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发票管理办法
为规范发票管理，明确发票开具后的收款责任，减少坏账损失，特制订本办法。
一、发票开具申请
1.项目负责人需要在开具发票前填写《发票申请表》（见附件）。
2.《发票申请表》需经经理签字审批并落实收款责任人。（部门经理开票直接在“经理”处签字即可）
二、发票开具
1.项目负责人本人或委托助理带上签字复核完毕的《发票申请表》到财务部开具发票，财务部见到发票申请表方能开具发票。
2.在财务部填写完发票签收本信息后，项目负责人领取发票收款。
三、未回款发票的管理
1.每月末（或每季度末）财务部会以部门为单位将开具发票未回款明细发送给各经理。
2.经理需要在明细表后面备注预计回款日期，如有收款责任人离职，应重新指定收款责任人并及时催收。
3.财务部需将经理反馈后的开具发票未回款明细整理后发送给主管副总。
四、每年12月16日前财务部将截止12月15日开具发票未回款的明细发送给各经理，各经理应当在年底前将款项收回，无法收回的需报主管副总审批。如发票客户尚未挂账，可与客户协商收回发票联并作废，待下年度收款时再重新开具发票。
