证券公司借壳未股改公司上市内部监管指引由刀豆文库小编整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“上市公司内部股票”。
证券公司借壳未股改公司上市内部监管指引(摘要)
一、证券公司借壳未股改公司上市，有利于规范证券公司治理结构，推进上市公司股权分置改革，原则上予以支持。证券公司通过合理的会计追溯调整后符合IPO条件的，应当优先考虑通过IPO的方式直接上市。
二、为防止有关方面通过借壳上市进行炒作，侵犯投资者合法权益，并保证上市公司质量，督促拟借壳证券公司进一步提升内部管理水平，证券公司借壳上市应满足以下要求：
（一）对拟借壳上市证券公司的监管要求
1、拟借壳证券公司应当是规范类或创新类证券公司。
2、已经按照综合治理的有关要求完成了整改，并通过当地派出机构核查验收。
3、净资本等各项风险控制指标符合《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
4、各项业务活动合法合规，规范经营。
5、法人治理和内控机制健全，建立了有效的合规检查和风险监控制度。
6、已制定切实可行的客户交易结算资金第三方存管方案和落实计划，自营、资产管理等各项新业务制度正在严格落实之中。
7、按照上市公司信息披露有关要求充分披露信息，对公司管理运作体系、业务架构、内部职责与授权、合规、风控以及其他基础性制度改革等方面的安排进行充分披露，并进行风险揭示，确保揭露信息真实、准确、完整。
8、证券公司应当对借壳上市后的潜在风险进行评估，确保不留后患。
9、由政府主导的证券公司重组与借壳上市一并进行的个案，符合条件的，经同意，可以豁免规范类、创新类的要求。
（二）对借壳上市运作的要求
1、壳公司不存在重大法律风险和其他潜在风险。
2、壳公司股价未出现异常波动。剔除大盘因素影响，如果壳公司股价在停牌前20个交易日内累计涨幅超过20%，借壳上市涉及的有关方面能充分举证不存在内幕交易行为。
3、借壳上市方案具有可行性，有关操作安排不违背现有法律法规，操作过程合法合规。
4、借壳上市过程中的交易价格应当公允。
5、借壳上市涉及的有关各方应当履行必要的书面承诺。一旦发现违法违规行为，立即进行严肃查处，从严从快追究有关公司和人员的法律责任。
三、为提高效率，保证审核工作的协调一致，对证券公司借壳未股改公司上市的申请，由股改办牵头，根据上述条件和要求进行预先审查，对符合条件的借壳上市相关审核事项统一受理，交由各相关部门分别审核。审核事项涉及证券公司股权变更的，派出机构不再进行初审，但需出具书面意见。
