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中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税年度申报表（A类）
纳税年度：自
企业名
称
地
址
经济行
年 月 日
至
港 澳 台
开始生产、经营日期
开始获利年度 纳税人
识别
号：
征收管
理码：
年 月
日
金额单位：人民币元
邮政编
电话号码
码
经济类
型代码
及名称
银行名
业代码及名称
称及帐号
项
目 帐载金额 依法申报金额 备
注
收入额
1、主营业务收入的计算
2、主营业务成本
3、主营业务税金及附
加
扣除额的计算
4、营业费用
5、管理费用
6、财务费用
7、主营业务利润（亏
损）额 7=1-2-3
应纳税所得额的计算
8、其他业务利润（亏
损）额
9、营业外收支净额
10、其他损益净额
11、利润（亏损）总额
11=7+8+9+10-4-5-612、其他应税项目调增
（减）额
13、按规定可弥补的以
前年度亏损额
14、应纳税所得额
14=11+12-1315、技术开发费税前加
成扣除
16、实际应纳税所得额
16=14-15>=0
应纳企业所得税额的17、适用税率（30%、24%、15%）
18、应纳企业所得税额
计算
18=16*1719、实际征收率（%）
20、实际应纳企业所得
税额20=16*1921、减（免）企业所得
税额 21=18-2022、适用税率（3%）
23、应纳地方所得税额
23=16*22
应纳地方所得税额的计算
25、实际应纳地方所得
24、实际征收率（%）
税额 24=16*2426、减（免）地方所得
税额 26=23-25
应补（退）所得税额的计
27、实际应纳所得税额
27=20+2528、境外应补所得税额
算
29、境内外实际应纳所
得税额29=27+2830、政策性抵免所得税
额
31、扣除政策性抵免所得税额后实际应纳所得税额31=29-30>=032、全年已预缴企业所
得税额
33、全年已预缴地方所
得税额
34、实际应补（退）所
得税额34=31-32-3335、以前年度损益应补
（退）企业所得税
36、以前年度损益应补
（退）地方所得税
37、全年实际应补（退）所得税合计37=34+35+36
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。声 明
会计主
企业盖章：
管人签代理申报人签字：
字：
税务机关收到
接收人：
日期：
声明人签字：
填表日期：
税务机关章：
国家税务总局监制
