住房公积金业务风险管理实施细则由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“住房公积金风险管理”。
住房公积金管理中心 业务风险管理实施细则
为健全住房公积金风险防控机制，实现住房公积金风险全程管控，有效防范、控制和化解公积金归集、提取、贷款风险。根据《铜川市住房公积金提取和转移实施细则》、《铜川市住房公积金贷款实施细则》、《铜川市住房公积金贷款保证人担保实施细则（试行）》、《缴存职工按信用等级实施差别化管理办法（试行）》和中心业务办理流程及业务系统控制，特制定本细则。
第一章 归集风险防控 第一条账户设立
账户设立环节存在的主要风险是： 1.设立账户资料不齐全； 2.重复设立个人账户；
3.单位信息（单位名称、组织机构代码证、单位联系电话、单位类别）录入错误；
4.客户身份信息（姓名、证件类型、证件号码、手机号码）录入错误。
防范措施：
1.归集受理岗设立单位账户重点审核组织机构代码证、单位设立批准文件、法人证书、企业营业执照的真实性、时效性，《单位住房公积金开户申请表》信息填写情况以及职工身份证、个人住房公积金账户设立登记表。2.每名客户只能设立一个公积金账户，职工发生工作调动，直接办理转移。
3.归集受理岗录入单位、个人信息与所提供资料必须一致，不得任意增加或减少录入客户信息。
第二条 变更登记
公积金信息变更存在的主要风险是：申请变更资料不齐全，变更不合规。
防范措施：
1.归集受理岗办理变更根据信息实际变化情况审查资料，确保信息真实。变更名称、证件号码等关键信息时提供信息变更登记表加盖单位公章；补录手机号码等联系方式时提供经办人身份证件。归集复审岗重点审核申请变更资料的合规性，对照申请资料对所变更信息逐项核对。
2.单位合并、分立、撤销、解散或破产的，持单位主管部门批文或法院判（裁）决书到区县管理部审批，办理注销或变更登记手续，由管理部向中心业务科备案。
第三条 帐户封存
账户封存存在的主要风险是： 1.封存账户信息核对不实； 2.封存不合规；
3.历史遗漏的信息不实封存账户多。防范措施： 1.正常缴存账户必须按照先核对后缴款的归集流程，降低信息核对错误；
2.对于缴存不正常的账户按单位连续欠缴住房公积金24个月，办理账户封存。职工个人与单位终止劳动关系，或与单位保留劳动关系但停止或暂停发放工资，暂时中断缴存住房公积金，且不符合销户提取条件的，办理个人账户封存。
3.对于历史遗漏的信息核对不实的封存账户，管理部按各自关系范围，明确任务和时限要求，逐单位逐户清理。
第四条 缴款
缴款环节存在的主要风险是： 1.单位提供清册信息有误；
2.归集受理岗调整缴存信息发生错误，与单位提供清册不符；
3.缴入款项不能及时入账； 4.缴款基数、比例不合规。防范措施：
1.执行先核定清册后汇转缴款。归集受理岗按照缴存单位提供的变更清册和系统原有账户信息，核对退休、调离、新增、调入、缴存基数调整情况，调整完成后出具单位应缴公积金清册，由缴存单位核定无误后，加盖印章报送相应管理部，缴存单位按管理部出具的《缴款通知书》完成缴款。
2.采用托收缴款，中心、缴存单位、托收银行签订协议，每 月完成清册核定后，中心通过银企系统发起扣款，从缴存单位账户扣划当月缴存公积金，扣划完成后公积金由系统记入个人账户。
3.归集受理岗办理业务时重点审查缴存基数、缴存比例、月缴金额、缴款人数、缴款月份，缴存基数应不低于当地最低工资标准，不高于当地社会平均工资的3倍；公积金补缴，应出具补缴情况说明，详细列明职工补缴原因、补缴月份和补缴金额。归集复审岗重点审核信息录入的正确性，比对资料与系统录入信息。
第五条 流水勾兑
流水勾兑环节存在的主要风险是：勾入错误，所勾兑流水与单位缴存金额不符。
防范措施：
归集受理岗勾兑流水时先与中心系统信息比对缴款单位户名，再比对缴存时间、缴款金额。归集复核岗审核时再次进行比对收款金额、收款户名，保证勾兑无误。
第六条 账户调整
账户调整存在的主要风险是：私自操作风险。防范措施：
1.当日发现问题记账人员必须当天系统日结前按程序调账，超过有效工作日8个小时的数据系统自动强控；
2.发现错误确需要账户调整时按照《关于系统数据调整的规 定》办理，由经办管理部提出调整申请，说明原因。视调整业务分类情况实行分级审核，经中心审批同意后交信管办处理。
第二章 提取风险防控
公积金提取各风险环节中，身份验证、额度核定、资金支付、贷款担保冻结实现了系统机控。资料审验、账户验证环节通过人工审核完成，存在骗提和资金无法正常拨付的风险。
第七条 资料审验
资料审验环节存在的主要风险是：
1.客户通过虚假资料，骗提公积金。虚假资料包括虚假婚姻信息、虚假购房合同、虚假房屋所有权权属证明、虚假票据、虚假自建房资料、虚假借款合同等。
2.非客户本人提取产生纠纷。防范措施为：
1.主动询问。提取受理岗询问客户身份信息、缴存单位、提取原因等情况，判断当事人提供的信息是否属实，对发现有疑问的，待核实相关信息的真实性后再办理。
2.核对与查询相结合。提取受理岗首先鉴别职工提供相关资料真实性和完整性，例如查看购房合同、票据是否完整，对于存疑资料可与不动产管理部门沟通，依据网签信息，对其购房合同税票等资料逐项核实。
3.审核关键信息。提取审核岗重点对提取类型及金额、扫描资料、账号录入、资料真实性进行审核。4.特殊情况（住院、行动不便的）由客户本人授权单位公积金经办人代办，提取受理岗联系客户本人后办理；职工死亡或被宣告死亡的，由继承人、受遗赠人或其单位公积金经办人办理。
第八条 账户验证
账户验证环节存在的主要风险是：职工未提供本人收款账户或提供的账户无法完成收款，导致资金不能正常拨付
防范措施为：
1.主动询问所提供银行卡类别、账户分类（借记卡、贷记卡、一类卡、二类卡），是否为本人账户，是否功能完整能完成收款业务。
2.提取受理岗录入收款账户并核对后，出具票据要求客户进行核对；提取审核岗比对系统录入账户是否与所提供资料一致。
第三章 贷款风险防控 第九条 楼盘项目准入
楼盘项目准入存在的主要风险是：
1.开发商信用不良或经营状况不好，负债或负债较高； 2.开发商项目的“ 五证”不齐全；
3.提供阶段性担保无法律效力，造成阶段性担保履行的纠纷或阶段性担保无效；
4.楼盘项目配套实施进度慢，或手续欠缺、住宅变现能力差，抵押物房屋没有抵押价值。
防范措施为： 1.按《房地产开发企业楼盘准入办法（试行）》，重点审核企业资产负债表、企业营业执照、房地产开发资质、企业信用报告、项目“五证”、楼盘进度、建设投资、房屋销售情况。
2.签订贷款合作协议，明确权责。3.定期调查楼盘配套设施建设情况。4.现场查验资料原件及项目进度。第十条 贷前管理
公积金贷款风险主要潜在于贷款前环节，包括贷款受理、贷款审核。贷前存在的主要风险是：
1.使用虚假资料骗贷（身份证明、婚姻等资料不实、购房情况不实、虚假票据等）；
2.抵押物价值不足； 3.申请人信用不良； 4.申请人还款能力不足； 5.公积金缴存未达到要求； 6.漏签字或用其他人冒签。相应风险防范措施：
1.实行面审面签制度，贷款受理岗按照中心《贷款实施细则》、《担保实施细则》、《信用等级差别化管理办法》审核贷款。面审重点核查申请人及配偶身份、购房资料的真实性、信用状况、所抵押房屋价值、家庭成员、家庭收入状况及公积金缴存情况，并综合评定信用等级、测算出贷款比例、额度、期限、月还款额； 对于交易行为在一年以上或无法判断抵押房屋价值的要求客户出具房产评估报告。
2.对异地贷款、异地购房等无法直接核实的信息，与异地公积金中心、异地不动产等部门沟通、核实。
3.实行三级审批。
贷款初审重点审核贷款资料的真实性、借款人及配偶的信用等级、贷款额度，比对系统录入信息，是否符合中心贷款、担保的规定。
贷款复审重点审核资料真实性、合法性，中心贷款、担保、信用差别化管理执行是否到位。
贷款终审审核贷款是否规范，政策执行是否到位，借款人信用等级认定、疑议处理等，做出审批决定。
第十一条 抵押担保
抵押担保存在的主要风险是： 1.抵押权证真实性、合法性； 2.抵押权证信息不准确； 3.抵押权证保管不妥当、丢失； 防范措施：
1.中心设置抵押岗，由抵押岗与客户一同在不动产中心办理抵押权证；与不动产中心对接数据，系统验证抵押权证、不动产权证信息。2.中心抵押岗核对抵押金额、期限，确保权证内容相符后，再进行接收登记，档案管理岗接收后再次核对后归档。
3.抵押岗和档案管理岗按照不相容职务分离原则,对权证登记和保管职务相分离，抵押岗和档案管理岗分别保管抵押办理印鉴和保险柜密码、钥匙，并建立收押、查阅、撤押台账，中心定期检查抵押权证收押情况。
第十二条 附加担保
公积金贷款担保原则实行一贷一保，但因贷款人信用等级低、还贷能力差、公积金缴存不及时等原因，需另增加担保，其存在的主要风险是：担保人履行担保义务时（冻结、扣划公积金）产生纠纷。
防范措施：
1.贷款受理岗向办理保证担保的客户解释担保的责任、义务，以及借款人发生贷款逾期达到3期以上时，中心只做电话通知，不征求担保人意见，直接冻结、扣划担保人公积金。
2.《住房公积金担保承诺书》必须由担保人本人填写、签字、按手印，防止借款人或其他人员代填、代签。
第十三条 质押担保
质押担保存在的主要风险是：
1.质押金额小于贷款金额,一旦发生违约贷款损失难以弥补； 2.公积金被提取、转移，质押资金损失的风险。防范措施： 1.对质押比例、客户及其质押人信用等级、还款能力、以及公积金缴存情况严格控制，同时对质押贷款偿还情况的跟踪监控。
2.提供高质押贷款风险预警。质押贷款逾期风险参照本章第七条采用风险三级预警，在此基础上提高预警等级，即按照贷款逾期一期为一级预警，贷款逾期二期为二级预警，贷款逾期三期为三级预警，达到三级预警的要求借款人增加质押人。
3.通过业务系统实现了公积金质押冻结的机控管理，公积金质押贷款期间不能提取、对外转移，内部转移锁定账户，保障质押资金的安全。
第十四条 贷款发放
贷款发放环节存在的主要风险是：
1.贷款金额发放错误、贷款收款账户错误； 2.期房贷款资金被挪用； 防范措施：
1贷款发放岗根据借款资料核对首付金额、贷款金额、期限、利率、收款账户、还款账户与系统录入是否一致，无误后制作贷款计划下达书，会计核算科对拨付金额、户数进行复审。
2.借款人购买期房，贷款资金划入房产开发企业与中心约定的收款账户。
第十五条 贷款偿还
贷款偿还存在的主要风险是：借款人不履行还款责任，贷款逾期、违约。防范措施：
1.贷款逾期划分风险级别，分类监控； 2.完善逾期催收措施和抵押物处理措施。具体办法：
1.公积金贷款逾期按逾期期数和风险程度，分为三个等级：一级预警、二级预警和三级预警。逾期贷款催收的方式包括电话、短信通知、发送《住房公积金个人贷款逾期催收通知书》、上门催收、发送《律师函》、抵扣公积金余额、冻结保证人公积金、保险公司赔付、法律诉讼。
2.一级预警（逾期1-2期）。对逾期1期的，由系统推送短信提醒借款人已逾期，催促其尽快归还贷款本息及罚息。对逾期2期的，管理部与借款人沟通和联系，督促借款人及时偿还逾期贷款，并建立逾期贷款催收台账。
3.二级预警（逾期3-4期）。管理部采取电话催收、上门催收，根据情况发送《住房公积金个人贷款逾期催收通知书》或《律师函》等。同时，并告知借款人配偶和保证人应承担的连带责任。做好向法院提起仲裁或诉讼的准备工作，属于保险保证的，通知保险公司做好代偿赔付准备。
4.三级预警（逾期5期[含]以上）。管理部分析借款人的逾期原因，落实抵押物保全措施。对借款人公积金账户余额大于其贷款余额的，通知借款人后，可用公积金账户余额一次性冲抵贷款余额和贷款逾期金额。对于借款人公积金账户余额小于其贷款 余额的，根据借款合同约定，通知中心聘用律师向人民法院提起仲裁或诉讼；属于保险保证的，及时通知保险公司偿还逾期本金、利息、罚息。同时通知中心业务科将借款人信息转入系统的黑名单中。
第四章 失责追究
公积金业务各环节岗位在办理业务时，坚持“公开、公正、真实、合法”原则，严格执行中心的各项制度规定，办理审核业务。凡因不按规定或程序、徇私舞弊、审查把关不严而造成经济损失的，追究办事环节的经办人责任，问题出在哪个环节，由哪个环节责任人负责，谁签字谁负责。
（一）责任追究方式。主要指对相关责任人给予经济处罚、行政处分和其他处罚。经济处罚包括罚款、扣发奖金、赔偿损失。
（二）责任追究的原则。坚持“有错必究、责任到人、区别性质、客观公正”和“责任追究与改进工作相结合、教育与惩戒相结合”的原则。
（三）责任认定。中心稽核监督科对业务中所发现问题的调查核实，汇报主要领导后认定责任。
