税务——常见问题_税务常见问题

税务——常见问题由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“税务常见问题”。

问题常见：

1.增值税一般报哪几张表资产负债表 利润表 增值税主表，附表一附表二固定资产报表，一般纳税人财

务报表绑定增值税，小规模绑定所得税，小规模无所得税每年1月报一次，其它月份只报一个表

2.小规模报几张表

如果没有所得税税种，只报增值税报表，只是每年1月财务报表报一次，其它申报月份不报，如果有所得税税种，财务报表绑定所得税

3.所得税分哪2种核定方式查账，核定

什么是辅导期一般纳税人？填报表有什么要求

如果税务局认定单位是 商业型，就是辅导期，半年期限，辅导期内，进项发票是当月认证，下月比对信息下来才可以抵扣.当月认证的增值税发票填在表二24.25.35三项填相同的，下个月出比对信息填在23栏，运输发票和海关进口增值税发票当月填在待抵扣的相应项28或31，下月比对信息下来填在5栏和8栏

4.本年累计数是如何出数的本年累计数，不需自己填写。下载信息后会自动生成，大多数是提的各月之和，只有25栏和32栏不是，32栏本月等于本年累计

4.什么是红字发票

一般企业购货产生进项税额，企业已经入帐抵扣，后来由于退货等原因要把这块税做进项税额转出，红字发票由企业在防伪税控开出申请拿到国税登记，报税时后台有校验，表二21栏有红字发票专门项，不填过不了校验

红字发票办理，一般是销货方办理

销售方办理程序：

1拿到购货方出具的拒收证明准备如下材料：已退回发票发票联、抵扣联复印件2份.拒收证明，销售方打印书面申请..销售方的所属国税专管

员出具调查报告（专管员、科长签章）从销售方自己的防伪税控系统中录入并导出“开具红字增值税专用发票申请单”电子文件，打印3份，加盖销售方财务专用章和公章

3.携带以上材料到国税税征管理科（综合科）办理手续，由国税出具“开具红字增值税专用发票通知单”

4.凭借“开具红字增值税专用发票通知单”上右上角的通知单号码在防伪税控系统中开具红字发票

6.红字发票用不用认证？不用，认证了企业报不了税，得导出到大厅手工申报

什么是进项税额转出填写纳税人已经抵扣但按税法规定应作进项税转出的进项税额总数，但不包括销售折扣、折让，进货退出等应负数冲减当期进项税额的数额。

7.附表一第16栏普通发票税额不让填，那么我开票了到国税认证了，报税时提示0和国税的数不符怎么办

16栏只能开0税的发票，以管理员身份进入防伪税控开票系统，开出0税的，如果会计开出带额的发票，网上申报报不了，提示和国税0不符，得导出数据到大厅申报

5.运输发票用我们软件能认证吗 ？3314版可以吗，能认证，但3314只能认证增值税发票，不能认运输发票

6.公路运输发票清单用不用填 现在都认证不用填

7.到国税认证的发票35栏会出现吗 ？下信息会从后台提数，国税认证和软件认证的都有，但如果企业购车发票(是

机动车税控系统开的到国税认证)不能提出，只能手工填加到35栏

会计问财务报表年初数为什么这个月没有了，答，问会计是不是重装软件了，3316版是软件生成的，这个月填上下个月就会出现，办税通的年初数是下载信息从国税后台提的红字发票填在附表二哪个栏

8.哪几个月报所得税及小规模增值税1 4 7 10

9.我们公司的开票系统是什么？浪潮地税税控开票系统 机动车开票系统国税税控机

10.固定资产报表如果本月没有发生额怎么填报 空表保存

11.一般纳税人当期认证的发票过期可以抵扣吗不可以

12.增值税发票认证期限是多少？2010年开的发票180天，这是10年1月国税开始发布

13.国税服务热线是多少12366

14.网页申报的服务热线是多少12366

15.我们的投诉热线是多少80971234，财务软件热线是多少80979999，税务热线是多少85761188.ERP电话是8097509

216.晚上10以后还可以银行扣款吗，一般银行10点以后不扣款了，让会计早点申报

17.扣款不成功可以重再扣吗，能否二次申报或扣款两次，不成功问原因，提示通讯错误或无法联接银行的可以过一会

再申报，银行帐号有问题的找银行，余额不足存上钱再报

18.增值税主表本年累计数19栏一般出错误原因是什么 检查11栏或者18栏，11栏可以修改，18栏要改的话我们得

给客户发18栏补丁，拷到安装目录下就可以

19.增值税主表13栏跟上个月主表哪个栏是相等的，上个月20栏期末留抵数是相同的20.小规模纳税人现在税率是多少3%，增值税一般纳税人税率一般是多少17%，所得税税率是多少25%

21.我们财税事来部现在服务哪些产品

网上申报.财务软件进销存及ERP.地税开票系统，机动车开票系统

22.地税开发票预约电话是多少80975009

23.查申报情况我们打国税后台服务人员电话：83931056，要报自己的名字，说您好，我是高信―――

24.来电客户要上门，如果是服务保存在需上门，记地址和联系方式，一般约第二天，急当天的话跟调度说下，效区直

接联系上门人员，上门收费保存上门收费项目

25.客户咨询财务软件报价，一定问公司名称，报媒体价，不要报打折价，客户要打折一定申请项目经理回电，看有没

有人回访，我们财务软件原来叫会和，不要不知道啊，现在叫GEA

26.地税开发票我们服务区域是哪个区 市北 胶州

27.税控器一套2370，包括税控器 U盘 隔离卡 读卡器，打印机另算1980爱普生

28.地税写卡报数有哪几种方式 2种 到税务大厅报或者网报

29.如何写卡报数 税控机：按税控—写卡操作—写卡申报—输入申报截止日期——插入用户卡和u盘——现金键确认

—提示四个成功—拔下用户卡和u盘道地税局申报挥着网报

30.税控器：进入浪潮税控开票系统——插入用户卡和u盘—点写卡报数——输入申报截止日期——确认写卡——选中

u盘写u盘——提示成功——拔下用户卡和u盘道地税局申报挥着网报

31.地税开发票有哪几种机型 税控机320 330 370税控器 230

32.废票开具和退票登录区别

33.下个月机动车三个附表要取消，会计来电咨询填报可以告诉不用填报，农产品清单也不用填报

34.机动车开票系统服务热线4000112366，税控盘的密码8个8

35.机动车开票系统1380，市内我们独家代理，一般国税允计企业办理才来我们这，带开票信息及1380过来，公司现

在宋继相专门负责这块，市内过来办

36.高信事务所电话80975096，办理税务年检等业务，37.K-ERP服务电话80975092

38.安装报税软件注意什么 注意将原有软件的数据库备份 不要将原有软件覆盖 安装目录不要有空格和小数点

39.网上申报现在通讯方式有哪几种，.3316版本通讯方式有两种：互联网 点对点办税通只有互联网

40.办税通和3316版本区别是什么，增加在线客服和财税网及申报地税

41.开通认证需要我们做什么，查看企业欠不欠费，让及时补交350费用，还有市区要会计邮箱，我们做好给会计发

key，城阳效区平度开发区胶南胶洲填表到代理，保税区和即墨同市区一样

37做系统了，报税软件如何备份和操作.如果只做C盘，先把整个报税文件夹拷到D盘，做完后上，点系统管理下系统文件注册就可以

网页申报和我们网上申报区别是多少？

我们带服务，同时由于我们有软件，报表查询打印可以在不上网的状态进行

客户要投诉，怎么处理

了解客户投诉点，及时解决相关问题并进行安扶，如果不行转领导处理

42.客户催上门如果操作，联系分配上门的相关人员，如果没有分配，转调度，效区直接打服务人员电话，市区转肖

磊分配

43..发送数据异常

1.网能不能上2.右侧防火墙3版本4.路游器5.代理服务器

45.通讯失败

1.用互联网方式安装加小数点空格2用点对点方用猫报税1.版本2用猫的用户.外猫，关猫，或重启机器，或打后台电话83831056让检查一下后台服务器是否正常，让客户半小时再试

46银行扣款.二次扣款失败.1.问原因.余额不足，再报一遍存上钱，帐户未签约找银行.税票生成错误，到大厅打税票上银行交，税票状态错误打后台1056

47用其它方式产生申报，网上申报不处理

大厅手工申报找大厅

48.用户库无记录

1.开户.看购没购买

2.不欠费.本地试下，如果也是这个提示，是我们没有产生开户记录，直接提申请开通

3.如果本地测能下信息，通讯方式有可能用点对点.如果用猫报税，开通点对点转战

49咨询办理网上申报

1.咨询对方的需求，是一般税人还是小规模，如果一般纳税人问认证（不能开认证）和出口退税（小规模没开）350或180，只报所得税100

50海关完税凭证抵扣清单只能录后面带L的，如果正确但总是提示第三位一定是大写L，问会计有没有录入带A的，因为会计常把带A关税也录上

51填青顺序附表一或二，增值税主表

52.年初数是如何有数的3316，年初是软件生成的，不录没有，重装一定重录

办税通年初数是下载信息从后台提的，是09年期未数，会计认为不对可以修改

本年累计是后台提的数，大多数是各月之和，只32栏本月等于本年累计.25栏不是各月之和，这个表都可以修改只有18栏和27栏的本年累计不可以修改，有补丁，把解压安到安装目录下

53.报表的表内关系，增值税主表12＝附表二12栏

35栏下信息从后台提的，包括国税认证的数和软件认证的数.购车（机动车税控系统开的发票到国税认证）的发票填在35栏，这个数后台提不出来

54.辅导期当月认证不能抵，填法如11月认证增值税发票8份，填24.25.35三项填相同的，下个月比对信息下来后填在表二23栏，出了付导期那个月，当月认证直接填35栏，如果上个月还有待抵扣的增值税发票还是填23栏

55.主表13栏上期留抵数＝主表上个月20栏期未留抵数，期未留抵20是进项大于销项产生的留抵

56.办税通2.1.5和3316区别

1.远程历史查询，查不在软件申报或到国税申报的报表，08年到现在2.远程下载key，只要CRM中有，下载直接下到本地安装目录

3.在线客户

4.申报地税

5.增加高信财税网提供财税知识

57.登录办税通提示加载页面时，可以直接点国税通，有些会计不知一知等着

58.打开报表提示加载中，或重做系统打开备份的程序程序提示是类没有注册，打开报表提示没有找到指定的模块

1.点系统管理下系统文件注册，下载6个注册文件，老版本可能没有这个，只要是3312的一般纳税人可以在线升级，小规模不行，表就没有了，我们也发一个报表加载中的补丁，先点安装后点注册，59.升级后打不开程序，提示无法找到程序定位点，或指定的模块，或以打升级包试下，实在不行让重装办税通2.1.5，这个可以查以前报表

60认证做key可以先要会计邮箱，做好我们就发给会计，2.1.5用户让用在线下载key

1.市区和保税区，即墨，李沧做key发高翔83831056腾迅通，他直接上传CRM

2.郊区如 开发区莱西平度胶南填表到代理，胶南（每周三）城阳周四，城阳的如果没表不方便的也可以做

3.最后两天如果是月底我们来不及到国税做的可以转后台或平时跨区或会计急认的特殊情况，这种到时可以问我 胶洲国税局国瑞1楼收费处是我们自己的胶洲和即墨有花生油，交两年可以参加活动，180交两年送1桶1.8升，700送2桶

测key超时，数据文件加密错误，请更换加密证书，手工填加发票，发票代码后两们40其它随便

认证红色1.查看号码和代码和密文区如果错误修改再认

2.如果没有错误，清空临时表再认

开发票增值税发票要每月抄税票，填表一，认证的发票要抵扣的，要填表二

出口企业网络开票表一17栏

交税的网络开票填在表一4栏

认证读取密钥失败，是软件没有拷key，要邮箱发过去，如果2.1.5直接在线下载key条件是CRM里面已有 付导期比对信息一般是申报期3-4天，打印认证结果-点上面打印

扫描按纽发灰1.USB线跟主机没连上2.没选型号3驱动

BENG明基扫描仪尽量装3316.办税通用这个扫描必须调参数.一般上门或远程，108位的发票哪个版本能扫描.办税通可以，3316只能手工填加,货运发票扫描只能是我们虹光的可以，其它明基和虹光不行

税控产品学校与普通用户价格一样，包括税控器、隔离卡、读卡器、税控专用U盘，价格是2370。这个价格不包括打印机，如果需要打印机的话需要另外购买，打印机的价格是1980