”，即故意。
3、沈某为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品违法行为的客体是国家对烟草专卖品的运输管理制度。“明知”承运的标的是500条卷烟。
第十六题
B市烟草公司实施了超越地域范围从事烟草制品批发业务的行为。
B市烟草公司领有的烟草专卖批发企业许可证可以在全国范围内购进卷烟，但不能销售给A市的卷烟零售户。依据《烟草专卖法实施条例》第五十九条的规定，由某省烟草专卖局责令暂停经营批发业务，没收违法所得，处以违法经营的烟草制品价值百分之十以上百分之二十以下的罚款。
第十七题
1、该烟叶收购站的行为违法（3分）。因为该烟叶收购站没有按委托地点收购烟叶（3分）。
2、该烟叶收购站的行为属擅自收购烟叶违法行为（5分）；收购数量超过1000公斤，情节严重，依法应当没收违法收购的烟叶（4分）。
第十八题
1、不予处罚违法行为已超过追究时效
2、从轻、减轻处罚，张某配合行政机关查获违法行为有立功表现。
3、违法行为人不具有责任能力的；违法行为已超过追究时效的；违法行为轻微并及
时纠正，没有造成危害结果的。
4、主动消除或减轻违法行为危害后果的；受他人胁迫实施违法行为的；配合行政机关查处违法行为有立功表现的；已满14周岁不满18周岁的人有违法行为的；法律、法规规定应当从轻、减轻处罚的其他情形。
第十九题
1、A县烟草专卖局在处罚的行政处罚决定的执行上未实现罚缴分离。应当由当事人周某自收到行政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚款。
2、如果周某有经济困难，可以延期或者分期缴纳罚款，需要经过当事人申请和A县烟草专卖局批准后，可以暂缓或者分期缴纳。
3、根据《中华人民共和国行政处罚法》的规定，以下情形可以当场收缴罚款：
①依法给予二十元以下的罚款的；
②不当场收缴事后难以执行的；
③在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。
第二十题
1、（略）
2、（1）执法人员不可以当场收缴罚款40元。理由是罚款数额超过20元。
（2）执法人员收缴李某罚款没有出具罚款收据。理由是当场收缴罚款的，应当向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据，否则当事人有权拒绝缴纳罚款。
（3）执法人员没有按时上交罚款。理由是执法人员当场收缴罚款的，应当自收缴罚款之日起二日内交至行政机关，执法人员于1月20日才上交罚款是违法的。
第二十一题
1、A市烟草专卖局违反罚缴缴分离制度。理由：《行政处罚法》规定罚款的收缴方式必须是罚缴分离，即当事人到指定银行缴纳。
2、执法人员收缴罚款后未开具罚款收据。理由：收缴当事人罚款应当向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据，否则当事人有权拒绝缴纳罚款。
3、违反督促履行规定。理由：当事人逾期不缴纳罚款，又未提出延期或分期的申请的，烟草专卖行政主管部门可以对当事人每日按罚款数额的3%加处罚款。
4、违反强制执行规定，执法人员无权强制拿当事人李某的460元钱充抵罚款。理由：当事人逾期不履行处罚决定，又不申请复议，也不向人民法院起诉的，烟草专卖行政主管部门可以申请人民法院强制执行。
第二十二题
1、A市烟草专卖局经调查后，对涉案的物品应做如下处置：
（1）涉案的全部假冒伪劣卷烟予以没收，并按照国家有关规定公开销毁。
（2）对确认不属于违法所得和违禁物品的2台手机、银行存折2本、面包车1辆按照规定发还所有人李某，并填写《先行登记保存物品发还清单》经所有人签收。
2、（1）案件达到移送条件，A市烟草专卖局应当将案卷材料和涉案物品一并移送公安机关，并填写《移送财务清单》入卷留存。
（2）暂扣的100条真品卷烟应当依法变价处理，变价款暂由，A市烟草专卖局保存。
（3）若李某被追究刑事责任，等法院判决书生效后由法院通知 A市烟草专卖局上缴国库。
（4）其他假冒伪劣卷烟予以没收，由A市烟草专卖局按照国家规定公开销毁。
