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西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
摘 要
本文通过对中国农业银行西安高新支行进行走访，了解了中小企业融资过程中存在的问题，并辅佐以文献检查法和讨论法，对了解到的问题进行分析，更深层次的解释了融资难问题产生的原因，并对存在的一系列问题提出了相关的解决方案。在不久的将来，中小企业发展过程中存在融资问题一定会得到相关政府部门以及各大银行的重视，逐步提出更加合理的解决方案。随着这些问题的解决，中小企业在未来一定会迸发出更加强盛的活力，为我国经济建设和社会稳定做出重要贡献。
关键词：中小企业；融资；信息不对称；信用评价
I 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
Agricultural bank of xi 'an high-tech branch of small and medium-sized enterprise financing problems and countermeasures
Abstract
This article through to the agricultural bank of China xi 'an high-tech branch to visit, to understand the problems of small and medium-sized enterprise financing proce, and aisted with literature method and discuion method, to analyze and understand the problem deeper explains the causes of financing difficulties, and a series of problems of the relevant solutions are put forward.In the near future, in the proce of the development of small and medium-sized enterprises financing problems will get the attention of the relevant government departments and Banks, and gradually put forward more reasonable solution.With the solution of these problems, the small and medium-sized enterprises in the future will be catching a stronger vitality, for our country's important contributions to economic construction and social
II 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
stability.Keywords: Small and medium-sized enterprises;Financing;Information asymmetry;Credit evaluation
目 录
1引言„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 1.1选题背景 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 1.2选题目的与意义 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 1.3研究方法与思路 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 1.4国内研究综述 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 2我国中小企业 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.1中小企业的定义 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.2中小企业的类型 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.3中小企业的地位及作用„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.3.1促进经济增长、激活市场竞争„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2
III 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
2.3.2创造就业机会，缓解经济周期冲击„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.3.3助力解决农业和农村工作的突出问题„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 3中小企业融资情况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 3.1融资方法„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 3.2融资现状„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 3.3融资过程存在的问题„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 4融资过程中存在问题分析及解决办法„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 4.1问题分析 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 4.1.1企业内部因素„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 4.1.2社会因素„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4 4.2解决办法 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 4.2.1进一步提高认识„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 4.2.2具体问题具体分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 4.2.3建立信用评价制度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 4.2.4加快金融产品与服务创新„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 4.2.5建立和完善担保机构„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 4.2.6鼓励建立中介机构„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 5结果与展望„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 5.1调查结果 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6 5.2研究结论 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„7 参考文献 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„8 致谢„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„9
IV 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
1引言
1.1选题背景
十一届三中全会拉开了我国经济改革开发的序幕在社会经济飞速发展的今天，中小型经济体已经逐步的成为我国社会主义经济体系中的重要一员,在促进国民经济发展的进程中扮演着国有大中型企业无法替代的角色，具有特殊的战略地位。中小企业是盘活我国经济市场基础力量，为资本市场注入了活力，创造出了较多的就业岗位,吸纳了很大一批社会待业人员，刺激社会经济增长的同时又帮助社会和政府部门解决日益严峻的社会事业难题。中小企业如果可以平稳快速的发展对于促进省、市、自治区、直辖市等区域经济的快速、协调发展将会有着更加重要的作用,但是在现如今的社会经济条件下，中小企业的平稳快速发展已经来到瓶颈。在中小企业蓬勃发展的关键时刻，加大科研投入，扩大生产线，积极开拓国内外市场等这一系列动作都是需要极大的资金流的投入。而随着社会竞争的日益激烈，中小企业在进行寻找资金来源的过程中不断的与外资、国有及民营大型企业面临竞争，受制于自身条件，无法得到银行的资金扶持，融资难成为首要问题。
1.2选题目的与意义
在经济学领域中认为最有效的市场是完全竞争市场，完全竞争市场的显著特点是有大量的小规模的市场主体。[1]每年呈递增趋势增加的中小企业参与市场竞争，提高了市场竞争的效率，促进了经济的增长。
根据中国人民银行相关界定的标准，我国所有的企业中，超过九成是中小型企业。这九成的中小企业对我国每年国民生产总值的直接贡献将近六成，对中央和地方财政税收的贡献占到所有类型企业的一半，同时提供了将近六成的城镇就业岗位。由此可见，中小企业在就业与经济增长、政府税收方面贡献巨大。与此相反的是中小企业占用的社会资源数量非常有限，贷款额只占银行贷款总量的30%左右。毫不夸张的说，中小企业是在用较少的社会资源，创造更多的社会财富，并且承担了巨大的社会责任。
通过对中国农业银行西安市高新支行中小企业融资问题进行调查，从银行、企业、政 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
府主管部门等方面全方位考虑，总结归类中小企业融资面临的问题，并通过对存在问题的分析提出切实可行的改进方案。
1.3研究方法和思路
笔者拟通过实地考察法并辅佐以文献检查法和讨论法，在对农行西安市高新支行进行实地拜访考察后，结合学院维之图书馆的大量藏书以及相关互联网文献资源，找出我国中小企业融资难的原因，并与导师以及同学进行互动讨论，最后提出合理化的解决办法。
1.4国内研究综述
从进入新世纪以来，中小企业发展缺乏资金扶持，无法全力发展，为社会主义经济建设加砖添瓦，这一问题一直困扰着企业、政府和社会各界。虽然国家和地方针对这一问题制定了一系列相关的优惠政策和法律法规，提出了很多解决问题的办法，但是由于没有做好相关的统筹，政策和法规的制定没有走出固有的模式，缺乏创新性，导致最后出台的政策、法律法规等缺乏可操作性，仅仅是一个书面文件，无法付诸于实践。因此，政策的实际应用效果并不理想，中小企业的资金问题仍然存在，想要从根本上解决仍然需要各方的共同努力。
社会上所说的融资难其实就是指广义上的融资难，实际上是指中小企业因为企业自身效益较低导致资金筹措困难；产品缺乏市场竞争力，企业社会诚信里不足导致从银行等机构贷款困难；同时也存在中小企业刚刚起步，处于迅速成长阶段，企业前景尚不明朗，银行认为投资风险较大而贷款困难的。处于成长期的企业融资问题，通过政府、银行等相关部门的措施，问题可以的到有效的解决；但是产品缺乏市场、社会信用等级差、缺乏社会责任的中小企业，融资难问题很难得到解决，在市场经济优胜劣汰的规律下，将会逐渐走向消亡。因此，我们在研究中小企业融资问题时，必须理性对待，融资难的企业包括哪几类，哪些属于正常现象，哪些属于不正常现象。
2我国中小企业 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
2.1中小企业的定义
作为市场经济微观结构中非常重要的一部分，中小企业是相对于同行业中的大型企业而言的。虽然在近现代社会发展过程中，中小企业对于人类社会工业化、城镇化的进程中发挥了相当重要的作用，但是由于中小企业本身的特点，所以国际社会对于中小企业上并没有标准的定义，也没有相对准确的等级划分标准。
2.2中小企业的类型
世界上不同国家或地区由于社会制度和经济结构的不同对于中小企业的区分标准存在差异，即使是同一个国家或者地区，跟随时代的进步、经济的发展，也会不断地的修订以往的旧的标准。但是，其划分标准从本质上来说是不变的，基本按定性和定量两个方面进行区分。定量界定的主要指标包括企业雇佣人数、企业资产和企业营业收入等，定性界定标准的关键词包括独立所有、自主经营和较小的市场份额等。
2.3中小企业的地位及作用
中小企业在各国或地区经济生活中均起到了至关重要的作用，因此各个国家和地区都非常重视中小企业的发展。在中国，截止到2012年底，全国在工商登记注册的中小企业约为5651万户，超过工商登记注册企业总户数的99%。[2]中小企业成为了经济体中最具活力的要素，是新增就业机会的重要提供者，也是技术创新的重要力量。总的来看，我国中小企业在我国国民经济中的重要作用可以表述为：
2.3.1促进经济增长、激活市场竞争
在经济学领域中认为最有效的市场是完全竞争市场，完全竞争市场的显著特点是有大量的小规模的市场主体。[3]每年呈递增趋势增加的中小企业参与市场竞争，提高了市场竞争的效率，促进了经济的增长，2.3.2创造就业机会，缓解经济周期冲击
大型企业发展的趋势是集约化、机械化程度越来越高，吸纳就业的作用在逐渐减少。而中小企业主要还是劳动密集型的企业，因此成为新增劳动力的主要吸纳者。西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
2.3.3助力解决农业和农村工作的突出问题
三农问题的突出问题是农民收入低下，农村经济无法再上一个台阶，致使整个国民经济无法健康持续发展。以中小企业为主体的乡镇企业、集体企业是农民增加收入的主渠道，同时可以解决农村富余劳动力的转移，减轻城市的就业和发展压力，维护农村和城市的稳定。[4]
以上三条可见中小企业对我国社会经济发展的不可替代的作用，也正是因为如此，从国务院到各省市自治区再到各地市、各县各乡的各级部门均采取的很对的优惠政策，扶持中小企业发展。自从美国次贷危机以来，全球经济发展放缓，我国经济也受此影响，中小企业发展面临的问题依然严峻，许多的障碍有待打破。政府部门应该给予中小企业更多的更大的展示平台，在市场监管、社会诚信体系建设、资金融通等方面向中小企业倾斜。
3中小企业融资情况
3.1融资方法
在美国，中小企业融资主要依靠三个渠道进行，一是从商业银行直接贷款；二是从投资公司融到钱；三是政府提供财政补贴，在这些过程中管理局始终贯穿整个过程。
我国由于与美欧等西方国家社会经济制度存在不同，所以中小企业融资的资金来源也存在差异，总体来说有企业自筹、直接贷款、间接贷款、财政扶持、政策优惠等五种方式。同时由于企业属性和发展阶段的不同，对资金的需求有着不同的规律性，所采取的获取资金的方式也存在差异。正常情况下，企业在初成立时期，需要前期启动资金，一般来自于企业个人投资者或者投资团体；开始运营以后，维持运营的流动资金一部分仍然来自于企业投资人，但是大部分都是通过银行及其他方式获取；在进入快速增长膨胀阶段以后,主要从商业银行及各种企业投资公司、社区开发公司获得债务资金，同时也会从前述渠道筹措产权资金；在进入成熟阶段后，企业可能会上市，此时，会有行业翘楚的大型企业参股、员工认购股份，另外继续从商业银行、风险基金筹集所需资金。
实际情况却并非如此，现实中中小企业的资金主要来源于间接贷款——银行借贷。2015年，陕西省所有中小企业借入资金总发生额中，来自国有及各商业银行的贷款占到 4 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
88%，融资难，融资渠道单一，融资风险大，融资代价高。与之相对，各大银行的贷款产品中，针对于中小企业的产品少之又少。以中国农业银行西安市高新支行为例，针对中小企业的信贷品种单一，生产线扩大、技术升级研究项目贷款和长期流动资金贷款手续繁多，审批困难，无法适应中小企业的实际需求。农行的技术升级研究项目贷款、长期流动资金贷款等种类都有严格的要求，意向客户需要提供政府部门对于有关项目的审批的批文、项目评估、审查、审批等手续冗杂、审批周期长、要求高，与目前急需资金的企业实际情况无法匹配，企业处于扩张时期，急需投入大量的固定的资金，如果审批流程一切顺利，等着一套手续完成，企业也早已经丧失了扩张的最佳时机。在农行高新支行的大多数中小企业客户中，实际合作的只有短期流动资金贷款和银票等少数业务品种，而无法在技术升级改造项目贷款和中长期流动资金贷款方面达成合作协议。
3.2融资现状
我国中小企业在促进国民经济健康发展、推动企业技术创新、增加社会就业机会等方面发挥了十分重要的作用。随着社会竞争的日益激烈，在各种压力下中小企业发展陷入了“瓶颈”，各种尖锐的矛盾在发展过程中一点点的显现了出来。其核心问题是资金紧张、融资困难，这严重影响和制约了中小企业的进一步发展，导致中小企业对我国社会经济发展以及就业岗位创造的作用不再明显。[5]
据来自中国科技发展战略研究院的一项调查，2015年政府给予企业的创新经费拨款中，79.1%流向了大企业，中小企业只占到20.9%。自从美国次贷危机之后，我国政府多次推行巨额的政府财政政策，而据相关媒体报道，在巨额的政府财政投入中，中小企业获得的份额不足5%。[6]
3.3融资过程存在的问题
综合授信额度由企业向合作银行一次性申报所需的相关材料，银行在经过多方调查核实后进行审批，然后授予那些经营状况良好好、信用可靠的诚信企业的信贷额度。被授予此额度的企业在固定时间内将拥有来自于合作银行的固定金额的信用贷款，企业在有效期内可以循环利用，保持资金流充裕。除了上述的信贷额度外，企业还可以根据自身经营状况分期借款，方便之余也大大的降低了融资成本。银行采用这种方式提供贷款，西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
一般是对有工商登记、年检合格、管理有方、信誉可靠、同银行有较长期合作关系的企业。[7]通过对与农行西安高新支行合作的部分中小企业统计研究发现，这些合作企业都是曾经与农行有过不同程度合作且公司发展势头较好的企业。这样的中小企业毕竟是少数，绝大多数企业由于企业主体较小，经营规模不大，承担的经营风险较大，对于市场自我调节带来的压力不能很好地化解，许多企业为了顽强生存下去甚至是在负债经营。因此，在这种没有其他资本或者政府部门参与的情况下，我国商业银行在面对自有资本较少、经营不善的中小企业时都会采取保守观望态势，谨慎对待这些中小企业提出的信贷申请也是很有道理的，如果银行草率将贷款放出，而借贷企业有无能力及时换上，最后承担后果的将会是银行。
4融资过程中存在问题分析及解决办法
4.1问题分析
通过调查研究发现，我国中小企业融资难的问题归根结底就是两个方面，企业内部因素和社会因素。4.1.1企业内部因素
(1)中小企业内部融资条件不足。广义上讲，企业融资有内部自筹和外部融资两种方式。内部自筹指的是企业从自身内部取得资金然后转移到生产运营中变为投资的过程，包括企业所有者的追加投资，也包括从企业雇员处筹措到的资金，这种方式具有很强的自主性，属于最原始的融资手段，同时还有风险小，成本低的特点。但是，中小企业本身经营规模就不大，无法雇佣很多员工，从内部筹集资金这个办法几乎无法实现。
(2)中小企业融资无法提供抵押物。一般而言企业从银行获取贷款均需要抵押或者第三方提供担保，但是对于固定资产不足，无形资产无法实际估算价值的中小企业而言，提供给银行符合抵押要求的实物存在很大困难，正因为如此，也就很难从银行及其他金融机构得到贷款了。
(3)中小企业诚信意识薄弱。中小企业受其经营项目等其他因素影响，其经营场所和人员具有很强的流动性。此外，中小企业抗风险能力较差，企业兼并转让会导致企业法人变动频繁，这些情况会直接导致银行等金融机构放贷给中小企业的风险大大增加，极 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
易死账和坏账情况的发生。部分中小企业管理层级还存在社会责任缺失、专业知识欠缺，诚信意识淡薄等情况，为了使企业逃税、逃债，会故意在财务方面做手脚，通过做假账或者故意致使账册和财务报表缺失来蒙蔽税务机关和银行，借此达到逃税逃债的目的。
(4)企业财务管理水平低下。受制于企业经营规模和组织结构，我国大多数中小企业没有完善的财务制度，经营状况无法通过报表真实体现。企业在向银行进行贷款申请时，银行需要对申请企业真实的经营状况进行核查，以便正确估计发展前景，但是由于企业财务水平低下导致企业缺乏有说服力的财务资料，银行查清事实需要花费极大的代价，因此银行为了减少成本支出，降低风险，便对中小企业采取紧缩的贷款政策。
(5)企业自身融资人才储备不足。自全球经济危机过后，我国各级政府相继出台了许多扶持企业，促进经济发展的优惠政策，适用于当下情况的融资渠道和手段不断涌现。但是许多中小企业并未抓住这一良好机遇，觅得资金支持，实现企业的进一步发展，最根本原因在于企业缺乏相关人才。融资人才的缺乏导致企业无法合理的结合自身情况制定出相应的融资战略，无法对新出台的扶持文件和银行政策进行正确的解读，从而错失良机。
(6)企业产权结构和权力执行结构仍然处于初级阶段。就目前来看，我国中小企业大多仍属于家族式，企业向现代化的公司转型进程缓慢，企业掌权人担心多种方式参与社会融资会导致企业控制权落入外人之手，所以不愿意遵循市场规律，走正常的融资程序，一般通过负债资金的方式解决问题。除了留存经营收入和投资者加大投入外，几乎在没有其他权益融资方式。
（7)中小企业体制僵化无法适应新环境。我国中小企业大多为劳动密集型企业，经营规模小，产品技术含量和附加值低。管理者多是从基层做起逐渐成为企业掌舵人的，自身知识水平不足，管理模式还是传统的那种，缺乏灵活性和适应性，无法对市场大环境存在的竞争和风险作出预测，不能与市场达到同步转换。4.1.2社会因素
（1）政策对中小企业扶持力度不够。我国从中央到地方各级政府对企业的政策一直是向国有、公有制企业倾斜，尤其是国有大型企业，为了获得更多的财政收入，哪怕是这些大型企业实际经营状况并不理想，政府政策也会毫不犹豫的支持。由于这些企业是属于国有制和公有制成分，背后有强大的政府信誉作为后盾，商业银行和金融机构当然 7 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
愿意多放贷给这些大型企业，以达到共赢的效果。因此，在全社会信贷总量不变的客观条件下，国有企业获得的信贷金额增加的情况下，另一头的中小企业能获得的部分就会减少，其中民营性质的中小企业获得的资金会更少。
（2）金融机构信贷体制有待完善。金融机构在经营方式上仍然有待提高，信贷机制的不完善导致各大商业银行都想挤破头去和有实力的大型企业合作。根据有关资料显示，近年来，我国商业银行的信贷资金很大一部分流向了大城市里的大型企业，这一趋势还在不断增强。与此同时，商业银行对于中小企业的态度则有些冷淡，对于他们的发展前景缺乏有效判断，因此不能有效的和中小企业建立合作供共赢的关系。商业银行现在实行的银行信贷体制中，对于企业经营状况的考核以及激励约束机制无法适应中小企业的实际情况，不利于它们获得贷款。商业银行对于所有中小企业都一棒子打死的做法，导致中小企业融资困难的同时，也使自身丧失了与部分优秀中小企业合作发展的机会。
（3）中小企业融资的法律体系不健全。有关的法律法规根本不利于中小企业的发展，一方面我国中小企业所有制构成比较复杂，而有关的法律法规主要是根据所有制的性质来决定。这使得不同所有制性质的企业处在不同的竞争起跑线上；另一方面，某些法律法规对中小企业也不适用。如《贷款通则》、《担保法》等法律规定的有关企业抵押担保要求，是多数中小企业很难达到的。
（4）直接获取资金困难。目前的市场情况下，只有极少数有前景和符合相关条件的中小企业通过证券交易所挂牌上市，可以通过发行股票、债券来直接筹募发展资金。对其他的那一大部分中小企业而言，因为公司上市的要求过于严格，所以想通过这一途径获得资金是走不通的。
（5）社会信用担保体系缺乏权威性。目前市场上存在的各种信用担保机构中，存在很多问题。首先政府相关部门对于担保机构的监管存在漏洞，部分机构存在注册资金不足，担保运转流程不规范，担保基金金额不足。其次，担保机构普遍实力不强，承担的风险责任过低。此外，中小企业与担保机构合作关系之间往往还存在一个中介机构，而中介机构服务功能不完善，还存在手续繁琐、胡乱收费等问题。
（6）借贷双方之间信息不对称。我国中小企业数量多，质量良莠不齐，银行等金融机构在无法充分了解贷款企业的真实情况下，为了避免逆向选择和道德风险的发生，对中小企业实行“信贷配给”，即要求比大企业更高的利率或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。[9]
[8] 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
4.2解决办法
中小企业在融资方面的问题由于收到诸多现实情况的制约，在短时间内很难得到有效的解决。但是随着市场经济的发展，中小企业的不断涌现，政府部门和金融机构一定会看到中小企业的货了与未来，通过政府主导构建中小企业融资平台，商业银行开发新的信贷导向政策，企业自身强化管理等方式为中小企业融资创造良好的内外部环境 下面综合中小企业融资难的问题，主要从商业银行和政府的角度提出解决问题的方案。4.2.1进一步提高认识
中小企业在我国社会主义经济体系中扮演着重要角色，在国民经济增长的过程中贡献了很大的力量，同时也对我国经济和产业结构调整有独特的作用，除此之外，还创造了众多的就业岗位。这些贡献是社会认可的，不可磨灭的。因此支持中小企业的发展，可以帮助银行扩大经营规模，提高信贷盈利总量；可以为银行找寻优质潜力股，提前培养未来潜在的中型客户；可以促进企业平稳快速发展，吸纳社会剩余劳动力，促进社会稳定。通过进一步提高对于中小企业融资难的重要性和紧迫性的认识，增强行政、立法、财政、税收、央行和众多商业银行参与解决中小企业融资难问题的积极性，切实做好实际工作。
4.2.2具体问题具体分析
中小企业由于行业和经营方式的差异，具有不同的融资特点。针对实际情况，政府在政策制定和实际操作过程中要区别对待，重点扶持有广阔发展前景的符合国家产业扶持政策的中小企业。对于那些高消耗、低产出、高污染的中小企业采取强制措施予以关闭。财政及税收部门在一定程度上可对处于创业阶段的中小企业减免税收，增加财政补贴，促进企业原始资本的积累。中国人民银行应出台相关规定，积极规范民间资本信贷行为，支持和引导企业向社会各界筹集生产井的流动资金。银行则可根据我国政府相关产业政策的调整，将投信贷投资的对象放在有前景的企业上，对于夕阳产业、国家强制调整的行业产业试试信贷紧缩，在必要时完全切断资金供给。4.2.3建立信用评价制度
社会信用评级机构可由人行牵头，汇集商业银行、工商、经贸、司法、税务等部门，西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
对中小企业的合同信用、质量信用、劳动信用、环保信用、纳税信用、司法信用及企业法定代表人个人信息进行全面评价，以解决在融资问题中的信息不对称以至产生“逆向风险”和“道德风险”[10]此外，这一制度的建立也将大大降低商业银行信贷资料审查的难度和监督的成本支出。4.2.4加快金融产品与服务创新
（1）商业银行等金融机构应该对旧有信贷产品和服务进行大胆，拓宽信贷渠道，全方位满足中小企业对于信贷产品的需求。对有广阔发展前景、技术含量较高、经营状况良好的符合国家产业扶持政策的中小企业适当放宽信贷条件，增加信用额度；对信用等级优良但其他方面条件略显不足的中小企业可选择发放部分额度的贷款；对产品市场巨大，销量稳定的中小企业可以办理商业承兑汇票、贴现、转贴现等业务，促使企业资金流转周期缩短，流动资金充裕。
（2）加强金融机构服务门类，增加信用贷款投入，建立健全符合当下社会实际的中小企业信用等级系统，完善中小企业授信流程。清楚了解中小企业还款资金的来源渠道，金融机构依据实时现金流量控制放贷规模，不断创新机制，推出重点针对中小企业发展的信贷品种，放宽申请条件限制，简化审批环节和审批手续。
（3）应拓宽商业银行的融资渠道。在短期内不妨可以对四大商业银行在中小企业贷款方面提出一些硬性贷款的规章，以解决当前我国中小企业资金短缺的燃眉之急。[11] 4.2.5建立和完善担保机构
该担保机构可以是政策性，也可以是盈利性的；可以通过各级政府财政拨款或者鼓励资金雄厚的社会资本投资，也可以政府出面，社会出资共同建立。该机构应明确服务对象和担保范围，建立评估和决策程序，制定风险防范措施。机构的成立和运行由政府部门给予政策方面的支持，同时减免相关税收，方便其为中小企业更好的服务。4.4.6鼓励建立中介机构
在欧美发达国家有众多的企业融资服务机构，为行业企业提供众多的融资方法和一条龙的服务，帮助企业用最小的代价、最快的时间获得银行的贷款。现在国内的大多数中小企业都是拿着商业计划书直接找银行，根本不了解银行的有关贷款准则，往往导致大量的无效劳动。因此，促进中小企业融资中介机构的建立，使借贷双方能够实现信息 西安培华学院本科毕业论文（设计）农行西安市高新支行中小企业融资问题及对策
流量的对等，在银企之间搭起沟通的桥梁，有助于中小企业更好的从银行融资。[12]
5结 论
5.1调查结果
本文通过对中国农业银行西安高新支行进行走访，了解中小企业融资过程中存在的问题，并通过对了解到的问题进行分析，更深层次的解释了融资难问题产生的原因，并对存在的一系列问题提出了相关的解决方案。在我国社会主义市场经济中，中小企业扮演着极其重要的角色，在不久的将来，中小企业发展过程中存在融资问题一定会得到相关政府部门以及各大银行的重视，逐步提出更加合理的解决方案。随着这些问题的解决，中小企业在未来一定会迸发出更加强大的冲击力，助推者我国经济继续保持高速健康发展。
5.2研究结论
中小企业融资难，不是一个简单的加减法问题，靠一方努力就能摆平。中小企业融资难的问题在于整个中国社会制度和经济结构，中小企业本身、银行以及政府部门管理机构是一个相互关联的整体，在这个封闭的循环内，任何一家存在问题，融资问题就会搁置无法得到解决，最终影响到企业的发展。我国经济经过改革开放三十多年发展，虽然取得了翻天覆地的进步，但是市场经济体制仍然不健全，社会企业诚信体系没有建立，经济方面缺少专门性的政策立法。近年来，国家已经意识到问题的存在，并在逐步完善机制，丰富相关的扶持政策，切实解决中小企业的难题。
